会计账务处理及小数点使用技巧
小微企业财务会计处理方法总结
小微企业财务会计处理方法总结一、小微企业财务会计处理方法总结小微企业是指在规模、经营范围、注册资本等方面均有一定限制的企业。
由于其规模较小，经营状况相对简单，因此其财务会计处理也具有一些特点和方法。
本文将总结小微企业财务会计处理的方法，以帮助企业更好地进行财务管理。
1. 财务会计核算方法小微企业在进行财务会计核算时，可以采用简化的方法，如以下几种：1.1 确定会计期间：小微企业可以选择按月、按季度或按年度确定会计期间，便于财务信息的准确记录和管理。
1.2 现金基础会计法：小微企业可以采用现金基础会计法进行核算，即只记录实际发生的现金收支，适用于企业经营相对简单、现金流较为清晰的情况。
1.3 定额会计法：小微企业也可以选择采用定额会计法进行核算，即按照规定的比例或定额核算收入、支出和利润，适用于财务管理相对简单、信息录入较为方便的情况。
2. 财务报表编制方法小微企业在编制财务报表时，可以参考以下方法：2.1 简化利润表：小微企业可以编制简化的利润表，重点列示收入和支出项目，不需要过多的细节信息，便于企业管理和报送。
2.2 简明资产负债表：小微企业可以编制简明的资产负债表，突出核心的资产和负债项目，避免复杂的表格和细节信息，更便于企业管理和核算。
2.3 补充说明：在财务报表中，小微企业可以适当地增加补充说明，解释关键数据的计算方法、假设条件等，以增加报表的准确性和可理解性。
3. 税务处理方法小微企业在进行税务处理时，应注意以下几点：3.1 简化税务申报：根据国家有关规定，小微企业可以享受简化税收政策，在税务申报过程中减少报表和材料的准备工作，降低企业的税务成本。
3.2 熟悉税收优惠政策：小微企业应了解并合理利用相关税收优惠政策，如减免税种、税率优惠、税收补贴等，以减轻企业的税务负担。
3.3 健全税务风险管理：小微企业应建立完善的税务内部控制制度，确保税务合规性，防范税务风险的发生。
4. 现金管理方法小微企业在进行现金管理时，可以采取以下方法：4.1 资金预测和计划：小微企业应根据经营情况和发展需求，制定资金预测和计划，合理安排现金流量，确保资金充足和良好的运转。
会计做账的一些技巧
会计做账的一些技巧填制记账凭证第一件事就是依据审核无误的原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
遵循有借必有贷借贷必相等的原则即可，可以每发生一笔记一笔也可以月末一次记账完毕。
对银行账单企业每月至少要与银行核对一次账面余额，规定我们是月末核对，但是这里跟大家说，现实生活中，很多时候月末的最后一天企业还会有业务发生，那么当天甚至第二天都不能够及时地打出银行对账单，所以最好月初去银行大厅对账单再进行核对。
编制会计报表企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还有利润分配表和现金流量表。
而利润分配表只必须要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。
而现金流量表只是依据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。
计算税金及纳税申报前面所做的工作基本是为纳税申报准备的，因为企业只有进行了纳税申报，税务机关才干对企业进行税款征收，而传统意义上的会计报表只是记录企业经营状况的报表，不是税务机关征收税款的依据，企业应依据申报的不同税种填制和申报对应的纳税申报表。
这里重点强调，注意纳税时间企业应依据自身的经营性质确定纳税税种和税率，并依据当地税务机关要求的申报方式按时进行申报。
纳税申报成功后应及时打印完税凭证，取得完税凭证后，一个月的会计工作才算结束。
填制顺序1、依据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证;2、依据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账;3、依据记账凭证登记明细分类账;4、依据记账凭证汇总、编制科目汇总表;5、依据科目汇总表登记总账;6、期末，依据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。
