审计结果整改情况的说明
审计报告整改措施审计整改报告审计工作整改报告范文
审计报告整改措施审计整改报告审计工作整改报告范文审计报告一、引言在过去一段时间内，本公司组织进行了一次全面的内部审计工作，对公司的财务制度、内部控制、运营流程等方面进行了全面的审查和评估。
本次审计发现了一些问题和不足之处，并提出了相应的整改建议。
本审计报告旨在对审计结果进行总结和说明，并提出相应的整改措施。
二、审计结果及问题分析1. 财务制度本审计发现公司的财务制度存在以下问题：(1) 财务记录不准确和完整。
公司在账务处理过程中存在漏报、错报等问题，导致财务数据的准确性和完整性有所缺失。
(2) 缺乏有效的预算控制机制。
公司在预算编制和执行过程中缺乏有效的控制措施，导致预算超支和资源浪费的情况较为普遍。
(3) 资产管理不规范。
公司对资产的登记、盘点、处置等环节存在管理混乱的情况，容易引发资产遗失或损坏的风险。
2. 内部控制本审计发现公司的内部控制存在以下问题：(1) 权责不分明。
公司内部各个职能部门在权限划分和岗位职责方面存在模糊和重叠的情况，导致工作效率低下和决策困难。
(2) 缺乏有效的风险管理机制。
公司对风险的识别、评估和应对措施缺乏科学和有效的管理流程，容易导致各类风险的发生和扩大。
(3) 控制环境不良。
公司的内部文化氛围和员工纪律意识有待加强，对于内部控制制度的重要性认识不足。
3. 运营流程本审计发现公司的运营流程存在以下问题：(1) 流程缺陷。
公司的运营流程存在繁琐、复杂和冗余的问题，导致资源的低效利用和时间的浪费。
(2) 沟通不畅。
公司内外部部门之间的沟通和协调不够顺畅，影响了工作的协同和效率。
(3) 人员培训不足。
公司的员工培训和技能提升计划缺少系统性和全面性，导致员工能力的不足和适应能力的弱化。
三、整改措施针对上述问题，本公司将采取以下整改措施：1. 财务制度整改(1) 加强会计核算和报表编制规范的培训。
公司将组织财务人员进行相关培训，提高会计核算、报表编制的规范性和准确性。
(2) 设立专门的预算控制部门。
审计整改情况报告
审计整改情况报告
目录
1. 审计整改情况报告
1.1 审计情况
1.1.1 审计过程
1.1.2 审计结果
1.2 整改措施
1.2.1 整改计划
1.2.2 整改进展
1.1 审计情况
1.1.1 审计过程
在进行审计过程中，我们首先对公司的财务数据进行了全面的分析，包括资产负债表、利润表以及现金流量表的审核。
同时，我们还
对管理层的决策和财务报告的真实性进行了核查和确认。
审计过程严
格按照相关标准和规定进行，确保数据的准确性和可靠性。
1.1.2 审计结果
经过审计，我们发现公司财务数据存在一些不规范的地方，主要
集中在资产负债表的填报和利润表的核算方面。
部分数据填报不准确，使得财务报表的真实性受到影响。
此外，公司在内部控制方面也存在
一些问题，需要及时整改。
1.2 整改措施
1.2.1 整改计划
为了解决审计中发现的问题，公司已经制定了整改计划，包括重
新核查财务数据、加强内部控制以及加强人员培训等措施。
整改计划
将在短期内得到实施，以确保公司的财务数据和内部管理的规范性。
1.2.2 整改进展
截至目前，公司已经开始执行整改计划，针对审计中发现的问题
进行了一系列的改进措施。
内部控制机制正在不断完善，财务数据的
真实性得到了进一步的确保。
整改工作还在进行中，公司将持续关注并加以改善，以确保财务管理工作的规范化和透明度。
内部审计整改报告范文
内部审计整改报告范文引言内部审计是组织内部进行的一种独立、客观的评估活动，旨在帮助组织改善运营效率、加强内部控制、降低风险。
在进行内部审计后，我们针对发现的问题进行了整改工作。
本报告将详细说明我们进行的整改工作，并总结整改情况。
