贸易公司商贸公司财务管理制度
商贸有限公司财务管理制度
商贸有限公司财务管理制度一、总则1.本制度是为了规范商贸有限公司财务管理行为，维护公司财务安全，保证公司财务运作的规范性和合法性。
公司全体员工都应遵守本制度。
2.公司财务管理遵循合规、规范、透明、高效的原则。
二、财务管理职责1.总经理负责公司的财务管理工作，制定财务管理的战略和政策，并且对财务管理履行监督职责。
2.财务总监负责指导和协调各部门的财务工作，制定财务报告和年度预算，确保财务活动符合法律法规和内部规定。
3.各部门负责人负责本部门的财务预算、核算和报告。
三、财务制度1.财务预算制度（1）公司每年制定年度财务预算，并上报总经理审核。
（2）各部门负责人根据年度财务预算制定本部门的财务预算，并经财务总监审核后实施。
（3）年度财务预算的调整需经总经理批准。
2.财务核算制度（1）公司每月进行一次财务核算，将各部门的收入、支出和成本与预算进行对比，发现差异原因并提出改进措施。
（2）财务核算需保证凭证的真实性、准确性和完整性，对核算结果进行审核和复核。
（3）公司每季度进行一次财务报告，向股东和上级主管部门报告公司财务状况。
3.资金管理制度（1）公司设立独立的资金账户，每月对资金进行核对和调整。
（2）公司资金使用需经过预算审批，并按照预算执行。
（3）公司禁止将资金用于非公司业务或个人账户，禁止私自挪用公款。
4.财务审计制度（1）公司每年进行一次财务审计，对公司的财务状况、财务报表进行全面的检查和核实。
（2）财务审计工作由专业的财务审计机构进行，审计结果需向总经理和股东报告。
（3）财务审计后需及时总结经验教训，提出改进意见并制定改进措施。
5.财务培训制度（1）公司定期组织财务培训，提升员工的财务知识和技能。
（2）财务培训内容包括财务报表分析、财务风险管理、内部控制等。
（3）新员工入职前需接受基础财务培训。
四、违规行为处理1.对于违反本制度的行为，经核实后，公司将根据违规行为的严重程度，采取相应的处理措施，包括但不限于警告、记过、降薪、辞退等。
商贸公司财务管理制度
商贸公司财务管理制度商贸公司财务管理制度第一章：总则1.1 目的和适合范围本《商贸公司财务管理制度》旨在规范商贸公司财务管理的程序和要求，适合于商贸公司的财务管理工作。
1.2 定义和缩写词解释1.2.1 定义商贸公司：指XX商贸公司，以下简称公司。
财务管理：指公司的财务收支、会计核算、财务报告等管理活动。
1.2.2 缩写词解释无第二章：财务组织和职责分工2.1 财务组织结构2.1.1 财务部门公司设立财务部门，负责全公司范围的财务管理工作。
2.1.2 财务岗位设置详细罗列公司财务部门的岗位设置，并对各个岗位的职责进行说明。
2.2 财务职责分工2.2.1 财务总监负责公司全面财务管理的规划、组织和协调工作。
2.2.2 会计主管负责公司会计核算、账务处理和财务报告等工作。
2.2.3 资金主管负责公司资金的运营管理和资金周转计划。
2.2.4 成本主管负责公司成本控制和成本核算等工作。
第三章：财务管理流程3.1 财务预算详细介绍公司财务预算的编制、审批和执行流程，包括预算管理责任分工、预算编制方法和流程等。
3.2 资金管理3.2.1 预测与计划详细说明公司资金的预测和计划流程，包括预测方法、计划编制流程和有效措施等。
3.2.2 收付款管理具体解释公司的收付款管理流程，包括收款和付款的凭证要求、审批流程和记录等。
3.3 会计核算3.3.1 账务处理详细介绍公司的会计核算流程，包括凭证的填制和审核、日记账的维护和总账的编制等。
3.3.2 财务报告具体罗列公司财务报告的编制要求和报告流程，包括利润表、资产负债表和现金流量表等。
第四章：财务控制与审计4.1 财务控制4.1.1 成本控制详细描述公司的成本控制体系，包括成本核算方法、成本控制指标和成本控制措施等。
4.1.2 预防与监督具体阐明公司财务预防和监督的要求，包括差错与违规的预防措施、内部审计的义务和流程等。
4.2 财务审计罗列公司财务审计的程序和要求，包括内部审计和外部审计的安排、标准和报告等。
贸易公司商贸公司财务管理制度
贸易公司商贸公司财务管理制度一、前言财务管理制度是贸易公司商贸公司的重要组成部分，它规范了经济活动中的财务管理行为，确保公司运营的合法性和规范性。
本文将详细阐述贸易公司商贸公司的财务管理制度。
二、财务管理目标财务管理的根本目标是实现公司的利润最大化和长期增值。
为了达到这一目标，公司制定了以下财务管理原则：1. 资金管理原则贸易公司商贸公司应设立专门的资金管理部门负责资金调度、收支安排，确保资金的合理流动。
同时，要合理运用储蓄、贷款、融资等手段，以最小的成本获取最大的收益。
2. 预算管理原则公司应根据经营计划制定年度预算，包括财务预算和经营预算。
