出口退税流程
出口退税的流程
出口退税的流程出口退税是指在出口货物时，对出口产品中已缴纳的增值税、消费税等进行退还的一种政策。
出口退税是国家支持对外贸易的措施之一，可以降低出口企业的成本，提高竞争力，促进出口贸易的发展。
出口退税的流程可以概括为以下几个步骤：1. 申报备案：出口企业首先需要在税务机关办理出口货物备案登记手续，获得出口备案号。
同时，还需要按照规定填写《出口货物退（免）税申报表》，提供相关的销售合同、发票、物流单证等资料。
税务机关对申报资料进行审核后，办理备案手续。
2. 出口报关：出口企业按照规定，将货物报关单及相关单证提交报关行办理出口报关手续。
报关行根据出口备案号、合同、发票等资料，办理出口报关手续，并向出口企业出具《出口货物报关单》。
3. 税款核实：报关行将《出口货物报关单》及相关资料提交给税务机关进行核查。
税务机关根据报关资料和企业申报的退税材料，核实出口货物的实际情况，确定退税申报金额。
4. 退税申报：出口企业根据核实后的申报金额，将《出口货物退（免）税申报表》及相关资料提交给税务机关进行退税申报。
税务机关对申报材料进行审核和统计，核实信息的准确性。
5. 退税审核：税务机关对退税申报材料进行审查和审核。
包括核对申报金额的计算、货物的出口证明等。
一般情况下，税务机关会对企业进行现场审核，检查企业的生产设备、工艺流程、销售情况等。
6. 退税发放：税务机关审核通过后，将退税金额划拨至企业指定的银行账户。
企业可以通过银行查询到退税金额的到账情况。
需要注意的是，出口退税的具体流程可能会因国家、地区以及不同政策的变化而有所不同。
在实际操作中，出口企业应该密切关注相关政策的变化，及时了解最新的政策规定和操作流程，以确保顺利进行出口退税操作。
总之，出口退税的流程包括申报备案、出口报关、税款核实、退税申报、退税审核和退税发放等环节。
出口企业需要与税务机关、报关行等相关部门密切合作，按照规定的流程和要求办理退税手续，以获得符合法律、合规的退税金额。
出口退税操作流程
出口退税操作流程
出口退税是指在境外或者港澳台地区购买离境商品后，按照一定程序
赴境外或者港澳台地区使用或者消费，并且向海关提交退税申请，经过审
核后，获得相应的退税款项。
1.购买离境商品：在离境前购买商品时需要注意是否可以享受退税政策。
通常情况下，只有购买符合规定的商品才能享受退税。
购买时需要索
取发票或者其他相关凭证作为退税的依据。
2.申请退税：持有购买商品后的发票或者其他相关凭证，在离境前向
海关或者退税服务机构申请退税。
一般情况下，可以通过自助退税机或者
人工办理退税申请。
退税申请时需要填写相关信息，如个人姓名、护照号码、购物金额等。
有的国家或地区还要求出示购物凭证和购买的商品等。
5.退税结算：退税结算由退税机构负责。
退税机构会核对退税申请和
相关信息，并根据政策规定计算退税款项。
退税款项可以以现金或者其他
形式发放给购买者。
6.赴境外或港澳台地区使用或者消费：购买者在退税成功后，可以根
据政策规定将商品携带到境外或者港澳台地区使用或者消费。
一般情况下，购买者需要离境后一定时间内将商品带离国内。
以上是出口退税的一般操作流程，不同国家和地区的具体操作流程可
能会有所不同。
购买者在进行出口退税时，需要了解相关政策和流程，确
保能够顺利申请退税。
同时，购买者还需要遵守相关规定，如离境时携带
的商品数量限制等。
最后，购买者还需要保留好退税相关的凭证，以备跟
踪查询和日后需要。
出口退税的操作明细流程
出口退税的操作明细流程出口退税的操作明细流程是怎么样法律常识：出口退税的操作明细流程如下：1、申请人送验有关证件及领取申请表；2、退税登记的申报和受理。
企业领到出口企业退税登记表后，即按登记表及有关要求填写，加盖企业公章和有关人员印章后，连同出口产品经营权批准文件、工商登记证明等证明资料一起报送税务机关；3、填发出口退税登记证，然后上交等待审核。