2会计记账有用小技巧按照登记经济业务方式的不同，记账方法可分为单式记账法和复式记账法。
复式记账法又因其构成要素的不同而分为借贷记账法、增减记账法和收付记账法。
借贷记账法是目前世界上通用的记账方法。
收付记账法和借贷记账法都是由单式记账法逐步发展、演变为复式记账法的。
单式记账法单式记账法是对所发生的经济业务只在一个账户进行登记的方法。
会计账务处理原则与处理方法
会计账务处理原则与处理方法一、会计核算制度（一）公司严格按照《会计准则》和《商品流通企业会计制度》的规定，建立会计账簿，设立会计科目，及时提供合法、真实、准确和完整的会计信息。
（二）会计年度采用公历年制，即从公历一月一日起至十二月三十一日止。
（三）会计核算以人民币为记账本位币，以权责发生制为基础，记账方法采用借贷记账法，会计凭证采用记账序时、序号登记，各项财产物资应当按取得的实际成本计价，收入与相关成本相配比。
（四）当发生下列事项时，应当及时办理会计手续，进行会计核算。
1、款项和有价证券的收付。
2、财物的收发、增减和使用。
3、债权债务的发生和结算。
4、资本、基金的增减。
5、收入、支出、费用、成本的计算。
6、财务成果的计算和处理。
7、其他需要办理会计手续进行会计核算。
（五）会计核算必须以实际发生的经济业务为依据，原始记录及单据必须手续齐全，真实完整，合理合法，按照规范的会计方法进行处理，保证各项经济指标的口径一致，相互可比。
（六）在一个会计年度内，会计处理的方法前后应保持一致，不得随意变更；如确需变更，须请示财务总监，并经公司总经理批准方可。
且应在财务报告中加以说明。
（七）会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的内容，必须符合有关规定。
（八）实行会计电算化后，对使用会计软件生成的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料，应当符合财政部关于会计电算化的有关规定。
且有关电子数据、会计软件资料等应作为会计档案进行管理。
二、填制记账凭证（一）严格按《商品流通会计制度》的规定，正确使用科目，不得任意增减或合并会计科目。
（二）填制会计凭证会计人员对发生的每一笔经济业务，必须取得或填制原始凭证。
1、原始凭证的内容必须具备凭证的名称、填制凭证的日期、填制凭证单位名称或填制人姓名、经办人员的签名或盖章、接受凭证单位名称、经济业务内容、数量、单价及金额等。
2、从外单位取得的原始凭证必须有填制单位的公章；从个人取得原始凭证必须有填制人员的签名或盖章；对外开出的原始凭证必须加盖本单位公章。
会计准则 小数点
会计准则小数点
在会计准则中，小数点的使用非常重要。
小数点的位置决定了数值的精确度和表示方式。
在处理财务数据的过程中，小数点的位置需要严格遵守会计准则的规定，以确保数据的准确性和可比性。
会计准则中对小数点的使用有以下几点规定：
1. 小数点的位置应当与货币单位的分隔符相同。
例如，人民币单位为元，分隔符为“.”，小数点应当放在分隔符之后，如100.50元。
2. 在数字为整数时，应当在末尾加上小数点和两个零，以便与带小数位的数字区分。
例如，100应当写为100.00，而不是100。
3. 在数字为小数时，应当使用适当的位数表示，以保证数据精确度。
对于不同的财务报表和账户，会计准则规定了不同的小数位数要求，例如总账应当保留2位小数，而成本账户应当保留4位小数。
4. 在计算过程中，应当遵循四舍五入的规则。
对于小数点后一位等于5的数字，应当向前进位。
例如，当计算得出的数字为1.235时，应当四舍五入为1.24。
总之，小数点在会计准则中的使用非常严格，只有遵守规定才能保证财务数据的准确性和可比性，从而提高决策的科学性和有效性。
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会计数字的写法
会计数字的写法《会计数字的写法》在会计领域中，数字是非常重要且不可或缺的。
准确、清晰地书写会计数字对于保证财务报告的准确性至关重要。
下面将介绍一些关于会计数字的正确书写方法。
首先，会计数字应该使用阿拉伯数字（0-9）进行书写，以确保数字的准确性和统一性。
这是因为阿拉伯数字具有明确的数值含义，可以避免产生歧义。
其次，小数点在会计数字中是非常重要的。
小数点用于表示货币单位的更精确部分，它的位置必须要清晰地标示出来。
