{管理信息化ERPMRP}ERP系统中的资金管理
SAP中的资金管理
ERP中的资金管理王纹孙健资金管理（Treasury）是现代企业管理的一项重要内容。
围绕企业生存、发展、获利的很多问题都和资金管理相关，比如如何降低库存是管理中极为关键的问题。
降低库存的一个主要目的就是盘活资金。
为了获得更多的资金用于企业的发展，向银行贷款几乎是每一个企业的必经之路，但银行贷款的利息却又使企业的财务费用急剧上升。
即便是股份制企业，可以通过公开市场筹措到大量资金，但是面对资本市场，却仍然存在一个投资回报的问题。
如何平衡自有资金和借贷资金之间的关系，是企业面临的一大课题。
企业一方面要保持资金适当的流动性以应付到期的债务，另一方面又必须有效地降低资金占压成本。
在商贸企业中，高效的资金流管理和物流管理构成了企业的核心竞争力。
如果能将每个业务部门乃至每一笔业务的资金占压成本量化，那无疑将大大地增强绩效考核和决策的科学性。
这种需求在结构庞大、产品线众多的企业里往往也会存在。
ERP是现代企业的内部管理平台。
除了人们熟知的MRP等管理工具之外，ERP也为企业资金管理领域提供了丰富的分析工具。
目前国内已经有相当数量的企业开始运用ERP进行资金管理。
本文旨在介绍ERP环境下，资金管理的各种概念、工具及其实现。
集成环境下的资金管理ERP的一个重要特点是集成。
现代ERP系统在功能上涵盖了企业运作的所有方面。
集成（Integration）使得在ERP平台上工作的人们用一个声音说话，他们所面对的是一套源头唯一而且勾稽准确的数据。
ERP中的资金管理就是根植于这种集成环境下的。
在我们详细介绍资金管理所处的集成环境前，首先让我们看两个重要的资金管理概念。
1．会计科目的层次在财务会计中, 我们通常会对会计科目进行一定的分类，比如资产类、负债类、权益类或损益类。
但在资金管理中对于会计科目存在另一种视角。
如图1所示，会计科目被置于三个层次之上。
ERP系统中资金管理对会计科目的分层使之相对于其他会计软件确立了绝对的优势：即不需要任何人工分析，系统自动实时生成《现金流量表》。
ERP中的财务管理
ERP中的财务管理【摘要】ERP中的财务管理是企业资源规划系统中的一个重要模块，它通过集成各个部门的财务数据，实现财务信息的实时共享和分析。
本文首先介绍了ERP中财务管理的功能，包括财务核算、预算管理、现金管理等；接着探讨了ERP中财务管理的流程，如财务报表的生成和分析流程；然后分析了ERP中财务管理的模块构成，如总账、应收应付等；接着阐述了ERP中财务管理的特点，如高效、准确、安全等；最后探讨了ERP中财务管理的应用，如在财务决策、成本控制等方面的应用。
结论部分分析了ERP中财务管理的发展趋势，重要性和未来展望，强调了其在企业管理中的重要作用和未来发展的潜力。
ERP中的财务管理将会在未来更广泛的应用于企业管理并为企业的发展提供更加强有力的支持。
【关键词】ERP、财务管理、功能、流程、模块、特点、应用、发展趋势、重要性、未来展望1. 引言1.1 什么是ERP中的财务管理ERP中的财务管理，即Enterprise Resource Planning（企业资源规划）系统中的财务管理，是指通过集成多个企业内部不同功能的系统模块，实现对企业财务活动的各个方面的管理和控制。
财务管理模块通过对企业财务资源的全面管理，帮助企业实现财务目标的最大化，提高企业的运营效率和盈利能力。
在ERP系统中，财务管理模块主要涵盖了会计、成本控制、财务分析和财务决策等功能。
通过这些功能，企业可以实现对财务流程的规划、执行和监控，提高财务数据的准确性和透明度，为企业的决策提供有力支持。
ERP中的财务管理旨在实现企业财务资源的最优配置和利用，提高企业的盈利能力和竞争力。
通过集成不同功能模块，财务管理模块可以实现财务数据的实时更新和共享，提高企业的决策效率和财务管理水平。