法律依据《出口货物退（免）税管理办法》第九条出口商申报出口货物退（免）税时，税务机关应及时予以接受并进行初审。
经初步审核，出口商报送的申报资料、电子申报数据及纸质凭证齐全的，税务机关受理该笔出口货物退（免）税申报。
出口商报送的申报资料或纸质凭证不齐全的，除另有规定者外，税务机关不予受理该笔出口货物的退（免）税申报，并要当即向出口商提出改正、补充资料、凭证的要求。
税务机关受理出口商的出口货物退（免）税申报后，应为出口商出具回执，并对出口货物退（免）税申报情况进行登记。
出口退税的操作流程主要有哪些法律常识：出口退税的操作明细流程如下：1、进出口贸易公司通过登陆电子口岸执法系统，选择进入出口收汇选项，领取核销单申领；2、进出口贸易公司需要凭申领过的电子口岸IC卡基《出口企业核销单介绍信》（需要加盖企业公章）前往外汇管理局领取纸质核销单；3、进出口贸易公司通过登陆电子口岸执法系统，选择出口收汇选项点击口岸备案进行纸质核销单备案；4、进出口贸易公司办理报关手续；5、进出口贸易公司填写出口商品专用发票，此发票需要前往国税局领取；6、进出口贸易公司通过出口退税退免税申报软件进行数据录入并打印两份进行提交征免申报，分别提交至外汇局以及出口单位；7、进出口贸易公司进行企业交单，需要通过电子口岸执法系统选择进入出口收汇选项；8、进出口贸易公司进行网上核销申报，需要打印出出口收汇批次核销信息登记表；9、进出口贸易公司进行工行出口收汇核销，需要提供收回日期和核销金额；10、进出口贸易公司前往外汇局办理收回核销，需要提供核销单、报关单、工行盖章的核销单、出口收汇批次核销信息登记表以及电子口岸IC卡；11、进出口贸易公司通过网上申报进入国税系统输入报表以及纳税申报表；12、进出口贸易公司将出口货物退免税申报系统中的免税数据上传至国税网站；13、进出口贸易公司将出口货物退(免)税申报系统进行退税申报，申报成功后另存入U 盘备份；14、进出口贸易公司准备出口退税纸质材料(具体见出口退税资料封底)并带U盘到国税局申报；15、进出口贸易公司等国税局电子话通知拿退税批复；16、进出口贸易公司等国税局电子话通知，携带退税皮肤以及公司公章及印鉴章去国税局办理退税申请手续；17、进出口贸易公司办理过退税手续，一周内银行将从国家金库里拨入账款至公司帐户吗，自此出口退税完毕。
出口退税的流程
出口退税的流程出口退税是指在出口货物时，根据相关法律法规和政策规定，向出口货物的生产企业或经营者返还已缴纳的进口环节增值税、消费税等税款的一种制度。
出口退税的流程一般包括申报退税、审核退税和办理退税三个环节。
首先，申报退税是出口退税流程中的第一步。
出口企业需要在出口货物后向相关税务机关提出退税申请，提交相关资料和证明材料，如出口货物的报关单、合同、发票等。
申报退税时，企业还需要填写《出口货物退(免)税申报表》，并按规定提交相关证明材料。
其次，审核退税是出口退税流程中的第二步。
税务机关会对企业提交的退税申请进行审核，核实企业提交的资料和证明材料的真实性和合法性，包括出口货物的数量、金额、目的地等信息是否与实际情况相符。
审核退税的过程中，税务机关可能会对企业进行现场核查，以确保申报的准确性和合规性。
最后，办理退税是出口退税流程中的最后一步。
经过审核通过的退税申请，税务机关会向企业办理退税手续，将已缴纳的进口环节增值税、消费税等税款返还给企业。
企业可以选择通过银行转账、电汇等方式领取退税款项，也可以委托代理机构代为领取。
总的来说，出口退税的流程包括申报退税、审核退税和办理退税三个环节。
企业在申请出口退税时，需要准备齐全相关证明材料，如报关单、合同、发票等，确保申报的准确性和合规性。
同时，企业需要配合税务机关的审核工作，如实提供相关资料，并确保出口货物的真实性和合法性。
经过审核通过后，税务机关会向企业办理退税手续，将已缴纳的税款返还给企业。