财务预算主要涵盖收入、支出、现金流等方面，经营预算主要包括销售、采购、生产等方面，通过对预算执行情况的监控和分析，及时调整经营决策，保证公司业绩的稳定增长。
3. 成本控制原则贸易公司商贸公司应建立科学合理的成本控制体系，对各项费用进行详细分类和算定，并定期进行成本分析。
通过合理控制成本，提高公司的竞争力和盈利水平。
4. 风险管理原则公司应建立健全的风险管理机制，制定风险评估、风险防控和风险转移等相应的措施。
同时，要加强内部审计和风险监控，在经营活动中及时发现和解决各类风险问题，降低业务风险带来的不利影响。
三、财务管理程序1. 财务决策程序财务决策是指公司在开展经营活动中所做出的关于资金使用的决策。
贸易公司商贸公司应遵循以下程序进行财务决策：明确决策任务、搜集必要信息、编制决策方案、评估方案风险、作出决策、落实决策、监控执行情况。
2. 财务会计程序财务会计程序是指公司在进行财务核算和报告中所遵循的一系列操作流程。
贸易公司商贸公司应按照以下程序进行财务会计操作：收集原始凭证、登记账簿、核对账目、编制财务报表、审计数据、公布报表、分析财务状况。
3. 资金清算程序资金清算程序是指公司在结算和支付过程中所遵循的一系列操作流程。
贸易公司商贸公司应按照以下程序进行资金清算操作：核对结算单据、结算款项、进行支付、记录清算信息、归档相关文件。
商贸公司财务管理制度规定
商贸公司财务管理制度规定一、总则为规范商贸公司财务管理制度，加强财务管理工作，订立本规定。
二、财务管理机构和职责1.设置相关部门财务管理机构，负责商贸公司财务管理的组织、协调和监督工作。
2.财务管理机构应具备肯定的管理本领和专业技能，能够对公司业务进行分析和管理。
3.财务管理机构应当依照法律法规的要求建立相关账务和报表，确保公司财务数据真实、精准、合法。
三、财务管理流程1.审批流程财务管理机构应当建立明确的资金审批流程和制度，确保资金使用的合理性和有效性，避开资金造成的损失和风险。
2.报销流程商贸公司全部报销均应依照公司的相关制度和规定进行，必需经过财务审批并明确相关责任人员的情况下才可以进行报销。
紧要的报销支出应当有出具正式发票。
四、财务决策商贸公司全部财务决策应当依据公司的财务情形和经营目标确定，避开由于财务决策显现的经济风险。
1. 资金调配商贸公司应当依据公司业务需求和规模，合理调配公司的资金，避开资源挥霍和错失合理投资机会。
2. 投资决策商贸公司的投资决策应当遵从公司整治规定和商业道德原则。
必需对投资进行严格的经济效益分析和风险评估，确保投资的安全和合理。
五、会计核算商贸公司的会计核算应当依照国家的相关法规和规定进行，强化对经济业务的记录和备案，确保财务数据真实、精准、合法。
1. 应收应付账款的核对与管理商贸公司应当对应收应付账款进行适时、精准的核对记录，并建立相应的管理制度和流程。
对于超期账款的处理应当适时有效，适时落实责任人的责任和惩罚。
2. 固定资产管理商贸公司应当适时全面地进行固定资产的登记、审批和台账管理，对无效或报废的固定资产予以清理处置。
必要的固定资产变卖应当依照法规规定和程序进行。
六、财务报告1.审计报告商贸公司应当将财务报告提交给审计部门进行审计，确保财务数据真实、精准、合法，以打造商贸公司诚信形象。
2.财务报表商贸公司应当依照国家和相关部门的规定制作财务报表，适时向上级部门和股东公布财务情形，以便于分析和决策。
商贸公司财务的管理制度(通用)
商贸公司财务的管理制度(通用)商贸公司财务的管理制度(通用)一：总则商贸公司财务管理制度的编制旨在规范公司内部财务管理行为，提高财务工作效率，确保财务信息的真实、准确和完整。
二：组织与职责2.1 财务部门的设置与职责2.1.1 财务部门应设立财务主管，负责整体财务管理工作。
2.1.2 财务部门的职责包括但不限于：日常记账、报销审核、资金管理、财务报表编制等。
2.2 职员的职责与权限2.2.1 财务职员应具备相关的财务管理知识和技能，并按照规定的职责和权限开展工作。
2.2.2 财务职员的职责包括但不限于：财务数据的录入和核对、财务报表的编制和审核、资金的收付等。
三：财务核算与报表3.1 会计核算3.1.1 商贸公司应按照国家有关会计法规的规定，进行核算。
3.1.2 核算内容包括但不限于：财务凭证的登记、账簿的填制、会计账目的分析等。
3.2 财务报表3.2.1 商贸公司应每月编制经营活动情况表、资产负债表、利润表等财务报表。
3.2.2 财务报表应真实、准确地反映公司的经营状况和财务状况。
四：费用管理与控制4.1 费用预算4.1.1 商贸公司应制定年度费用预算，明确各项费用的预算额度。
4.1.2 费用预算应根据不同部门和项目进行分配和控制。
4.2 费用报销4.2.1 费用报销应按照公司规定的程序进行，包括凭证的审核、费用的核对等。
4.2.2 报销人员应如实填写报销单据，并提交相关凭证。