ERP中的财务管理在企业管理中扮演着重要的角色，为企业的发展和创新提供了坚实的支撑。
2. 正文2.1 ERP中的财务管理的功能1. 会计核算：财务管理模块可以自动进行会计核算，包括总账、明细账、日记账等的生成和维护。
ERP系统使用基础操作指南
ERP系统使用基础操作指南第1章 ERP系统概述 (4)1.1 系统简介 (4)1.2 功能模块介绍 (4)第2章系统登录与退出 (5)2.1 登录系统 (5)2.1.1 打开浏览器，输入ERP系统访问地址，按回车键。
(5)2.1.2 在登录页面，输入用户名和密码，“登录”按钮。
(5)2.1.3 登录成功后，系统将自动跳转到主页面。
若登录失败，请检查用户名、密码是否正确，或联系系统管理员。
(5)2.2 退出系统 (5)2.2.1 在系统主界面的右上角，找到“退出”按钮，。
(5)2.2.2 弹出确认退出提示框，“确定”，即可退出系统。
(5)2.3 修改密码 (5)2.3.1 在系统主界面，右上角的“用户名”，在下拉菜单中选择“修改密码”。
(5)2.3.2 进入修改密码页面，输入原密码、新密码及确认新密码。
(5)2.3.3 按照页面提示，完成密码修改操作。
(5)2.3.4 修改成功后，系统会提示“密码修改成功”，“确定”后，重新登录系统即可使用新密码。
若修改失败，请按照提示信息进行操作或联系系统管理员。
(5)第3章系统界面与基本操作 (5)3.1 系统界面布局 (5)3.2 菜单栏与工具栏 (6)3.2.1 菜单栏 (6)3.2.2 工具栏 (6)3.3 功能快捷键 (6)第4章基础信息管理 (7)4.1 员工信息管理 (7)4.1.1 新增员工信息 (7)4.1.2 修改员工信息 (7)4.1.3 删除员工信息 (7)4.1.4 查询员工信息 (7)4.2 客户信息管理 (7)4.2.1 新增客户信息 (7)4.2.2 修改客户信息 (8)4.2.3 删除客户信息 (8)4.2.4 查询客户信息 (8)4.3 供应商信息管理 (8)4.3.1 新增供应商信息 (8)4.3.2 修改供应商信息 (8)4.3.3 删除供应商信息 (8)4.3.4 查询供应商信息 (8)第5章销售管理 (9)5.1.1 订单录入 (9)5.1.2 订单审批 (9)5.1.3 订单执行 (9)5.1.4 订单跟踪 (9)5.2 销售出库管理 (9)5.2.1 出库单创建 (9)5.2.2 出库单审批 (9)5.2.3 出库操作 (10)5.2.4 物流配送 (10)5.3 销售退货管理 (10)5.3.1 退货申请 (10)5.3.2 退货审批 (10)5.3.3 退货接收 (10)5.3.4 退款处理 (10)第6章采购管理 (10)6.1 采购订单管理 (10)6.1.1 创建采购订单 (10)6.1.2 审批采购订单 (10)6.1.3 采购订单跟踪 (11)6.2 采购入库管理 (11)6.2.1 收货确认 (11)6.2.2 入库验收 (11)6.2.3 入库单管理 (11)6.3 采购退货管理 (11)6.3.1 退货申请 (11)6.3.2 退货审批 (11)6.3.3 退货执行 (11)第7章库存管理 (11)7.1 库存查询 (11)7.1.1 功能描述 (11)7.1.2 操作步骤 (12)7.1.3 注意事项 (12)7.2 库存盘点 (12)7.2.1 功能描述 (12)7.2.2 操作步骤 (12)7.2.3 注意事项 (12)7.3 库存预警设置 (12)7.3.1 功能描述 (12)7.3.2 操作步骤 (13)7.3.3 注意事项 (13)第8章财务管理 (13)8.1 应收账款管理 (13)8.1.1 客户资料管理 (13)8.1.3 收款管理 (13)8.1.4 账龄分析 (13)8.2 应付账款管理 (13)8.2.1 供应商资料管理 (13)8.2.2 采购发票管理 (13)8.2.3 付款管理 (14)8.2.4 账龄分析 (14)8.3 会计凭证管理 (14)8.3.1 凭证录入 (14)8.3.2 凭证审核 (14)8.3.3 凭证过账 (14)8.3.4 凭证查询 (14)8.3.5 凭证打印 (14)第9章报表与分析 (14)9.1 销售报表 (14)9.1.1 销售数据概览 (14)9.1.2 销售明细报表 (14)9.1.3 销售退货报表 (14)9.2 采购报表 (15)9.2.1 采购数据概览 (15)9.2.2 采购明细报表 (15)9.2.3 采购到货情况报表 (15)9.3 库存报表 (15)9.3.1 库存数据概览 (15)9.3.2 库存明细报表 (15)9.3.3 库存预警报表 (15)9.4 财务报表 (15)9.4.1 财务数据概览 (15)9.4.2 应收账款报表 (15)9.4.3 应付账款报表 (15)9.4.4 费用报表 (16)第10章系统设置与维护 (16)10.1 系统参数设置 (16)10.1.1 进入系统参数设置界面 (16)10.1.2 设置系统参数 (16)10.1.3 保存与生效 (16)10.2 用户权限管理 (16)10.2.1 添加用户 (16)10.2.2 设置用户权限 (16)10.2.3 启用与禁用用户 (16)10.3 数据备份与恢复 (17)10.3.1 数据备份 (17)10.3.2 数据恢复 (17)10.4.1 查看系统日志 (17)10.4.2 导出日志 (17)第1章 ERP系统概述1.1 系统简介企业资源计划（ERP）系统是一种集成了企业各项业务流程的信息化管理平台。
ERP系统
源计划系统是一个建立在资讯技术基础上的系统化管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。
主要宗旨其主要宗旨是对企业所拥有的人、财、物、信息、时间和空间等综合资源进行综合平衡和优化管理，协调企业各管理部门，围绕市场导向开展业务活动，提高企业的核心竞争力，从而取得最好的经济效益。
所以，ERP首先是一个软件，同时是一个管理工具。
它是IT技术与管理思想的融合体，也就是先进的管理思想借助电脑，来达成企业的管理目标。
编辑本段ERP的重要性1、实用性ERP系统实际应用中更重要的是应该体现其“管理工具”的本质。
2、整合性ERP最大特色便是整个企业信息系统的整合，比传统单一的系统更具功能性。
3、弹性采用模块化的设计方式，使系统本身可因应企业需要新增模块来支持并整合，提升企业的应变能力。
4、集中的数据储存将原先分散企业各角落的数据整合起来，使数据得以一致性，并提升其精确性。
5、便利性在整合的环境下，企业内部所产生的信息透过系统将可在企业任一地方取得与应用。
6、提升管理绩效ERP系统将使部分间横向的联系有效且紧密，使得管理绩效提升。
7、增进组织互动关系透过ERP系统配合选软件网在线试用以及供应4500万家中小企业了解管理模式，使企业与原物料供货商之间紧密结合，增加其市场变动的能力。
而客户关系管理模式则使企业充分掌握市场需要取向的动脉，两者皆有助于促进企业与上下游的互动发展关系。
8、实时性与动态管理ERP是整个企业信息的整合管理，重在整体性，而整体性的关键就体现在“实时和动态管理”上，所谓“兵马未动，粮草先行”，强调的就是不同部门的“实时动态配合”，现实工作中的管理问题，也是部门协调与岗位配合的问题，因此缺乏“实时动态的管理手段和管理能力”的ERP管理，就是空谈。
9、信息化与信息全面性及时性ERP管理的关键是“现实工作信息化”，即把现实中的工作内容与工作方式，用信息化的手段来表现，因为人的精力和能力是有限的，现实事务达到一定的繁杂程度后，人就会在所难免的出错，将工作内容与工作方式信息化，就能形成ERP管理的信息化体系，才能拥有可靠的信息化管理工具。
