会计科目表(用友

类型级次科目编码科目名称助记码外币币种计量单位辅助账类型资产11001库存现金部门核算资产2100101 人民币部门核算资产11002银行存款部门核算资产2100201 农行天晴分理处部门核算资产2100204 南京梅园支行公积金专户部门核算资产2100205 江苏银行南京鼓楼支行部门核算资产2100209 农行天晴分理处（新药）部门核算资产2100210 工商银行龙河支行部门核算资产2100214 交通银行浦东支行（新药）部门核算资产2100231 交行浦东支行部门核算资产2100232 交行专户部门核算资产11012其他货币资金部门核算资产2101202 银行本票存款部门核算资产2101203 银行汇票存款部门核算资产2101207 在途资金部门核算资产11121应收票据资产2112101 银行承兑汇票客户往来资产2112102 商业承兑汇票客户往来资产11122应收账款资产2112201 应收人民币部门客户资产11123预付账款供应商往来资产2112301 预付商品款供应商往来资产11131应收股利资产11132应收利息资产11221其他应收款资产2122101 单位应收客户往来资产2122102 部门应收部门核算资产2122103 个人应收个人往来资产11231坏账准备资产2123101 应收账款坏账准备资产2123102 其他应收款坏账准备资产11401材料采购资产2140104 物资采购资产11402在途物资资产11405库存商品资产2140501 在库商品资产11406发出商品资产11407商品进销差价资产11461融资租赁资产资产11471存货跌价准备资产2147105 库存商品资产11531长期应收款资产11532未实现融资收益资产11601固定资产资产11602累计折旧资产11603固定资产减值准备资产11606固定资产清理资产11701无形资产资产11702累计摊销资产11703无形资产减值准备资产11711商誉资产11801长期待摊费用资产11811递延所得税资产负债12001短期借款负债12101交易性金融负债负债12201应付票据供应商往来负债2220101 应付银行承兑汇票供应商往来负债2220102 应付商业承兑汇票供应商往来负债12202应付账款供应商往来负债2220201 应付商品款供应商往来负债2220203 暂估入库部门供应商负债12203预收账款负债12211应付职工薪酬负债2221101 工资部门核算负债3221101001 标准工资部门核算负债3221101002 加班工资部门核算负债3221101003 夜班工资部门核算负债3221101004 各项补贴部门核算负债3221101005 其他工资部门核算负债2221102 应付奖金部门核算负债3221102001 非外勤奖金部门核算负债3221102002 外勤奖金部门核算负债2221103 职工福利负债3221103001 卫生医疗费负债3221103004 福利部门工资负债3221103005 福利部门福利费负债3221103006 折旧负债3221103007 水电负债3221103099 其他负债2221104 社会保险负债3221104001 医疗保险负债422110400101 提取数负债422110400102 缴纳数负债422110400103 代扣代缴数负债3221104002 养老保险负债422110400201 提取数负债422110400202 缴纳数负债422110400203 代扣代缴数负债3221104003 失业保险负债422110400301 提取数负债422110400302 缴纳数负债422110400303 代扣代缴数负债3221104004 工伤保险负债3221104005 生育保险负债2221105 住房公积金负债3221105001 提取数负债3221105002 缴纳数负债3221105003 代扣代缴数负债2221106 工会经费负债2221107 教育经费负债2221108 非货币性福利负债2221109 辞退福利负债2221110 股份支付负债2221199 其他负债12221应交税费负债2222101 应交增值税负债3222101001 进项税负债3222101002 已交税金负债3222101003 转出未交增值税负债3222101004 减免税款负债3222101005 销项税款负债3222101007 进项税款转出负债3222101009 转出多交增值税负债2222102 未交增值税负债2222103 应交营业税负债2222106 应交所得税负债2222108 应交城市维护建设税负债2222109 应交房产税负债2222111 应交车船使用税负债2222112 应交个人所得税负债2222113 教育费附加负债2222199 其他负债12231应付利息负债12232应付股利负债12241其他应付款负债2224101 单位应付供应商往来负债2224102 部门应付部门核算负债2224103 个人应付个人往来负债3224103001 保证金本金个人往来负债3224103002 保证金利息个人往来负债3224103003 其他个人往来负债12242预提费用负债2224201 水费负债2224202 电费负债2224203 贷款利息负债2224204 销售费用负债3224204001 销售费用1负债3224204002 销售费用2负债2224205 土地租金负债2224206 研究开发费负债2224207 劳保负债2224208 修理费负债2224209 广告费负债2224210 奖金负债2224211 咨询费负债2224212 折旧负债2224218 应付折扣负债2224299 其他负债12401递延收益负债12501长期借款负债12502应付债券负债12701长期应付款负债12702未确认融资费用负债12801预计负债负债2280101 未决诉讼负债2280102 产品质量保证负债2280103 对外提供担保负债2280104 商业承兑票据贴现负债2280199 其他负债12901递延所得税负债权益14001实收资本权益2400101 江苏正大天晴药业股份有限公司权益14002资本公积权益2400201 股本溢价权益2400299 其他资本公积权益14101盈余公积权益2410101 法定盈余公积权益2410102 任意盈余公积权益2410103 法定公益金权益14103本年利润权益14104利润分配权益2410401 其他转入权益2410402 提取法定盈余公积权益2410403 