五：资金管理与运用5.1 资金收付5.1.1 商贸公司应建立健全的资金流动监控机制，确保资金的正常收付。
5.1.2 资金收付应按照公司规定的程序进行，包括资金的开户、核对、支付等。
5.2 资金运用5.2.1 商贸公司应根据经营需要和风险控制原则，合理运用资金。
5.2.2 资金运用包括但不限于：投资、贷款、理财等。
六：附件：1. 《商贸公司财务管理制度附件1：财务报销审批单》2. 《商贸公司财务管理制度附件2：资金收付凭证》3. 《商贸公司财务管理制度附件3：年度费用预算表》七：法律名词及注释：1. 会计核算：指按照一定的原则和规定，记录和处理经济业务，以反映和分析财务状况和经营成果的过程。
商贸公司财务管理制度三篇
商贸公司财务管理制度三篇商贸公司财务管理制1为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度：一、加强原始凭证管理，根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
如：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
二、收款和付款记帐凭证由出纳人员签名或盖章。
三、做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
四、编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
五、会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数据与库存实物、货币资金、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
六、建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。
七、根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。
八、严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。
公司主管对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。
九、加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。
严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。
十、对应收帐款，每月末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。
十一、营业收入要按照规定列入相关的收入专案，不得截留到帐外或作其他处理。
十二、公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定计入成本费用。
十三、加强对费用的总额控制，严格制定各项费用的开支标准和审批许可权，财务人员应认真审核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映。
商贸公司财务管理制度范本
商贸公司财务管理制度商贸公司财务管理制度范本在学习、工作、生活中，人们运用到制度的场合不断增多，制度是要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
那么制度怎么拟定才能发挥它最大的作用呢？下面是小编精心整理的商贸公司财务管理制度范本，仅供参考，欢迎大家阅读。
一、资金管理制度1、现金管理1.1、现金科目设两个子目---货款户和费用户，具体核算见第二章。
1.2、出纳应保证库存现金的日清日结，月末应编制银行存款余额调整表，以保证银行日记账账实相符。
货款现金必须送存银行，不准坐支。
1.3、库存现金定额核定为5000元，如有多余费用现金应该及时送存银行，保证现金安全。
1.4、会计应定期、不定期对库存现金进行监盘，每月至少监盘三次，编制"库存现金盘点表"；审核出纳编制的"银行余额调整表"，对未达事项进行落实。
2、银行存款管理2.1、销售分公司资金实行收支两条线的原则。
各销售分公司必须开设收支两个银行账户，即货款户和费用户；账户资料交股份公司财务部备案。
货款账户只收不支，所有货款回笼到该账户；费用账户用于销售分公司的各项费用、税金等支出结算。
2.2、新开账户。
销售分公司不得随意开设银行账户，若因业务需要而必须开设新的银行账户，需报告股份公司财务部同意。
银行账户要及时进行清理，对于用途不大的银行账户要及时消户，并报股份公司财务部备案。
2.3、回款。