关于企业在ERP环境下如何进行资金管理的问题分析2700字
关于企业在ERP环境下如何进行资金管理的问题分析2700字摘要:ERP(Enterprise Resource Planing)企业资源管理,是企业集成的信息化管理平台,它包含了企业的资金流管理、物流管理、信息流管理,体现了最先进的管理理念。
ERP是从MRP(物料需求计划)发展而来的新的集成的信息管理体系。
基于现代计算机信息技术、管理思想于一体的系统。
而其中的资金流管理是ERP管理系统中的重点,因为通过资金的来龙去脉可以进一步追溯企业发生的相关经济活动从而为企业做成正确的决策提供决策依据。
下面我们就企业集团在ERP环境下该如何进行资金管理进行探讨。
关键词:ERP(企业资源管理)系统信息平台集团企业资金管理企业集团要想把跨地域、跨行业、多元化经营的信息集中起来非常困难,在非电子信息化时代是不可能的。
集成现代的网络通讯技术和新的管理思想与方法的融合,使ERP系统的运行成为了可能。
通过完善的数据体系和信息共享机制使得集团的资源得到最有效的配置,给企业资金的管理带来了深远意义的变革和影响。
企业资金的管理是基于ERP平台来实现的,企业的资金管理控制机制的设计应该配合ERP系统的特点来设定,从而使ERP和企业资金管理协同,更好地发挥资金管理在企业管理中的作用。
■一、ERP环境下集团企业资金集中管理的必要性与技术手段(一) 企业集团为何需要资金的集中管理。
集团企业为了加强对子集团的控制权,为了整合发挥集团资源的优势,切实贯彻集团的整体战略目标必须采用的一种集权化的管理模式。
由于集团企业的分散性,使得要想把集团企业的资源、部门和信息等通过一定的技术手段进行统一管理、集中监控。
这样才可以达到规模化的效应,发挥集团整体的优势。
而集团对于分支的管理很大程度上是依赖于资金的管理达到对于子企业的控制的,所以集团企业必须对资金进行集中管理。
(二) 如何搭建ERP环境下的信息化平台。
下面从数据的传递、储存以及应用方面来介绍该如何建集团企业资金管理的信息化平台。
资金管理的关键要素
资金管理的关键要素资金管理是指企业或个人对自身财务资源进行有效管理和合理运用的过程。
良好的资金管理可以保证企业或个人的财务健康和稳定，同时还能提高资金利用效率，实现财务目标。
下面将介绍资金管理的关键要素。
1. 预算预算是资金管理的基础和核心。
它是通过对过去的资金收入和支出进行分析和总结，制定未来一定期限内的资金计划。
预算可以帮助企业或个人合理安排资金的使用，避免过度消费和无谓的浪费。
预算应包括资金的来源、用途和时间安排，同时还应考虑风险和不确定性因素，以确保预算的合理性和可行性。
2. 现金流管理现金流管理是对现金流入和流出的监控和控制。
它包括对资金流动的实时跟踪、预测和分析，以便及时制定调整策略。
现金流管理可以帮助企业或个人避免资金流动不畅和资金短缺的问题，确保资金的稳定供应和良好运营。
为了有效进行现金流管理，可以采取减少应收账款、延长应付账款、提高库存周转率等措施。
3. 风险管理风险管理是对资金使用过程中的各种风险进行识别、评估、规避和应对的过程。
资金使用过程中可能面临的风险包括市场风险、信用风险、流动性风险等。
为了有效管理风险，可以采取多样化投资、分散投资、建立风险管理体系等措施。
同时，还应密切关注市场动向和资金市场的变化，灵活调整资金配置和投资策略。
4. 债务管理债务管理是指对债务的有效使用和管理。
债务可以是企业或个人通过贷款等方式获得的资金，但也会带来利息和还款压力。
债务管理应包括对债务的规划、评估、选择和追踪等环节，以确保债务的合理使用和偿还。
在债务管理中，应合理安排还款计划，并根据实际情况进行调整。
此外，还应关注债务成本和债务限额，避免过度借贷和债务风险的产生。