出口退税的流程严格规范，有利于促进出口贸易的发展，提高企业的竞争力，促进经济的持续健康发展。
出口退税操作流程
出口退税操作流程一、退税流程1、有关证件的送验及登记表的领取企业在取得有关部门批准其经营出口产品业务的文件和工商行政管理部门核发的工商登记证明后，应于30日内办理出口企业退税登记。
2、退税登记的申报和受理企业领到"出口企业退税登记表”后,即按登记表及有关要求填写，加盖企业公章和有关人员印章后，连同出口产品经营权批准文件、工商登记证明等证明资料一起报送税务机关，税务机关经审核无误后，即受理登记。
3、填发出口退税登记证税务机关接到企业的正式申请经审核无误并按规定的程序批准后核发给企业"出口退税登记"。
4、出口退税登记的变更或注销当企业经营状况发生变化或某些退税政策发生变动时,应根据实际需要变更或注销退税登记。
二、申请条件1、必须经营出口产品业务，这是企业申办出口退税登记最基本的条件。
2、必须持有工商行政管理部门核发的营业执照。
营业执照是企业法人营业执照的简称，是企业或组织是合法经营权的凭证。
3、必须是实行独立经济核算的企业单位，具有法人地位，有完整的会计工作体系，独立编制财务收支计划和资金平衡表，并在银行开设独立帐户，可以对外办理购销业务和货款结算。
凡不同时具备上述条件的企业单位，一般不予以办理出口企业退税登记。
三、资料要求1、税收（出口货物）专用缴款书和税收出口货物完税分割单；2、增值税专用发票抵扣联；3、出口货物外销发票；4、出口货物销售明细账；5、出口收汇核销单（出口退税联）；6、中华人民共和国海关出口货物报关单（出口退税专用联）；7、出口货物退税汇总申报表、出口退税进货凭证申报明细表、出口货物退税申报明细表；8、预审疑点反馈表；9、税务机关要求报送的其他资料。
扩展资料外贸企业一般贸易出口货物应退增值税的计算外贸企业出口货物增值税的计算应依据购进出口货物增值税专用发票上所注明的进项金额和退税率计算。
实行出口退（免）税电子化管理后，外贸企业出口货物应退增值税的计算，具体有两种方法。
出口退税的业务流程
出口退税的业务流程出口退税是指政府对出口商品或服务收取的进口关税、增值税、消费税等税费的退还或免征，以鼓励出口贸易。
出口退税业务流程包括报关、核销、退税申请、退税审核、退税支付等环节。
下面详细介绍出口退税的业务流程。
一、报关与核销阶段1.填写报关单：出口企业在将出口货物出境前，需要填写并提交报关单，包括货物的基本信息、数量、价值、分类等。
2.缴纳保证金：出口企业需要缴纳一定的保证金，以确保报关单的真实性和合规性。
3.核销报关单：出口货物出境后，海关会核实报关单和实际货物的一致性，并将报关单标记为“核销”。
二、退税申请与审核阶段4.填写退税申请表：出口企业准备退税申请表，包括货物的基本信息、销售合同、海关核销单、汇款证明等。
5.提交退税资料：出口企业将退税申请表及相关资料提交给海关退税部门进行审核。
6.审核退税资格：海关退税部门对退税资料进行审核，确认出口企业的退税资格，包括企业是否合规、货物是否符合出口退税标准等。
7.出口税额计算：根据出口货物的类型、数量、价值以及适用税率，计算出退税金额。
8.退税凭证领取：海关退税部门颁发退税凭证给出口企业，以备日后核验。
三、退税支付阶段12.监督检查：退税款支付后，海关和税务部门会对企业的退税款进行监督检查，以确保退税的合规性和真实性。
需要注意的是，出口退税业务流程可能因国家、地区及具体政策的不同而有所差异。
此外，出口退税业务环节可能会遇到的问题包括：资料不完整、审核不通过、退税金额纠纷、退税款支付延迟等。
因此，出口企业在办理退税业务时应确保资料真实准确，遵守相关法规，持有相关证明材料，并与海关和税务部门保持良好的沟通和合作，以顺利完成出口退税流程。
出口退税业务操作流程
出口退税业务操作流程
一、开立出口退税发票
实施出口退税业务的企业应当依据有关规定，开立出口退税发票。
出