问题概述在内部审计过程中，我们发现了以下问题：1. 财务部门内部控制不完善：存在会计凭证的归档和保存不规范、账务处理流程复杂等问题。
2. 人事部门的招聘流程存在问题：招聘程序不规范、招聘记录不完整等。
3. 信息技术部门的数据安全防护措施不足：对关键数据的备份不及时、防火墙设置不完善等。
整改措施针对上述发现的问题，我们明确了以下整改措施：1. 财务部门内部控制不完善：我们将制定会计凭证的归档和保存规范，明确责任人，确保凭证的完整性和准确性。
同时，我们将简化账务处理流程，通过培训与规范员工的操作，提高效率。
2. 人事部门的招聘流程存在问题：我们将建立完善的招聘程序，包括编制招聘需求计划、发布招聘公告、面试评估、招聘结果公示等。
同时，我们将加强对招聘记录的管理，确保信息的完整性和真实性。
3. 信息技术部门的数据安全防护措施不足：我们将加强对关键数据的备份，并制定备份计划，确保关键数据的安全性和可恢复性。
同时，我们将完善防火墙设置，加强对网络的安全监控，防范信息泄露和黑客攻击。
整改进展截至目前，针对上述问题，我们已经采取了如下措施：1. 财务部门内部控制不完善：- 制定了会计凭证的归档和保存规范，明确了责任人，并进行了相关培训。
- 简化了账务处理流程，并制定了流程图，员工进行了培训。
- 内部审核部门进行了现场检查，发现整改措施有效，并提出的意见与建议，已整改。
2. 人事部门的招聘流程存在问题：- 建立了完善的招聘程序，并编制了相应的操作手册。
- 进行了员工培训，强调招聘记录的重要性和管理方法。
- 内部审核部门进行了现场检查，发现整改措施有效，并提出的意见与建议，已整改。
3. 信息技术部门的数据安全防护措施不足：- 加强了关键数据的备份工作，并制定了备份计划。
审计整改落实情况汇报3篇
审计整改落实情况汇报一近日，海南省昌江县召开20xx年度第一次经济责任审计工作联席会议，总结20xx-20xx年度经济责任审计工作，研究部署20xx年工作任务。
县政府主要领导，县纪委、组织部、监察局、人社局、审计局、国资委等县经济责任审计工作联席会议领导小组成员单位主要负责人出席会议。
20xx-20xx年度该县共开展领导干部经济责任审计项目xx个，发现问题100个，提出审计建议56条。
所发现的问题普遍存在财务管理不规范、公务支出不规范、固定资产管理不规范、往来款项清理不及时、部分项目资金预算执行率低、基础建设程序执行不到位等六个较为突出的共性特点。
针对所发现的问题，会议要求，县经济责任审计工作联席会议办公室要加强对被审计单位整改过程中的指导，帮助被审计单位明确问题痛点，纠正根源偏差，精准预防、把控风险，从以下4方面积极抓好审计整改。
一是严格依照法律法规履行职责，积极发挥审计体检诊断功能，保护国家经济运行安全、促进领导干部依法履职。
县财政局组织对会计进行系统的培训，从财务审批关口开始，从财政委派会计着手，统一财务管理标准，规范财务管理工作。
二是进一步加强纪检监察、组织人事、审计、财政等部门的协作配合，资源共享，关口前移，加强干部监督管理，及时发挥警示作用，保护好干部的工作积极性。
三是把握审计重点，加大对党政主要领导同步经济责任审计，尤其是加大对权力集中、掌握大量资金(资产、资源)的领导干部的审计力度;以任中审计为主，将离任审计与任期内轮审有机结合起来，逐步实现有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖。
进一步提高经济责任审计工作质量，促进领导干部依法履职、规范用权、科学决策。
四是注重提升审计人员专业素质，创新培养人才的渠道和方法，增强培训的针对性;拓宽审计人员视野，弥补相关领域专业知识的不足，逐步完善知识结构和人才队伍建设，以适应审计工作全覆盖对审计人员的要求。
审计整改落实情况汇报二为促进审计发现问题切实整改到位，近日，山东省xx市审计局强化审计整改工作，采取四项措施解决审计工作“最后一公里”的短板问题，巩固审计成果，提高审计公信力。