5. 投资管理投资管理是指对可获得的资金进行有效配置和投资选择的过程。
投资管理应根据资金管理的目标、风险承受能力和投资环境等因素进行决策。
在投资管理中，应进行充分的市场调研和风险评估，了解不同投资品种的特点和潜在风险。
为了降低风险和提高回报，可以选择分散投资、定期盈利和长期投资等策略。
ERP中的资金管理
ERP中的资金管理简介资金管理在企业的经营过程中起着至关重要的作用。
企业资源计划（ERP）系统作为一种集成化的管理工具，能够有效地支持和协调企业各个财务管理模块的运作，包括资金管理。
本文将深入探讨ERP系统中资金管理的重要性、功能和应用。
资金管理的重要性资金是企业发展和经营的命脉，合理的资金管理能够帮助企业实现资源的优化配置和利润的最大化。
在ERP系统中，资金管理是一个综合性的模块，涵盖了资金预算、资金筹集、资金运营和资金分配等方面。
通过合理的资金管理，企业能够更好地应对市场变化和经济风险，提高企业的竞争力和经营效益。
资金管理的功能在ERP系统中的资金管理模块通常包括以下功能：资金预算资金预算是企业资金管理的基础，通过制定合理的资金预算可以有效控制企业的支出和收入。
在ERP系统中，资金预算模块能够帮助企业制定预算计划、监控预算执行情况，并及时调整预算指标，从而实现资金的有效控制和利用。
资金筹集企业的日常经营和发展需要大量的资金支持。
资金筹集是指通过各种渠道筹集企业需要的资金，包括银行贷款、股权融资、债券发行等。
在ERP系统中的资金筹集模块能够帮助企业管理和跟踪不同渠道的资金筹集进展，并提供资金筹集的决策支持。
资金运营资金运营是指企业对现金和流动资金的管理和运作。
在ERP系统中，资金运营模块能够帮助企业实现资金的集中管理、资金流动的监控和预测，并提供资金运营的指导和优化建议。
通过资金运营模块，企业能够提高资金利用效率和资金安全性，降低资金成本和风险。
资金分配资金分配是指企业对可用资金进行合理配置和分配，以实现资金的最优利用。
在ERP系统中，资金分配模块能够帮助企业确定资金分配的原则和指标，并自动进行资金分配的计算和执行。
通过资金分配模块，企业能够实现资金的合理配置和投资，以获得最大的经济效益和财务收益。
资金管理的应用资金管理模块在ERP系统的应用范围广泛，几乎涵盖了所有行业和企业规模。
以下列举了部分行业中常见的资金管理应用：制造业在制造业中，资金管理模块能够帮助企业管理生产成本、库存资金和供应链资金。
ERP系统下的企业财务管理
ERP系统下的企业财务管理随着企业规模的不断扩大，企业财务管理的重要性越来越凸显。
企业需要及时、准确地进行财务决策，以保证企业的长期发展。
而在这个过程中，ERP系统起到了不可或缺的作用。
企业资源规划（ERP）是指一种基于计算机技术的现代化管理理论和方法，它将企业的各种资源整合在一起，实现资源的优化配置，提高企业的效益和竞争力。
在ERP系统中，财务模块是非常重要的一个组成部分，它覆盖了企业各个财务活动领域，包括财务会计、成本会计、管理会计、资金管理等。
下面，我们将详细介绍ERP系统下的企业财务管理。
一、财务会计财务会计是指企业在日常经营活动中所进行的记账、分类账、总账、试算平衡、月度结账等一系列会计处理工作。
这是整个财务管理的基础，也是企业与外部联系的主要途径。
ERP系统中的财务会计模块可以实现凭证录入、查询、修改、删除、打印、审核、记账等多项功能，同时还可以自动识别和处理多种税务凭证，如增值税、营业税、企业所得税等。
二、成本会计成本会计是指企业对生产成本、销售成本、管理成本进行核算和控制的一项经营管理活动。
通过成本会计，企业能够了解各项成本的构成、占比以及成本控制的成效，从而指导企业的经营决策。
ERP系统中的成本会计模块可以对材料、人工、制造费用等成本进行分摊和核算，实现成本的逐步累计，以及成本与收入的对比分析，为企业提供准确的财务数据支持。