提取法定公益金权益2410404 应付优先股股利权益2410405 提取任意盈余公积权益2410406 应付普通股利权益2410407 转作股本的普通股股利权益2410408 未分配利润权益14201库存股损益16001主营业务收入盒、瓶部门项目损益16051其他业务收入损益16111投资收益损益16301营业外收入损益2630101 处理固定资产净收益损益2630102 固定资产盘盈损益2630103 罚款收入损益2630105 非货币性交易收益损益2630199 其他收入损益16401主营业务成本盒部门项目损益16402其他业务成本损益16403营业税金及附加损益16601销售费用部门核算损益2660101 职工薪酬部门核算损益3660101001 工资部门核算损益3660101002 职工福利部门核算损益3660101003 医疗保险部门核算损益3660101004 养老保险部门核算损益3660101005 失业保险部门核算损益3660101006 住房公积金部门核算损益3660101007 工伤保险部门核算损益3660101008 生育保险部门核算损益3660101009 工会经费部门核算损益3660101010 教育经费部门核算损益3660101011 奖金部门核算损益3660101099 其他部门核算损益2660102 差旅费部门核算损益2660103 租赁费部门核算损益2660104 仓储费部门核算损益2660105 广告费部门核算损益2660106 会务费部门核算损益3660106001 新产品推介会部门核算损益3660106002 临床病例研讨会部门核算损益3660106003 学术推广会部门核算损益3660106004 内部会议部门核算损益3660106005 客户座谈会部门核算损益3660106006 城市巡回演讲会部门核算损益3660106007 圆桌会部门核算损益3660106008 商业客户产品推介会部门核算损益2660107 业务招待费部门核算损益2660108 咨询费部门核算损益2660110 业务宣传费部门核算损益2660188 开发费部门核算损益2660199 其他费用部门核算损益16602管理费用部门核算损益2660201 职工薪酬部门核算损益3660201001 工资部门核算损益3660201002 职工福利部门核算损益3660201003 医疗保险部门核算损益3660201004 养老保险部门核算损益3660201005 失业保险部门核算损益3660201006 住房公积金部门核算损益3660201007 工伤保险部门核算损益3660201008 生育保险部门核算损益3660201009 工会经费部门核算损益3660201010 教育经费部门核算损益3660201099 其他部门核算损益2660202 办公费部门核算损益2660203 修理费部门核算损益2660204 物料消耗（包含低易品）部门核算损益2660206 折旧部门核算损益2660207 保险费部门核算损益2660208 水电费部门核算损益2660209 劳动保护费部门核算损益2660210 差旅费部门核算损益2660211 业务招待费部门核算损益2660213 税费部门核算损益2660214 土地租金部门核算损益2660218 诉讼费部门核算损益2660221 租赁费部门核算损益2660222 仓库经费部门核算损益2660224 实验检验费部门核算损益2660225 存货盘亏减盘盈部门核算损益2660226 运费1部门核算损益2660227 运费2部门核算损益2660228 邮寄费部门核算损益2660229 破损部门核算损益2660230 公费医疗申报部门核算损益2660231 广告费部门核算损益2660232 出国费用部门核算损益2660233 坏账准备部门核算损益2660234 存货跌价准备部门核算损益2660235 其他福利费部门核算损益2660299 其他费用部门核算损益16603财务费用损益2660301 手续费损益2660302 利息收入损益2660303 利息支出损益2660304 汇兑收益损益2660305 汇兑损失损益2660306 现金折让部门项目损益2660399 其他损益16701资产减值损失损益2670101 坏账准备损益2670102 存货跌价准备损益3670102004 在库商品损益16711营业外支出损益2671101 处理固定资产净损失损益2671102 固定资产盘亏损益2671103 捐赠支出部门核算损益2671104 罚款支出损益2671105 非常损失损益2671108 防洪保安基金损益2671109 粮食风险基金损益2671199 其他损益16801所得税费用损益2680101 当期所得税费用损益2680102 递延所得税费用损益16901以前年度损益调整账页格式余额方向受控系统是否封存银行账日记账自定义类型金额式借Y金额式借Y金额式借Y Y金额式借Y Y金额式借Y Y金额式借Y Y金额式借Y Y Y金额式借Y Y金额式借Y Y金额式借Y Y金额式借Y Y金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借应收系统金额式借应收系统金额式借金额式借应收系统金额式借金额式借应付系统金额式借金额式借金额式借金额式借应收系统金额式借金额式借金额式贷金额式贷金额式贷金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借存货核算系统金额式借金额式贷金额式借金额式贷金额式贷存货核算系统金额式借金额式贷金额式借金额式贷金额式贷金额式借金额式借金额式贷金额式贷金额式借金额式借金额式借金额式贷金额式贷金额式贷应付系统金额式贷应付系统金额式贷金额式贷应付系统金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷应付系统金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式借金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式借数量金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷金额式贷数量金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借Y 金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借金额式借。