(3篇)工会审计整改报告范文
(3篇)工会审计整改报告范文审计整改报告报告日期：xxxx年xx月xx日尊敬的工会领导：根据贵公司委托，我单位对工会的财务运作进行了审计，并就审计结果进行了分析，以及提出了完善的整改建议。
现将审计整改报告如下：一、审计情况我单位从xxxx年xx月xx日至xxxx年xx月xx日进行了工会财务审计工作，并对工会的资金收支、财务核算、资产管理等方面进行了全面检查和核对。
二、审计结果1. 工会财务核算不规范：工会账簿记录不准确，存在核算漏洞，导致财务数据的真实性和准确性难以保证。
2. 工会资金运作不透明：工会资金来源与去向不明确，对于工会的资金使用情况缺乏有效的监督和控制。
3. 工会资产管理不善：工会资产使用和保管不规范，资产损耗严重，缺乏有效的资产管理和清查制度。
三、整改建议1. 完善财务核算制度：建立健全的财务核算制度，规范工会账簿的记录和核算流程，确保财务数据的准确性和真实性。
2. 加强资金监管：建立资金来源和去向的详细记账制度，明确工会资金的具体使用目的，加强资金的监督和管理。
3. 健全资产管理制度：建立资产购置、使用和清查的制度，加强对工会资产的保管和维护，减少资产损耗。
四、整改措施1. 组织内部控制培训：对财务人员进行内部控制培训，提高财务核算和管理水平。
2. 制定财务制度手册：制定财务核算制度手册，明确工会的财务流程和操作规范。
3. 加强资金监管措施：建立资金监管机制，定期进行资金的审计和监督。
4. 资产清查及保管规范：对工会资产进行清查，并制定资产保管规范，加强对资产的保护和使用。
五、整改进度按照以上整改措施，贵工会已经制定了详细的整改计划，并将于xxxx年xx月xx日前完成整改任务。
六、责任追究对于整改不力或者拖延整改的工会负责人，将按照相关规定进行相应的责任追究。
七、其他事项如在整改过程中有任何困难或问题，请及时与我单位联系，我们将竭诚为您解答和协助解决。
感谢贵工会对我单位的支持与信任，我们将继续秉承公正、专业的原则，为工会的财务管理提供更好的服务。
审计整改情况报告3篇
审计整改情况报告3篇篇一：部门审计整改情况报告篇一：对被审计单位审计整改情况报告要注重对被审计单位审计整改情况报告要注重“三个查看”被审计单位收到审计机关的审计报告后，会按照审计机关要求，针对审计发现的问题，在规定的时间内向审计机关报送审计整改情况报告。
报送审计整改情况报告是审计整改工作的一个重要组成部分，也是审计机关审计整改检查的一个重要依据。
为把好审计整改情况报告质量关，避免审计整改情况报告图形式、走过场。
笔者认为，对被审计单位审计整改情况报告要注重“三个查看”。
一、查看文书的格式是否规范。
笔者认为，审计整改情况报告格式的规范化，是审计整改工作严肃性的重要体现。
在收到被审计单位报送的审计整改情况报告时，首先要查看其格式是否规范，报告中的落款、印章等相关要素是否具备、真实，原则上应符合正式公文格式相关要求。
对格式严重不符合要求，要素不全的“白纸黑字”类报告，要坚决退回。
只有这样才能维护严肃性，杜绝随意性。
二、查看反映的内容是否齐全。
审计整改情况报告内容主要是针审计机关在审计中发现问题的整改落实情况。
所以，在收到审计整改情况报告后，要查看审计整改情况报告中整改的内容是否与审计报告中揭示的问题相对应；要认真核对审计报告揭示的相关问题在审计整改情况报告中是否全部有所反映，有无反映不全、遗漏等现象。
有的被审计单位可能因主观或客观原因，对审计报告反映要求整改的部分问题，在审计整改情况报告中会有所规避。
如果不去核对，一些审计报告要求整改的问题可能也就“蒙混过关”、“逍遥在外”。
整改内容不全，直接会导致制定措施的缺失，问题自然也就不可能得到解决。
三、查看制定的措施是否到位。