通常情况下，小数点的位置与货币单位的最小单位相关。
例如，人民币的最小单位是分，所以小数点通常放在个位与十位数字之间，如22.50。
另外，正数和负数的表示方法也是会计数字中需要关注的一个方面。
正数通常直接写出其数值，而负数则在数值前面加上负号“-”来表示。
为了避免产生混淆，负数的数值应该始终使用括号进行标记。
例如，-200表示负200，而（200）表示在负200的基础上加以标注。
此外，会计数字中的大数通常可以使用科学记数法来书写，以方便计算和阅读。
科学记数法将一个较大的数值转化为一个基数乘以10的幂次方的形式，其中基数是一个大于等于1且小于10的数。
例如，1,000,000可以写成1 x 10^6的形式。
最后，会计数字的书写应该尽可能地精确，遵循准确性原则。
在书写数字时，应该尽量避免四舍五入或近似数字，以确保报表的准确性和可靠性。
总结来说，准确、清晰地书写会计数字是保证财务报告准确性的重要一环。
使用阿拉伯数字、正确书写小数点、明确表示正数与负数、运用科学记数法和遵循准确性原则将有助于确保会计数字的准确性和一致性。
会计读数技巧
会计读数技巧
1. 知道每个数字的含义和位置：对于由数位组成的数据，包括货币和百分比，需要知道每个数字的含义和位置，例如小数点的位置和货币符号的位置。
2. 注意单位：不同的单位可能会对读数产生影响，需要确保使用正确的单位，特别是在计算和报告数据时。
3. 注意精确度：精确度是指读数的数字的有效位数和小数位数。
了解正确的精确度可以避免不必要的误差和误导。
4. 熟悉常用缩写和符号：熟悉常用的缩写和符号可以帮助快速理解和读取数据，并减少阅读误解的可能性。
5. 关注变化和趋势：关注变化和趋势可以帮助发现问题或机会，并采取适当的行动。
很实用的会计做账技巧
很实用的会计做账技巧会计做账是财务管理中非常重要的一项工作，通过准确的处理账目，可以帮助企业合理安排财务资源，及时获取有关财务状况的信息。
下面是一些实用的会计做账技巧，帮助会计人员更好地完成工作。
1.规范记录：在做账过程中，要求会计人员按照一定的规范方式进行记录，例如建立明确的会计科目和凭证模板，确保每个账目都有相应的凭证。
这样可以提高工作效率，减少错误发生的可能性。
2.及时核对：会计人员在录入和处理账目时，要及时核对凭证的正确性和完整性，确保数据的准确性。
此外，也要经常对账目进行核对，及时发现和纠正错误。
3.确定费用归集周期：为了更好地追踪和控制费用，可以根据企业的需要确定费用归集的周期，例如每周、每月或每季度。
通过按时间段归集费用，可以及时掌握费用的变化趋势，为企业的决策提供有力支持。
4.合理利用会计软件：随着科技的发展，会计软件的应用越来越广泛。
会计人员可以利用会计软件来辅助做账工作，提高工作效率和准确率。
例如，可以使用软件进行自动化的会计分录和凭证生成，避免手工录入时可能出现的错误。
5.建立合理的备查文件：为了便于查证和审计，会计人员应建立合理的备查文件制度。
备查文件应包括各类凭证、银行对账单、发票等重要的原始凭据。
这样不仅可以方便日常工作的开展，也可以提高审计的效率和准确性。
6.严格遵守会计规范：会计人员应严格遵守会计法规和相关制度，在做账过程中不允许违反法律规定。
同时，也要不断关注和学习最新的财务会计标准，以保证财务报告的准确和可靠性。
7.注意会计估计：在做账过程中，会计人员有时需要进行会计估计，例如计提坏账准备、计提营业税等。
这些估计应基于充分的事实依据和合理的假设，并在必要时进行客观验证和调整，以保证准确性。
8.注意风险控制：做账过程中存在一定的风险，例如会计弄虚作假、数据泄露等。
会计人员应加强风险意识，建立健全的内部控制机制，确保数据的安全性和可靠性。
9.不断学习和提升：会计是一个不断发展和变化的领域，会计人员应不断学习和提升自己的专业知识和技能。
会计实务：会计结帐操作方法和技巧
会计实务：会计结帐操作方法和技巧会计实务：会计结帐操作方法和技巧会计结账，是会计人员每月工作开始和结束的衔接钮带，是会计人员每月的工作内容之一。
但是，众多的会计人员在会计结账工作中，采用的结账方法各异，笔者据自己的文章，对会计结账方法做了如下的总结。
一、月结1、日记账现金、银行存款日记账。
应按日结出余额，日结可自然进行，既可逐笔结余额，也可每隔五笔结一次余额，每日的最后一笔应自然结出当日余额，不必另起一行。