口退税发票的内容应当实质性准确，包括发票名目、品名技术指标、数量、单价、金额、关税税率、出口退税金额等。
二、申请出口退税
（一）缴纳关税
企业准备申请出口退税前，首先应将出口商品的关税缴纳至财政机关，以便规定的出口口岸办理出口报关时，出口退税发票所核对的金额和入关
单的关税金额一致。
（二）提出出口退税申请
按照有关规定，企业应当向退税统一发放机构出具出口退税申请书，
申请出口退税。
出口退税申请书内容应当准确，包括出口退税发票编号、
关税税率、合计应退税额、企业国税登记码、出口产品的税收分类编码等
内容。
三、审核出口退税
（一）财政机关审核
从企业提出出口退税申请书开始，地税机关会对出口退税申请书的内
容进行审核，核实发票编号、关税税率以及关税金额等内容是否准确，税
收分类编码是否在规定范围内，以及出口口岸的报关单是否正确。
（二）海关审核
通过财政机关的审核后，海关会对出口口岸的报关单进行审核，核实出口是否符合出口报关规定，关税金额是否正确。
出口退税操作流程及步骤
出口退税操作流程及步骤1.准备材料：出口退税需要准备一系列相关材料，主要包括：-出口交货单-出口报关单-海关退出单-境外客户的订单和付款证明-订单或合同的收款凭证-出口商的商业登记证明-退税申请表格-其他辅助材料（根据不同国家的要求可能有所不同）2.检查符合条件：在进行出口退税前，需要检查货物是否符合退税的条件，比如货物必须是出口的，属于退税范围内，且退税比例和金额是否符合规定。
3.申请退税：填写退税申请表格，详细列出相关信息，如货物的种类、数量、金额、税率、退税金额等。
同时，附上相关材料。
4.提交申请：将填写完整的退税申请表格和相关材料提交到当地的退税办公室或海关。
一般可以通过线上平台也可以亲自前往办公室提交。
5.审核申请：退税办公室或海关会对提交的退税申请进行审核。
审核的内容主要包括对申请表格和相关材料的真实性、完整性以及符合退税政策的条件。
6.缴纳抵扣款项：审核通过后，如果申请人存在未缴纳的抵扣款项，需要在退税前将其补齐。
7.退税审批：退税办公室或海关会对通过审核的申请进行退税审批。
一般将批准的退税金额转入申请人的指定账户。
8.退税付款：批准的退税金额会在一定时间内转入申请人的指定账户。
这个期间的长短会因国家政策和办事效率而异。
9.离岸报税：申请人需自行将退税记录用于离岸报税。
这是为了防止双重享受税务优惠。
10.审核跟进：退税办公室或海关可能对一些申请进行跟进审核以确保合规性。
在这方面，申请人需要配合提供进一步的查询材料。
以上是出口退税的操作流程及步骤的一个概括，具体的操作流程和步骤可能会因不同国家和地区、不同政策的实施而有所不同。
因此，在具体操作前，建议了解并遵循相关国家或地区的法律法规和政策。
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外贸企业出口退税申报系统用户培训讲义上海博天信息科技有限公司二00六年七月第1章软件的安装1.1 系统运行环境硬件配置：计算机：Pentium-II以上CPU64M以上内存200M以上C盘空间，50M安装空间800×600及以上显示器分辨率注意：以上要求未达到的电脑有时也可运行本系统，但本系统对此不能保证。
硬盘：至少50M安装空间，建议硬盘上留出300M以上可用空间，用来转换文件，以保证软件的工作效率，特别是数据量大的企业，可大大提高软件的运行速度。
打印机：推荐使用宽行针式打印机如LQ1600K系列、STAR-AR3200等，A3幅面的喷墨或激光打印机也可。
其他打印机我们都支持，由于各打印机本身的设定不同可能有些出入，但不会影响打印，如果有打印问题请予我们联系。
软件环境Windows98/98SE/ME/XP/NT3.0/2000注意：Windows NT3.0/2000之工作站或服务器版都可。