审计整改情况报告质量的高低，关键还决取于制定的措施是否到位。
而措施的到位与否，直接会影响到审计整改工作成效的高低。
所以在收到审计整改情况报告后，要重点关注被审计单位制定的相应的措施。
要查看被审计单位针对审计发现的问题制定了什么解决措施，做了哪些具体的工作；要查看相关措施是否与问题的解决相匹配，针对性是否强，是否切实有效、到位。
审计问题整改报告
审计问题整改报告根据《国务院关于加强审计工作的意见》和《云南省人民政府关于加强审计工作的实施意见》等关于审计整改的要求，现将审计发现问题整改情况报告如下：一、审计项目基本情况20xx年10月至20xx年2月，县审计局对石林彝族自治县鹿阜卫生院20xx-20xx 年财政财务收支情况进行了审计，我院按照县审计局要求提供了相关资料，配合县审计局完成了审计工作。
二、审计发现问题及整改落实情况（一）关于“擅自扩大公共卫生专项工作经费和其他资金开支范围违规发放职工增量奖励性绩效工资265841元”的问题整改落实情况：我单位已按审计要求清退收回违规发放金额265841元。
（二）关于“超标准报销差旅费20xx元”的问题整改落实情况：我单位已按审计要求清退收回违规报销的差旅费20xx元。
（三）关于“挤占事业办公费8745元”的问题整改落实情况：我单位已按审计要求退还原资金渠道。
（四）关于“参保人员死亡后发生医保补助和报销医保费用共计5108.67元”的问题整改落实情况：我单位已于3月28日将参保人员死亡后发生医保补助和报销医保费用共计5108.67元退还原渠道资金。
（五）关于“医疗收入账账不符”的问题整改落实情况：我单位自收到审计报告后，财务科组织了清理，清理发现财务入账金额用手工汇总，汇总时出现差错，同时存在财务数据系统取数期间与医疗业务系统取数期间不一致。
今后将认真核对医疗业务系统数据与财务核算系统数据，杜绝手工汇总差错，保证数据期间一致，做到账账相符。
（六）关于“固定资产账实不符27010元”的问题整改落实情况：我单位已将未纳入固定资产核算管理的固定资产27010元登记入固定资产管理系统，补记入固定资产科目，现已资产账实相符。
（七）关于“虚增收入总额121712.26元，虚减负债总额151375.27元”的问题整改落实情况：我单位已按审计报告要求做账务调整。
（八）关于“医疗收入385960元无入账依据”的问题整改落实情况：此医疗收入属我单位白龙潭点医疗收入，我单位已按县卫健局20xx年第二次党委会议研究决定进行了整改：1.已注销白龙潭点医疗点，李树祥回归我单位中医馆从事常规中医诊疗工作。
对审计报告的整改报告8篇
对审计报告的整改报告8篇对审计报告的整改报告篇1根据你单位对我局进行的20xx年度预算执行情况下发的《审计报告》(白审财报〔20xx〕第5号)中指出的我单位在20xx年度预算执行情况中存在的问题，我单位积极进行了整改，现将整改情况报告如下：一、关于部分排污费的预算安排及使用不符合规定的情况。
整改情况：下一步的预算经费安排，我单位将严格按照排污费使用的相关规定进行安排，确保资金专款专用。
二、关于部分排污费的征收管理不符合规定的情况。
1、下达排污费缴纳通知单较早，但送时间较晚;未实行按季征收、而是一次性送达及排污费缴纳通知单无下达日期，无送达回证日期，无计算复核人签字的问题。
整改情况：我局于20xx年8月开展排污费征收自查自纠后已做了明确规定，排污费的计算、审核、送达等环节的工作采纳7天的办结制度，每个环节的办结时间不得超过7天。
坚决杜绝排污费缴纳通知单时间较早，送达时间较晚及未按时征收等现象的发生。
2、未能完全按照《排污费的征收管理程序》的要求按时申报，登记审核，申报核定、计算征收和缴纳的规定程序执行的问题。
整改情况：20xx年7月为规范排污费征收程序，我局明确了计算，审核、复核排污费人员，严格按照《排污费的征收管理程序》的要求按时申报，登记审核，申报核定、计算征收和缴纳的规定程序执行。