有的会计在进行现金账日结时，总是另起一行，摘要栏内写“本日合计”同时结出本日收入合计、支出合计及余额。
这样做当然可行，只是一个月要另起一行写出三十几个“本日合计”，既占篇幅，又没必要。
现金、银行存款日记账的月结方法。
即在本月最后一笔记录下面划一条通栏单红线，并在下一行的摘要栏中用红字居中书写“本月合计”，同时在该行结出本月发生额合计及余额，然后，在“本月合计”行下面再划一条通栏单红线。
2、明细账若某一明细账的业务量较大时，平时可每隔五天结一次余额。
明细账谠陆崾庇ψ⒁馇鹨韵录钢智榭觯? （1）本月没有发生额的账户，不必进行月结，不划结账红线。
（2）对需要按月结出本月发生额的账户，如库存商品、应交税金、生产成本、制造费用及各种损益类明细账等。
由于会计报表须填写本月发生额，都要结出“本月合计”发生额及余额，并在“本月合计”行下面划一条通栏单红线。
（3）对需要结计本年累计发生额的账户，按月结出本年累计发生额，在“本月合计”字样下划一条通栏单红线后，下面一行摘要栏注明“本年累计”字样，并结出发生额及余额，并在“本年累计”行下划一条通栏单红线。
（4）不需按月结计本月发生额的账户，如各项应收、应付款及各项财产物资明细账等，在月末结出余额后，只需在本月最后一笔记录下面画一条通栏单红红，表示“本月记录到此结束”；3、总账业务较多的总账账户，平时也可每隔五天结一次余额，月末结出月末余额，一般月末可不结计“本月合计”，结出月末余额后，只需在本月最后一笔记录下面画一条通栏单红线；表示“本月记录到此结束”。
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会计全套账务处理及小数点使用技巧通常月初的1~10的增值税报税流程吧!1.插入IC卡发票管理--抄税报税---本期---抄税成功,然后在本系统打印增值税汇总表与正.负数的明细表,普通发票汇总表与正.负数明细表(如果没有数据可以不打印,因为只是给自己看的,不需要上交税务局)---退出系统2.上国家税务总局网站--办税大厅--增值税申报--进入申报--填写增值税纳税申报附表1.2.3.4(要点保存哦),然后填增值税纳税申报主表.---保存--然后将5份表打印(选择控件打印)3.自已在电脑上弄一抄税反馈单的表格打印一式两份.4.携带资料去国税局报税,资料有:1)IC卡.2)增值税纳税申报表主表与附表共5张各两份(盖公章)3)抄税反馈表2份(盖公章)到了国税局到纳税申报的任一窗口,将IC卡与所带的资料一并交给征管员.征管员划税OK,退回IC卡.抄税反馈表1份(加盖国税章).增值税纳税申报主表一份(加盖国税章).5.OK可以回公司了.会计全套账务处理及小数点使用技巧一、增值税税额计算（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。
销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。
销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。
一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。
有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能根据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。
做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。
为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前3天就会停止填开发票。
因此企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。
（二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证，确定当月进项税额。
通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。
进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣税额。