三、管理会计管理会计是指企业在决策管理中对各项成本和效益进行分析、评估和控制的一种会计活动。
管理会计的核心任务是为企业提供决策支持，帮助企业从财务角度合理规划和安排生产经营活动。
ERP系统中的管理会计模块可以为企业提供各种财务报表和指标，如财务预算、成本控制报告、利润报表等，帮助企业全面了解财务状况并作出精确的决策。
四、资金管理资金管理是指企业在日常经营活动中对资金流动的监测、控制和管理，保证企业能够及时支付各项费用，保持资金的稳定性和流动性。
ERP系统中的资金管理模块可以帮助企业实现对收款、付款、存款等各项资金活动的监测和分析，帮助企业把握资金状况，及时做出决策，避免资金上的风险和损失。
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{管理信息化ERPMRP}E RP系统中的资金管理
ERP中的资金管理资金管理（Treasury）是现代企业管理的一项重要内容。
围绕企业生存，发展，获利的很多问题都和资金管理相关，比如如何降低库存是管理中极为关键的问题。
降低库存的一个主要目的就是盘活资金。
为了获得更多的资金用于企业的发展，向银行贷款几乎是每一个企业的必经之路，但银行贷款的利息却又使企业的财务费用急剧上升。
即便是股份制企业，可以通过公开市场筹措到大量资金，但是面对资本市场，却仍然存在一个投资回报的问题。
如何平衡自有资金和借贷资金之间的关系，是企业面
临的一大课题。
企业一方面要保持资金适当的流动性以应付到期的债务，另一方面又必须有效地降低资金占压成本。
在商贸企业中，高效的资金流管理和物流管理构成了企业的核心竞争力。
如果能将每个业务部门乃至每一笔业务的资金占压成本量化，那无疑将大大地增强绩效考核和决策的科学性。
这种需求在结构庞大，产品线众多的企业里往往也会存在。
ERP是现代企业的内部管理平台。
除了人们熟知的MRP等管理工具之外，ERP为企业资金管理领域也提供了丰富的分析工具。
目前国内已经有相当数量的企业开始运用ERP进行资
金管理，本文旨在介绍在ERP环境下，资金管理的各种概念，工具及其实现。
集成环境下的资金管理
ERP的一个重要特点是集成。
现代ERP系统在功能上涵盖了企业运作的所有方面。
集成（Integration）使得在ERP平台上工作的人们用一个声音说话，他们所面对的是一套源头唯一而且勾稽准确的数据。
ERP中的资金管理就是根植于这种集成环境下的。
在我们详细介绍资金管理所处的集成环境前，首先让我们看一个重要的资金管理概念：一会计科目的层次
在财务会计中,我们通常会对会计科目进行一
定的分类，比如资产类，负债类，权益类或损益类。
但在资金管理中对于会计科目存在另一种视角。
如图一所示，会计科目被置于三个层次之上。
ERP系统中资金管理对会计科目的分层使之相对于其他会计软件确立了绝对的优势：即不需要任何人工分析，系统自动实时生成《现金流量表》。
我们知道，国内绝大多数会计软件对于《现金流量表》的处理方法是在输入会计分录时，增加现金和现金等价物科目的输入内容——即指明每笔现金收支是属于那一个表项。
这一方面增加了会计工作量，另一方面由于在每笔收付款时必须人工查找该笔往来最初产生的原因，
使得输入的准确性大受影响。
特别当一笔收付款对应多个表项时，如给供应商付款时包括了货款和增值税两个表项，这种方法要求将分录中现金行手工计算并拆分成几行，造成不必要的麻烦和错误。
而ERP系统完全杜绝了此种方法的弊病。
资金管理模块将会计科目分为三个层次：
现金层包含货币资金和短期投资等科目，它相当于我国《企业会计准则-现金流量表》（本文中略作《现金流量表》）中对于现金和现金等价物的定义。
即库存现金，能随时支取的银行存款和其他货币资金以及三个月内到期的短期债券等期限短，流动性强，易于转换为已知金额