三、关于以旅行社发票报销差旅费的情况。
整改情况：我局已于20xx年7月19日，缴纳了3万元的罚款，今后我单位一定按照审计要求，进一步规范我局财务制度，绝不允许同类问题发生。
四、关于超拨工会经费的情况。
整改情况：我局已于20xx年7月16日、8月9日，分别归还了行政万元和万元，合计万元。
今后我单位一定严格按照《关于规范用行政经费对工会补助标准的补充规定(暂行)》白府办通【20xx】81号文件执行，同时加强财务人员对基础政策、文件、办法的学习，杜绝此类现象的发生。
五、关于出纳现金短款5837元的情况。
整改情况：我单位出现的出纳现金短款5837元的情况已在盘点期内立即进行了纠正，同时在局职工大会上进行了批评，出纳人员写了书面检查，深刻认识到了问题的严重性。
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中国五矿集团公司2015年度财务收支审计结果整改情况的说明2016年，审计署对中国五矿集团公司（以下简称“中国五矿”或“我公司”）2015年度财务收支情况进行审计。
审计结果表明，中国五矿推动战略转型，完善经营模式；重构管理架构，建立风险体系；拓展境外业务，提升海外资源拥有量，由主要从事进出口业务的贸易型企业逐步发展为全产业链的“资源+贸易型”企业，积极落实国家“走出去”战略，拓展境外业务，通过海外并购重组使铜、铅锌等资源储量大幅提升。
但在贯彻落实国家重大政策措施、财务收支、重大决策和管理等方面也存在一些问题。
本次审计是对中国五矿近几年发展情况的全面审视，审计署从国家战略高度，对我公司的转型发展、经营管理等，提出了很多具有指导意义的建议。
我公司党组高度重视，全力配合审计工作，将本次审计作为查找自身问题、完善制度体系、提升管理水平、防范经营风险的契机，按照边查边改、立审立改、从严整改、标本兼治的要求，我公司成立了由中国五矿党组书记、董事长任组长的审计整改工作领导小组，建立了严明的审计整改工作机制，制定了《中国五矿集团公司审计整改工作方案》，细化整改措施，层层落实责任，狠抓整改落实。
截至目前，对审计报告和审计决定反映的问题均已按照审计署的要求进行了整改，共计28人次受到处理,各项整改工作不断深入推进。
中国五矿诚挚感谢审计署对我公司战略转型成果的肯定以及对我公司管理提升工作中提出的中肯建议，同时真诚欢迎社会各界对中国五矿的工作进行指导、监督。
中国五矿将以审计整改为契机，举一反三，深化审计效果，认真落实国家宏观经济政策和决策部署，严格执行中央八项规定，进一步强化制度建设及执行，推进内部监督检查工作的制度化、规范化、常态化，督促和指导所属各级企业认真总结此次审计工作中发现的问题和不足，建立长效机制，不断改善和提高经营、管理、风险和决策能力，实现企业可持续发展。
附件：中国五矿集团公司2015年度财务收支审计结果整改情况的公告2017年6月23日中国五矿集团公司2015年度财务收支审计结果整改情况的公告2016年，审计署对中国五矿集团公司（以下简称“中国五矿”或“我公司”）2015年度财务收支情况进行了审计。
中国五矿高度重视审计整改工作，成立了由中国五矿党组书记、董事长任组长、其他党组成员为组员的审计整改工作领导小组，制定了《中国五矿集团公司审计整改工作方案》，细化整改措施，明确整改责任，狠抓整改落实。
现将相关工作情况公告如下：一、财务管理和会计核算方面（一）关于虚增成本、收入问题。
中国五矿自2015年起已明确禁止开展对提高集团公司核心竞争力支撑作用不明显的业务，坚决杜绝此类情况再次发生，并追究了相关责任人责任。
（二）关于少计资产减值损失问题。
中国五矿已根据会计准则对相关会计账目进行了调整。
（三）关于少确认收入问题。
中国五矿已根据会计准则对相关会计账目进行了调整。
（四）关于少计固定资产、少计提折旧问题。