如需要查看系统导出之EXCEL格式文件，还需安装Microsoft EXCEL 97/2000/XP。
注意：在机器上不能安装中文版VFP7.0，否则，可能会出现错误。
1.2 软件安装双击光盘----执行光盘上的安装文件：外贸退税申报V8_0_SETUP.EXE，出现如图1所示，点击“下一步”按钮，如图2所示；图1图2点击“是”按钮，如图3所示；图3系统默认的路径为“C:\出口退税电子化管理系统\外贸企业出口退税申报系统8.X版”，点击“浏览”按钮可更改系统安装路径，确认了安装路径后，点击“下一步”按钮，如图4所示；注意：如果您不想将程序安装在C盘以外的其他磁盘，请注意所选路径不能含有空格，如不能安装在“Program files\”、“my document\”目录下。
图4点击“下一步”按钮，系统开始复制文件；图5文件复制完后，如图6所示，软件安装完成。
注意：Windows98系统下，安装完成后，必须重新启动计算机。
图61.3 重新安装软件、卸载注意：如果在进行第二次安装系统前，没有将原程序卸载，可选择“重新安装”，重新安装本系统并修复可能损坏的文件。
第2章系统运行及初次使用系统时的初始化2.1 系统运行点击“开始”菜单“程序”下的“出口退税电子化管理系统”中的“外贸企业出口退税申报系统V8.X”启动系统；或者双击桌面上“外贸企业出口退税申报系统V8.X”快捷方式登陆软件。
在登录界面输入用户名：sa，密码为空，点击“确定”按钮后，确认申报数据的所属时期，进入系统主界面。
注意：外贸型企业中所属期选择当月2.2 系统初始化点击“系统维护”菜单下的“系统初始化”，输入大写的“YES”，点击“确定”按钮，系统开始初始化，完成后系统要求重新登录。
在第一次使用系统时，使用该功能，作用：1、清除系统中的所有实用数据（实用数据：用户录入的明细、汇总、单证数据）2、重新建立数据库索引。
2.3 设置企业信息第一次使用本系统或企业信息发生变化时，必须进行企业信息设置操作，只有这里的信息与税务机关登记完全一致，申报才能成功。
点击“系统维护”菜单下的“系统配置”中的“系统配置设置与修改”，系统将打开企业信息编辑界面，点击“修改”按钮，依据实际情况逐一修改，完成后点击“保存”，在确定要退出该界面时，系统要求重新登录。
在企业申报系统系统维护系统配置中，有关指标录入口径如下：企业代码：按海关代码（10位）确定，应与“出口企业退（免）税登记申请表”所列“企业海关代码”一致，一经确定，不得更改。
纳税人识别号：按国税纳税登记证上登记证号（15位）录入。
企业名称：填全称。
中央外汇指标：暂不填。
退税指标：暂不填。
关单备报月数：暂不填。
远期收汇天数：暂不填。
计税计算方法：选2（单票对应法）。
开户银行码：为退税银行代码，可不填。
开户银行名称：按退税机关审核认定的《出口企业退（免）税登记申请表》所列退税银行名称填列。
银行帐号：按退税机关审核认定的《出口企业退（免）税登记申请表》所列退税银行帐户填列。
换汇成本检查：选T（检查）。
进货足额检查：选2（同时检查增、消）。
是否预申报：选T（进行预申报）。
是否分部门核算：暂选F（不录入部门代码）是否分部门申报：暂选F（企业内申报序号唯一）是否财务挂钩：暂选F税务机关代码及税务机关名称：按主管征税的税务机关代码、名称录入，具体名称代码表参见《出口企业退（免）税登记申请表填表说明》。
2.4 设置系统参数点击“系统维护”菜单下的“系统配置”中的“系统参数设置与修改”，系统将打开参数设置界面，需核对确认的主要项目有：●“系统备份路径”：系统备份时，数据存放的路径（可自定义，但不能指向系统安装路径；建议将备份数据存放在C盘以外的其他磁盘分区）。
●换汇成本：合理上限 8.000 合理下限5.0002.5 系统口令设置与修改（此操作可以忽略）点击“系统维护”菜单下的“系统配置”中的“系统口令设置与修改”，系统将打开口令设置界面，请注意以下几点：●系统中至少有一个系统管理员（建议“sa”用户不要删除）。