目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证，未在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。
因此企业会计应在规定时间及时办理认证，确定当月进项税额。
一个企业每月进项发票较多时，通常不会在一个月全部认证，而是有选择的认证部分发票。
发票认证时主要考虑三个因素：第一，当月缴纳税金金额。
在税务机关规定税负范围上下计算当月税金；第二，考虑会计存货和成本处理。
有些商品当月购入当月销售，这些发票应该在当月认证，否则将导致账面库存为负数；生产企业成本计算需要原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会降低产品成本；第三，发票是否将要到期。
按照税法要求，发票自填开之日起90日内（不同类别的发票有效期限略有不同，详细介绍参见前面"进项税额抵扣时限的规定"）进行认证。
因为多数企业特别是商业零售企业存在销售不开发票现象，导致进项发票盈余，迟迟无法认证。
因此企业在认证发票时应认真查看当月进项发票情况，先将快要到期发票进行认证。
（三）控制销项开票税额，调控进项发票税额，做好税款计算与缴纳。
增值税一般纳税企业缴纳的主要税种就是增值税，增值税的通常计算是用当月销项税额减去当月进项税额和上月留存的未抵扣进项税额。
增值税计算较为简单，但是控制起来非常复杂，企业要同时考虑到当月销项开票情况和进项发票到达、认证情况，还要考虑税务机关对企业的税负要求。
税务机关为了控制企业增值税的缴纳情况，根据不同类型的企业制定了相应的税负，即全年应该缴纳的增值税金额（计算方法可参见前面介绍）。
防止企业通过非法操作少缴纳增值税。
企业通常是将缴纳的增值税金额控制在税负标准线附近，有时还会略微低于税负标准。
各地税负标准不一，执行力度也存在差异，企业应根据当地情况认真执行。
税务机关的税负标准是指全年企业完成的税务要求，企业个别月份缴纳税金金额低于或高于税负标准都是正常的。
但是个别企业负责人在处理时往往比较"认真"，通过多种途径将每月增值税的缴纳金额都控制在税负标准线上，这样处理是没必要的。
二、计提地税税金按照税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，主要包括城市维护建设税和教育费附加，多数地区已开始计提地方教育费附加。
企业应在月末计提，月初申报缴纳，取得完税凭证冲销计提金额。
这些计提的税金属于企业费用，因此企业在估算当月利润时，也应考虑这些数据。
三、其他税种计算及缴纳正常月份，企业只需考虑计算增值税及计提的地税税金，但个别月份如季度、年末结束应计算缴纳所得税；根据税务机关要求按季度或半年缴纳印花税、房产税、土地使用税等。
（一）所得税所得税一般是按季预缴，年终汇算清缴（详细介绍可看前面内容）。
会计在季度结束月份进行账务处理时应全面考虑该季度各月份的经营情况，在做账之前估算该季度应缴纳所得税金额，不足之处及时调整。
所得税征收和计算方法较多，会计应根据企业所得税的征收方式，处理企业的收入与费用单据的比例。
所得税也应在季度结束月份计提，次月纳税申报取得完税凭证后冲减计提金额。
（二）按季度或半年缴纳的税种处理有些税种通常不是按月份计算的，如印花税中的购销合同通常是按季度缴纳；房产税、土地使用税一般是按半年缴纳，具体缴纳月份由当地税务机关规定。
会计在进入企业后应首先确定企业日常主要申报税种和具体申报时间，在申报月份按时申报，足额缴纳税金。
（三）特殊税种单独处理有些税种如车辆购置税、车船税、契税、土地增值税，平时一般不会遇到，因此也不要特别在意，只要在实际发生时，确定缴纳和申报方法认真处理即可。
四、做账资料准备（一）现金、银行存款明细核对货币资金是企业最容易出现问题的资产，因此企业每月都应认真核对每笔款项的进出记录。
月底打出银行对账单同企业银行明细账认真核对往来，对存在出入的地方及时处理，确保银行账务明确。
在工作实务中，多数企业的银行账务都存在出入，不能与实际业务相吻合，有时因为处理不当导致月底银行账面余额出现负数，所以每月结账前的银行核对是很必要的，发现问题及时处理。
归集当月所有费用单据和费用项目，确定账面有足够现金能够支付，防止账面现金余额出现负数。