中国五矿已根据会计准则对相关会计账目进行了调整。
（五）关于垫缴税费问题。
鲁中矿业已根据经济实质对相关会计账目进行了调整。
二、贯彻落实国家重大政策措施方面（一）关于发展规划目标问题。
对于审计署指出的问题，中国五矿认真分析原因，多措并举落实整改，将整改工作与“十三五”规划编制工作紧密结合：一是本着科学发展、改革创新、求实求精的规划编制原则，以问题为导向，深入研究，提高规划编制的战略性、前瞻性、实用性，同时对中国五矿面临的环境进行全面分析；二是以系统论的思维方法提出中国五矿“十三五”期间的指导思想、基本原则、使命与愿景、发展模式、战略定位、业务组合、发展目标等；三是在定性描述的基础上，结合中国五矿发展目标要求和不同领域的行业特点，系统进行业务、财务的对标分析和定量规划。
四是强化战略引领，狠抓规划执行与落实。
中国五矿2016年已扭亏为盈， 2017年1-5月，中国五矿营业收入、利润总额同比大幅增长，其中营业收入增长28.0%，利润总额增长75.3%，规划指标得到较好落实。
（二）关于低效无效资产处置问题。
中国五矿低效无效资产清理工作已结合僵尸特困企业治理、压缩企业层级等专项工作的推进不断提速。
中国五矿已印发《中国五矿集团公司关于全面深化改革的指导意见》，要求以中国五矿战略为引领，落实中央供给侧结构性改革精神和要求，从快从速推动低效资产处置，为中国五矿健康可持续发展奠定坚实基础。
中国五矿计划于2020年底前，全面完成持续亏损和不符合战略方向资产的清理处置工作。
（三）关于厂办大集体、“三供一业”分离移交问题。
中国五矿分类稳妥推进厂办大集体改革。
中国五矿已向国资委上报了厂办大集体改革方案，将根据企业所在地地方政府厂办大集体改革政策情况、各厂办大集体现状和公司承受能力等因素，从实际情况出发，积极稳妥推进厂办大集体改革。
中国五矿已印发《“三供一业”分离移交实施意见》，明确职责分工、推进原则、工作要求、审批流程和要点等内容。
预计今年将完成国资委和集团公司制定的“三供一业”分离移交任务。
（四）关于管理层级压缩问题。
中国五矿已印发《中国五矿集团公司“压减”工作指导意见》，明确“压减”工作主要目标、原则要求、职责分工、申报审批流程等内容，保障该项工作的顺利及合法合规开展。
截至5月底，中国五矿管理层级已经控制在国资委规定范围之内。
（五）关于环境污染隐患风险问题。
中国五矿高度重视环境保护工作，长期坚持走绿色发展之路。
公司建立环境隐患排查治理机制，定期开展环境保护督促检查，对所排查的隐患和风险问题持续督导所属企业加大整改力度。
所属企业根据近年来环保法规和政策标准升级和变化情况，贯彻落实集团经营战略，积极推进转型升级和结构调整，不断加大环保投入，持续推进遗留问题整改，环境风险控制力不断增强，企业环境绩效明显改善。
三、企业重大决策和内部管理方面（一）关于境外投资项目问题。
中国五矿强化了尽职调查程序，明确了尽调内容和标准，加强了对可研报告风险的研判、分析、对标和审核工作，并通过优化投资项目评审等方式，进一步提升投资决策的科学性，确保项目风险可控。
按照“边审边改、立审立改”原则，中国五矿进一步优化调整了相关项目的开发利用方案。
截至目前，该项目建设顺利，预计可按期于2018年一季度建成投产并实现首批精矿装船出售。
其他两个项目均为绿地项目，现阶段中国五矿已明确将其中一个列为资源战略储备项目、一个拟退出。
（二）关于房地产和酒店项目问题。
中国五矿所属五矿地产已修订了《投资决策与管理办法》、《投资委员会议事规则》、《房地产项目投资评审与决策实施细则》等制度，严格执行内控制度与流程。
五矿地产已更换项目销售团队，定位项目后续推进方向，研究项目盘活方案。
（三）关于营口沿海产业园区项目问题。
中国五矿全面梳理各类决策事项，修订并完善了“三重一大”决策制度，同时全面修订投资决策制度，确保决策基础扎实、酝酿充分。