●建议再做完初始化操作后，以一般操作人员的身份进入系统。
第3章外贸企业出口退税数据的申报外贸企业出口退税数据的申报过程需经过八个步骤：第一步：已认证发票信息采集第二步：退税申报数据录入第三步：退税申报数据检查第四步：生成预申报软盘第五步：预审信息处理第六步：确认正式申报数据第七步：生成正式申报软盘第八步：已申报数据确认注意：为保证退税申报工作的正常进行，系统提供了功能强大的申报操作向导功能（点击工具栏中的“向导”按钮，可启动操作向导功能），强烈建议初级用户按照操作向导的提示进行退税申报。
3.1 第一步：已认证发票信息采集3.1.1 认证发票信息读入（该步骤不是您必须操作的）如果您取得了已经过税务机关认证通过的增值税运用发票数据，可使用该功能将数据导入到系统中，以方便您在向导第二步中录入进货明细申报数据。
在“查找范围”后的下拉框中选择文件存放路径（文必须是国家税务总局规则的统一格式的*.XML 文件，如310202999999999_200402.xml），点击“确定”按钮，将数据读入系统。
3.1.2 认证发票信息处理（该步骤不是您必须操作的）如果您没有通过“认证发票信息读入”功能导入已认证的发票数据，也可以在此手工录入发票数据点击工具栏中的“增加”按钮，增加一条新记录，根据增值税专用发票内容进行录入即可，您在这里录入的内容将方便您录入向导第二步中的进货明细申报数据。
选中一条记录，点击“内销标志”，点击“确认”，可将当前发票设置为内销，在您录入进货明细数据时，该发票不可选择填写做为外销凭证号。
3.2 第二步：退税申报数据录入3.2.1 出口明细申报数据录入（企业出口的报关单）主要录入与出口环节相关的数据如：货物报关单（出口退税专用联）、出口发票、外汇核销单、代理出口证明等等。
使用关联号时应注意，进货与出口的匹配关系。
点击工具栏中的“增加”按钮，增加一条新记录，录入完成后，点击工具栏中的“保存”按钮，将数据保存，点击“序号重排”，可对已录入的记录重新排号（序号），点击“审核认可”，对已录入的记录设置、取消标志操作，如：审核、人工挑过、暂不申报、取消标志等。
各项目录入规则如下：【关联号】10位，单票对应方式下进货与出口的唯一关联，关联号录入规则：第1位：企业自行录入为“0”第2~3位：申报所属年份后两位第4~5位：申报所属月份第6~10位：在00001至99999间选择使用（不足5位须左补零：“123”应录入为“00123”）【部门代码】企业在退税务机关登记的部门码（不需要录入）【申报年月】6位，4位年＋2位月，申报年月不应小于本次申报中报关单最大出口日期的出口月份【申报批次】同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报【序号】流水号，输入若不足4位，系统自动补零，也可不录入，通过“序号重排”功能实现自动排列【报关单号】12位，为9位的海关报关单号＋0＋2位项号，如报关单号为18位则输入报关单号后9位＋0＋2位项号【出口日期】报关单右上角的出口日期，退税率由此判定【美元离岸价】美元离岸价格为FOB价格，如果成交方式为CIF或其他，应折成FOB，是换汇成本监测的重要参考数据，企业应仔细录入【核销单号】外管局统一核销单编号，应录入9位【商品代码】按报关单商品代码录入，请注意检查计量单位、数量【商品名称】在同一商品码下，名称可与商品码库中的商品名称略有不同，但单位必须相同【出口数量】实际出口发货数量，和海关报关单上第一计量单位的数量一致【实退税数量】实际退税数量(因进货量不足或差额核销引起)【出口进货金额】同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的计税金额，可能和每一笔进货凭证号对应的计税金额都不一致，但是总计税金额是一致的【退增值税税额】同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的应退增值税税额，可能和每一笔进货凭证号对应的退税额都不一致，但是总退税额是一致的【退消费税税额】同一关联号同一商品代码下加权平均计算出的应退消费税税额，可能和每一笔进货凭证号对应的退税额都不一致，但是总退税额是一致的【代理证明号】委托出口时取得对方开具的 <代理出口证明>【远期收汇证明】外贸主管部门出具的远期收汇证明的证明编号【标识】空：该记录处于录入状态 R：该记录需要申报 Z：该记录暂时不需申报P：该记录因业务特殊规定，不符合录入规则又需要申报【申报标志】空：该记录处于未申报状态 R：该记录已确认需要申报【调整标志】DZ：表示数据订正 CJ：表示数据冲减3.2.2 进货明细申报数据录入（企业收到增票）主要用于录入出口企业申报出口退税所需的增值税专用发票、或小规模纳税人提供的普通发票（国家规定允许退税的十二种产品）“出口货物专用缴款书”等。
点击工具栏中的“增加”按钮，增加一条新记录，录入完成后，点击工具栏中的“保存”按钮，将数据保存，点击“序号重排”可对已录入的记录重新排号（序号），点击“审核认可”，对已录入的记录设置、取消标志操作，如：审核、人工挑过、暂不申报、取消标志等。
各项目录入规则如下：【关联号】10位，单票对应方式下进货与出口的唯一关联，关联号录入规则：第1位：企业自行录入为“0”第2~3位：申报所属年份后两位第4~5位：申报所属月份第6~10位：在00001至99999间选择使用（不足5位须左补零：“123”应录入为“00123”）【税种】V：增值税 C：消费税【部门代码】企业在退税务机关登记的部门码（不需要录入）【申报年月】6位，4位年＋2位月，申报年月不应小于本次申报中报关单最大出口日期的出口月份【申报批次】同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报【序号】流水号，输入若不足4位，系统自动补零，也可不录入，通过“序号重排”功能实现自动排列【发票号码】增值税发票右上角8位号码，如果您在向导第一步中导入或录入过增值税专用发票数据，在此您可以选择输入，其他如发票代码、进货凭证号、供货方纳税号、发票开票日期、计税金额等项目会自动生成【发票代码】增值税发票左上角10位号码【进货凭证号】增值税发票左上角10位号码+右上角8位号码，如果是消费税，则为专用税票号码＋2位项号【分批批次】如果开具分批单录入1，2，....等，否则为空【供货方纳税号】供货方的纳税登记号，录入时应录入15位【发票开票日期】发票的填开日期【商品代码】按对应报关单上登记的商品代码录入，请注意检查计量单位、数量【商品名称】在同一商品码下，名称可与商品代码库中的商品名称略有不同，但计量单位必须相同【数量】加工费、辅料等数量可以申报为空，但备注字段应录入WT【计税金额】如果所对应的出口报关单商品代码相同，可录入专用发票计载的计税金额总和；否则应拆分录入【法定征税税率】增值税法定征税税率为专用发票开具的征税率；消费税法定征税税率为专用税票开具的征税率，和商品代码库中的消费税税率一致；如果为双重征消费税商品需企业自行录入征税率【专用税票号】凡2003年8月1日以前开出的专用发票或从小规模纳税人取得的发票必须填写此项，并在备注栏填写FSK，此项将参与税务局端审核.【备注】数量为0时录入WT；2003年8月1日以前开具的或税务机关代开的专用发票录入FSK，其余的按税务机关规定的录入【标识】空：该记录处于录入状态 R：该记录需要申报 Z：该记录暂时不需申报 P：该记录因业务特殊规定，不符合录入规则又需要申报【申报标志】空：该记录处于未申报状态 R：该记录已确认需要申报【调整标志】DZ：表示数据订正 CJ：表示数据冲减注：如果一批进货是分多批出口，在办理退税申报时，需持有关资料到退税机关申请开具《出口退税进货分批单》，分批单的填制及打印参见第七章第一节。