现金，价值变动风险很小的投资。
我们将在下一期的文章中介绍如何利用ERP中的资金管理概念实时生成《现金流量表》。
收入支出层包含的科目代表了企业现金流量的起源。
比如产品销售收入代表了现金流入的起源，固定资产，库存商品代表了现金流出的起源。
而长期投资，应交税金的明细科目则分别代表了现金流入和流出。
所有的权益类和损益类科目都应包含在这一层。
这一层对应于《现金流量表》中现金流量的分类或者说直接反映了《现金流量表》表项一至四。
即经营活动，投资活动，筹资活动产生的现金流量以及汇率变动对现金的影响额（包括明细项目）。
应收应付层虽然称为应收应付层，但它不仅包含应收帐款和应付帐款，而且还包含预收和预付帐款，其他应收和应付款，应收和应付票据等科目。
这一层的科目反映了收入和支出在形成现金流量之前以短期债权债务存在的临时状态。
它对应《现金流量表指南》中计算各表项时的调整项。
ERP中的资金管理模块是一个数据接收系统。
通过对财务会计中的科目分层，财务会计的帐务处理被自动地转换成了资金管理的语言。
下文我们将详细介绍这种转换。
完成从财务会计数据到资金管理数据的转换并不需要额外的数据输入工作。
这样一方面减少了日常财务工
作的负荷，另一方面保证了财务会计和资金管理两个领域信息的一致。
在ERP系统实施过程中，财务会计模块会定义会计科目表。
与此同时，资金管理模块需要对所有的科目进行上述的分层。
二集成中的资金管理
科目分层之后，我们看一看资金管理是怎样集成到整个ERP中的。
如图二所示，在资金管理的上方是ERP中业务和物流(Logistics)的各个模块：销售，生产，采购和库存管理。
整个业务流程很难一言概括，也不是本文的重点，因此我们仅做简要介绍作为本篇的背景：
企业销售人员进行各种售前活动，签定销售合
风险管理部门根据公司政策进行催款和对帐，最终收到货款。
ERP通过整合企业内部流程，规范信息流转，保证了各部门的协同工作。
在上述流程运转中，有些业务行为需要用会计的语言记录下来，如销售环节的开票，发货，收款以及采购环节的收货，发票校验和付款。
这时业务和财务的集成体现在ERP的自动记帐功能上——系统根据业务部门提供的信息在会计模块中自动产生会计分录并更新帐簿。
图二中的黑色箭头就代表了自动记帐，而箭头指向的圆环表示生成的会计分录根据科目的三个层次又被转换成了资金管理的语言。
例如当库存管理部门针对某张销售合同发货出库时，系统根据发出的商品，发出商品的库存
地等信息自动生成借：产品销售成本贷：库存商品金额为该批次产品成本的会计分录。
由于产品销售成本和库存商品同属资金管理中收入支出层，因此这笔凭证不会在资金管理中产生影响。
又如当财务参照该次发货在系统中生成发票时，系统将自动生成借：应收帐款-该客户明细贷：产品销售收入贷：应交税金的会计分录。
由于应收帐款属于应收应付层，而产品销售收入和应交税金都属于收入支出层。
因此这笔业务会对资金管理产生影响，但此时还没有形成现金流。
最后当收到销售货款时财务在系统中输入会计
分录借：银行存款贷：应收帐款-该客户明细。
银行存款属于现金层，而应收帐款属于应收应付层，因此这笔业务也会对资金管理产生影响，而且已经形成了现金流。
从上述三个例子中，我们可以看到系统判断一笔分录是否对资金管理产生影响取决于该笔分录的各个行项目是否跨越了不同的会计科目层次。
我们将在下一期文章中的《资金管理状态》中作详细解释。
总之，通过“业务=>会计=>资金管理”的信息流转,ERP中的资金管理吸收了来自企业各个方向的信息，保证了资金管理各种功能的实现。
本文介绍了ERP系统中资金管理模块的各个概念，我们将在下一期的文章中详细介绍资金管理的一个重要功能——实时生成《现金流量表》。
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