营口产业园已更换更具经验的项目团队，推进住宅销售工作，同时，持续与相关部门沟通，协调解决相关问题。
（四）关于8亿元收购外部企业股权问题。
中国五矿修订并完善了《投资违规事项专项管理办法》，严格要求所属企业执行《企业国有资产评估管理暂行办法》（2015年国资委第12号令）等国家法律法规和集团公司投资管理制度，违规将严肃问责。
五矿置业已引入战略合作者继续合作开发该项目，该项目已取得投资收益。
（五）关于6.17亿元收购外部企业股权问题。
中国五矿所属五矿地产修订了《投资决策与管理办法》、《投资委员会议事规则》、《房地产项目投资评审与决策实施细则》等制度，严格执行制度与流程。
五矿地产与合作方积极协商，进一步加大该房地产项目开发力度。
（六）关于五矿信托2个信托产品问题。
五矿信托加强制度管理，一是在业务的合规遵循方面，五矿信托持续加强对项目准入、交易结构、合同文本的合法合规性审查；二是在业务风控控制方面，发布了《民营房地产交易对手准入标准及准入名单》，引入分类差异化管理机制；三是在项目尽职调查方面，不断完善《主动管理类信托业务尽职调查指引》及《主动管理类信托项目可研报告模板》，同时发布了《评估机构管理办法》、《外聘法律中介机构管理办法》等制度，强化了对项目抵押物评估等核心风险控制措施的有效复核；四是在项目中后期管理方面，发布了《项目中后期管理工作指引》、《信托风险项目处置管理办法》，加强对交易对手的动态监控，及时掌握项目风险预警信息并采取针对性的应对措施。
截至目前，2个项目正在通过法律途径解决。
（七）关于3.15亿挂账问题。
该3.15亿元为中国五矿应付账款。
中国五矿将与该外部单位积极协商，及时进行处理。
（八）关于五矿信托向外部企业提供融资问题。
五矿信托今后将严格执行《中国银监会办公厅关于进一步加强信托公司风险监管工作的意见》（银监办发〔2016〕58号）等国家法律法规，避免类似问题再次发生。
截至目前，3亿元已全部收回。
（九）关于收购外部企业股权问题。
中国五矿强化了尽职调查程序，明确了尽调内容和标准，并通过优化投资项目评审等方式，进一步提升投资决策的科学性。
中国五矿将继续推进该项目采矿证办理工作，同时结合矿区资源整合开发机会，深入研究后续开发建设问题，在确保项目投资效果的前提下适时启动矿山恢复建设。
（十）关于开展货物购销业务问题。
中国五矿已追究相关责任人责任，并严格禁止开展该类业务。
截至目前，通过法律诉讼已取得阶段性成果，包括已追回部分欠款、取得铁精粉、球墨铸管等质押物，以及多处房产等。
（十一）关于货物监管问题。
中国五矿所属公司已颁布《仓储风险管理办法》和《物流合同管理办法》，进一步规范公司仓储管理工作，同时在物流事业总部设立运营管理部，强化物流管理，提升物流口岸公司风险管理能力。
中国五矿已追究相关责任人责任，正在通过法律手段追偿。
（十二）关于煤炭业务问题。
五矿（营口）产业园发展有限公司加强内部管理，修订完善了《五矿产业园合同管理办法》、《五矿产业园公司关键事项权责手册》、《五矿产业园“三重一大”决策制度实施办法》，后续将通过包括法律在内的多种措施收回该预付款。
（十三）关于1.36亿元收购外部企业股权问题。
中国五矿修订并完善了《投资违规事项专项管理办法》，严格要求所属企业执行集团公司投资管理制度，违规将严肃问责。
经中国五矿批准，二十三冶已挂牌转让该股权，项目投资取得收益。
（十四）关于未经批准向外部企业出借资金和担保等问题。
中国五矿修订并完善了包括融资、授信、担保和资金拨付权限在内的多项财务管理制度和《投资违规事项专项管理办法》，要求所属企业严格执行集团公司财务制度和投资管理制度，进一步加大检查力度和频率，违规将严肃问责。
邯邢矿业将积极与有关部门、单位沟通，推进矿区资源整合，对项目进一步论证，在保证项目投资效果的前提下适时启动矿山恢复建设。