（二）业务往来核对将本月入账进项和销项发票仔细核对，确定每张发票的结算方式，是现金结算的索要收据证明，是银行结算的应取得对应的银行结算凭据，是往来挂账的按号入座认真入账。
（三）存货成本核算每月做账前最好将上月底账面库存商品的名称、单价、金额详细列出，结合当月销售发票和进项发票的开票信息，计算入账后账面存货成本变动对利润的影响，不要盲目的认证发票和领用存货，导致账面库存出现负数或成本变动浮动太大，影响当期利润。
根据当月销售情况，及时收集存货出入库单据，计算产品成本或销售成本，估算当月利润。
五、编制凭证同一企业日常业务内容比较固定，所以凭证编制内容变化不大，会计只要按照固定模式逐一编制凭证即可。
企业通常业务凭证类别有以下几类：（一）完税凭证每月月初企业成功申报后，可去银行打印完税凭证，不能在银行打印完税凭证的应去税务机关打印。
取得凭证后及时入账，冲减上月计提税金或直接记入当月费用（如印花税等不需要预先计提的税金，在取得时直接记入费用）。
（二）业务发票处理将当月填开和取得发票分类入账，按照发票的性质分别通过存货、现金、银行存款、往来账户、应交税费以及费用科目进行核算。
将全部专用发票入账后，查看进项税额和销项税额明细账的金额合计，是否与当月防伪税控开票系统统计的金额以及网上认证返回的认证金额是否一致，然后计算当月缴纳税金金额。
（三）费用类发票处理做好内部单据报销制度，规定报销时间，及时收集公司员工手中的费用单据，将其归类入账。
认真查看费用单据是否合法，未取得合法凭据的费用是无法得到税务机关的认可的。
平时还应做好费用入账金额控制，对类似招待费、广告费等存在抵扣限额规定的费用科目，应及时核对发生金额，对超过抵扣标准的费用应减少其入账金额。
（四）成本计算及入账处理对生产性企业，应做好内部单据传递规定，将公司发生的所有与生产有关的内部单据及时有效的传递到财务手中，进行成本核算，确保成本计算的准确。
及时编制制造费用归集、分配凭证；生产成本归集、分配凭证；产品入库凭证以及销售成本结转凭证。
（五）做好费用计提及摊销做好每月固定发生的计提业务，如固定资产计提折旧、无形资产摊销、水电费计提、工资计提以及以工资为基数计提的福利费、教育经费、工会经费等，做到不漏提也不多提；对存在需要摊销的费用如开办费、材料成本差异等每月摊销的费用，及时做好摊销分配凭证。
（六）归集损益类科目，结转本年利润将所有单据入账后应认真归集当月损益类科目发生金额，将其分类转入"本年利润"科目，查看当月利润实现情况。
六、纳税申报前面所做的工作基本是为纳税申报准备的，因为企业只有进行了纳税申报，税务机关才能对企业进行税款征收，而传统意义上的会计报表只是记录企业经营状况的报表，不是税务机关征收税款的依据，企业应根据申报的不同税种填制和申报对应的纳税申报表。
企业应根据自身的经营性质确定纳税税种，并根据当地税务机关要求的申报方式按时进行申报。
纳税申报成功后应及时打印完税凭证，取得完税凭证后，一个月的会计工作才算结束。
1、快速输入大量含小数点的数字在使用小数点自动定位功能时，我们可以先在Excel XP的编辑界面中，用鼠标依次单击“工具”/“选项”/“编辑”标签，在弹出的对话框中选中“自动设置小数点”复选框，然后在“位数”微调编辑框中键入需要显示在小数点右面的位数就可以了。
以后我们再输入带有小数点的数字时，直接输入数字，而小数点将在回车键后自动进行定位。
例如，我们要在某单元格中键入0.06的话，可以在上面的设置中，让“位数”选项为2，然后直接在指定单元格中输入6，回车以后，该单元格的数字自动变为“0.06”，怎么样简单吧？2、快速录入文本文件中的内容现在您手边假如有一些以纯文本格式储存的文件，如果此时您需要将这些数据制作成Excel XP的工作表，那该怎么办呢？重新输入一遍，大概只有头脑有毛病的人才会这样做；将菜单上的数据一个个复制/粘贴到工作表中，也需花很多时间。
没关系！您只要在Excel XP中巧妙使用其中的文本文件导入功能，就可以大大减轻需要重新输入或者需要不断复制、粘贴的巨大工作量了。
使用该功能时，您只要在Excel XP编辑区中，依次用鼠标单击菜单栏中的“数据/获取外部数据/导入文本文件”命令，然后在导入文本会话窗口选择要导入的文本文件，再按下“导入”钮以后，程序会弹出一个文本导入向导对话框，您只要按照向导的提示进行操作，就可以把以文本格式的数据转换成工作表的格式了。