对于销售回款要及时汇入总部银行账户，销售分公司的货款账户余额达到2万元时，或货款停留达一周以上，必须即时汇入股份公司总部指定账户，每月25号前必须把所有货款账户的余额汇入总部账户。
2.4、费用账户。
销售分公司的费用开支等所需资金由股份公司财务部根据月度预算下拨至各分公司的支出账户，具体办法详见《费用管理制度》。
2.5、支票管理。
凡不能用现金收付款的各项业务，一律应通过银行转帐进行结算。
（1）公司支票的购买由出纳员负责，并填写支票备查簿，支票备查簿由销售公司财务经理保管。
商贸公司财务管理制度范本
商贸公司财务管理制度范本商贸公司财务管理制度范本一、引言本制度是为了规范商贸公司的财务管理工作，确保财务活动的合法性、规范性和透明度，提高公司的财务运营效率，保证财务安全，有效遵守法律法规。
制度内容包括财务组织架构、财务制度、财务操作流程、财务报表及审计制度等。
二、财务组织架构2.1 财务部门设置2.1.1 财务部门职责财务部门负责商贸公司的财务管理工作，包括账务处理、资金管理、财务分析、财务报表编制等。
2.1.2 财务部门人员配置详细列出财务部门的人员配置，包括负责人、财务主管、会计人员等。
2.2 财务授权制度2.2.1 财务授权权限明确各个岗位在财务活动中的权限范围，例如审批金额限制、付款权限、报销权限等。
2.2.2 财务授权流程详细描述财务授权流程，包括申请授权、审批流程和记录等。
三、财务制度3.1 会计核算制度3.1.1 会计准则明确适用的会计准则，如国际财务报告准则（IFRS）等。
3.1.2 会计政策具体商贸公司采用的会计政策，包括外币折算、资产计量、收入确认等。
3.1.3 会计账簿详细介绍各类会计账簿的设置和使用方法，包括总账、明细账、日记账等。
3.2 资金管理制度3.2.1 银行开户制度说明开立银行账户的要求和程序，包括申请材料、审批流程等。
3.2.2 资金调拨制度详细描述资金调拨的程序和要求，包括资金计划编制、资金调拨审批等。
四、财务操作流程4.1 采购付款流程详细阐述采购付款的流程，包括采购合同签订、验收确认、发票核对等。
4.2 销售收款流程详细阐述销售收款的流程，包括销售合同签订、发票开具、收款核对等。
4.3 报销流程详细阐述员工报销的流程，包括费用报销、差旅报销等。
五、财务报表及审计制度5.1 财务报表编制制度明确财务报表的编制要求和程序，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
5.2 财务报表审核制度详细描述财务报表的审核程序和要求，包括内部审计和外部审计等。
六、附件本所涉及的附件如下：附件一：财务部门组织结构图附件二：财务授权流程图附件三：会计账簿模板附件四：资金调拨申请表附件五：财务报表模板附件六：财务报表审核记录表七、法律名词及注释1. XXX法律条款：XXX法律条款的解释和注释。
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广州典雅化工有限公司度零一二年八月总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度。
2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度。
财务管理细则、财务工作岗位职责1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时。
2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报。
3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作。
4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
二）出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
二、现金管理制度1、所有现金收支由公司出纳负责。
2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的《现金支出证明单》、《现金收入证明单》逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。
作到日清月结，帐实相符。
3、出纳收取现金时，须立即开具一式三联的《现金收入证明单》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、出纳、会计各留存一联。
4、任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。
因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。
5、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
、支票管理1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
2、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的银行单据，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额。
3、出纳收取支票时，须立即开具一式三联的《支票收取登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、出纳、会计各留存一联。
4、支票的使用必须填写《支票领用单》，由经办人、主管会计、总经理签字后出纳方可开出。
5 、所开出支票必须封填收款单位名称。
6、出纳依据支票领取单，序时登记在支票领取簿上，加强支票管理。
四、印鉴的保管、银行印鉴必须分人保管。
、印章包括企业公章、合同专用章、财务专用章、发票专用章、法人私章。
、财务专用章和法人私章分别由会计和出纳负责保管。
、公章使用应在《公章使用登记簿》登记。
五、现金、银行存款的盘查出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。
2、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。
3、其它依据相关会计制度及法规执行。
六、支出审批制度一）目的1 、为简化支出审批手续，提高工作效率。
2 、防止因私占用公司财产。
（三）计划审批内容1 、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材支出计划，由行政负责人 填制办公用品请购单，报公司总经理审批。
原则上由办公室负责人统一购买并 库存，各部门登记领用，领用时，需在办公用品领用单上签名。
每月底由行政 负责人向财务提供有关方面的明细表。
2 、固定资产与办公家具：其购买由各部门报申请计划，经部门负责人签字, 公司总经理批准。
3、工资、奖金的支出:考勤专员负责每月员工考评及员工动态资料的编制。
出纳员负责员工工资计算和《工资发放表》的编制。
主管会计负责《工资发放表》的审核。
总经理负责《工资发放表》的审批。
4、提取备用金:（二）审批程序总经理签批后 返还出纳1）提取备用金，由出纳或者备用金申请人填写《备用金提取申请表》报主管会计审核签字，总经理审批签字，方可提取。
5、借款审批：1）员工因工作需要领取现金及支票时，应填写“借款单”经公司领导审批后，到出纳处领取。
2）凡属于出差借款的，在填写“借款单” 之前，还应填写“出差申请表”，总经理审批。
3）若发生支票遗失，应立即通知财务人员办理支票挂失手续。
四）报销手续1、应酬费的报销：1）商业聚会及宴请客户，应限制在合理的食物和饮料之内。
并应在业务招待费用明细表上清晰，详细地注明宴请的对象，时间，地点及目的。
2、市内交通费报销:2）无论是出差还是在工作所在地，市区内的外出公干，应尽量利用公共交通工具（巴士，公共汽车，地铁，轻轨等）。
在综合考虑时间，效率，便捷（如需多次转车），方便（如携带行李，工具等）等因素的情况下，可乘坐出租车，报销时需在发票上注明乘车事由，及起止地点, 出租车费每张限额为50 元，超出部分由个人承担。
3、电话费用报销：1）销售人员每月限额300 元，后勤人员每月限额100 元，凭发票实报实使用公司手机者除外）4、私车公用费用报销：如员工用私车处理公务而产生的有关费用，根据以下规定由公司报销：1）元/ 公里过路费停车费实报实销。
所有用车记录必须填写行车记录表，报销时附带记录表复印件。
2）用车费用报销每月一次，单独填写递交。
3）周五用车结束后，请将车停回公司停车场，钥匙交由公司行政人员保管。
如有特殊情况需要周末用车，报告公司后方可使用。
5、差旅费报销管理规定：为保证公司差旅费的合理使用，规范差旅费的开支标准，特制定此规定，具体如下：1）费用标准：a.差旅个人工作用餐补贴：每人每餐标准30 元，不包含早餐，不需要发票，审批后直接领取。
b.宴请客户用餐标准：实报实销，所有参与者平均每人不得超过200 元，如有超标现象，须总经理特批。
c.交通费：私车公用：根据出车表记录，按照元/ 公里进行补贴（包含油费，停车费），过路桥费实报实销。
公共交通：本着快捷/安全/节约的原则，实报实销。
城市内提倡坐地铁/公交车，每天的士费用不得超过100 元，如有超标现象，须总经理特批。
d.住宿费：住宿费用每天不得超过280 元，实报实销，报销时须提供发票及账单。
出差人员是指经公司总经理批准离开本市一天以上进行各项公务活动的员工。
2）出差人员出差需持有公司总经理签字的《出差申请表》。
申请表中需注明称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额，报总经理审批，凭申请单和费用报销单办理借款和报销手续后将申请单交财务部存档。
5、费用报销单注意事项：1）原始票据由右至左呈“鱼鳞状”错叠粘贴。
不要超过规定的粘贴纸。
原始凭据较多的按同类分类贴报销单原始凭据附后，写上报销人等内容，领导只在报销单上签字。
2）按规定分类标准粘贴，同类费用粘在一张报销单上，不要将各类费用混杂起，以便财务人员分类归集成本。
3）费用报销单上部门、日期、附件页数、用途等填写完整；不得涂改；大小写金额一致。
4）发票填写完整，抬头正确，定额发票填写客户名称；报销人在发票上签字，经办人应查询发票真伪。
票据粘贴单要填写单据张数与金额。
差旅费报销需附出差申请单。
购买办公用品需附发票、入库单，保证入库金额与报销金额一致。
购买低值易耗品和固定资产需附发票、低值易耗品或资产购置请购单、入库单等及出库单。
9）快递费由行政人员统一报销。
6、各类报销费用明细1）办公用品-办公用品、文具。
（500 元以上须附清单）2）培训费-员工培训费、购书。
印刷费-复印、印刷、资料制作费。
快递费-邮费、快寄费等。
电话费- 座机费、手机费、网络电话费。
交通费-车费、出租车费、小车过路费、汽油费、租车费。
维修费-办公设备维修、建筑物及公共设施维修。
8）宣传费-订报、广告、标牌、宣传等。
招待费- 餐费、食品、饮料、礼品。
10）10其他- 上述未列入的费用但用于公司合理的费用项目。
七、往来帐务管理制度一）应收帐款及销售管理1 、公司业务人员在公司为其客户提供了相应的商品或服务后，应及时把收货认定单交由客户确认，并及时催收款项。
2 、" 现款现货、款到发货"的原则，所以原则上不允许赊销，对确需赊销的，应先总经理提出书面报告，报告中必须要说明出现应收账款单位的资信状况（包括其经营资格、资信状况及经营能力等），报告经总经理审批，且该应收账款的期限不能超过一个月。
对应收账款超过一个月的单位，业务人员必须及时书面报告财务部并采取措施，并指定专人负责解决。
3、每月末应编报" 应收账款对账明细表"客户对账，并获得客户签字、盖章的确认书。
七、发票管理制度一）对外销售开具发票的规定1、根据税法等有关规定，会计专人办理发票的领购、开具和保管业务。
2、申请开具发票需提供销售合同，发票开具申请单。
发票申请单上要填写客户详细的名称；客户为自然人的，要如实填写姓名。
3、所有对外出具的发票，均得经办人在发票登记簿上签字登记。
发票签收单位需在发票签收到上签名并扫描或传真回传。
4、对于赊销的，除经特殊审批外，欠款未收回前，不能将发票出具给客户。
5、增值税专用发票的开具对象仅限于具有一般纳税人资格的公司，对一般纳税人以外的任何单位和个人不得开具增值税专用发票。
6、需要开具增值税专用发票的新客户，须提供该单位的一般纳税人资格认证，税务登记证副本复印件，并在复印件上加盖单位公章，同时提供在税务机关备案的单位电话号码，开户银行名称和银行账号。
7、公司经办业务员依据出纳开具的收款收据，或对方的收货单据，按税务登记证上的单位名称，编制开票申请单（开票申请单附后），要做到字迹清楚，项目齐全，计算准确，交主管会计开票。
开票申请单和发票记账联一同作为记账凭证附件。
8、对于增值税发票上的记载事项有变动的，客户要及时提供变更证明，以利业务结算；变更证明要即及时作附件入账或归档管理。
9、退货发票的处理：对于批准的退货，将已开具给客户的发票联及抵扣联（购货方未作账务处理或原未交给客户的发票联及抵扣联）或购货方主管税务机关出具的《销售退回及折让证明单》（购货方已作账务处理），粘附在红字发票存根联后，作为开具红字发票的依据，并按照退回单据开具相应的红字发票（附红字记账联外，其他联次均不得撕下），编制通用记账凭证，并在红字发票存根联注明原蓝字发票及红字发票的记账联存放地点。
二）增值税进项发票的规定1、接受发票要严格按照国家关于《违反发票管理的处罚》的条款进行审核。
2、接受的发票要依实际交易的金额为准，票面要整洁，项目填写齐全，字迹清楚，盖章清晰，手续齐备，计算准确，并与所附的其他资料相符。
3、交易合同或协议的单位名称要与关于该单位的往来款项的单位名称，及提供发票的单位名称相一致；如果名称等记载事项发生变更，对方一定要提供变更证明，并加盖单位公章，作附件入账或存档备查。
4、对于接受的增值税专用发票除参照以上规定审核外，应先到税务机关及时办理认证手续，然后再办理业务结算手续；5、接受发票要根据业务的性质和实际情况索取具有抵扣作用的发票，以降低成本、费用；对无法提供具有抵扣作用的发票或无资格提供该类发票的单位，可以让其提供无抵扣作用的发票，但要以扣除税额后的金额结算。