会计电算化系统实务操作教程
会计电算化系统实务操作教程
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税务申报流程
了解税务申报的整体流程和各项报表的填报要求。
2
税务筹划与合规
掌握税务筹划的原则和注意事项，确保合规报税。
3
纳税申报的逾期和处罚
了解逾期纳税申报的处罚规定和应对措施。
财务软件的升级与维护
1 软件升级与更新
学习如何及时升级财务软件并适应新功能。
2 软件故障与排除
解决常见财务软件故障问题和排除方法。
凭证的维护与管理
维护和管理预设凭证以满足实 际业务需求。
记账凭证的录入与修改
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凭证录入技巧
掌握记账凭证录入的基本技巧和快捷凭来自审核与修改2方式。
了解凭证审核流程以及如何修改错误
录入的凭证。
3
辅助资料的处理
学习如何处理与记账凭证相关的辅助 资料。
财务报表的生成与分析
报表生成过程
了解财务报表的生成流程和 相关指标的计算。
会计电算化系统实务操作 教程
通过介绍会计电算化系统的基本概念与作用，帮助读者了解及掌握会计电算 化系统的实际操作和相关技巧。
系统搭建与配置
软件环境选择
选择适合企业需求的会计软件和相关软件环境。
系统配置与安装
配置硬件设备和安装软件以支持会计电算化系统。
数据导入与备份
导入现有数据并设置定期备份以保证数据安全。
财务报表解读
学习如何分析和解读财务报 表的重要信息。
财务指标分析
掌握常用的财务指标分析方 法和技巧。
资产账务的管理与清理
1 固定资产管理
学习固定资产的准确录入、折旧计提和资产处置处理。
2 应收账款管理
3 存货管理与核算
掌握应收账款的催收、核销和坏账处理。
会计电算化系统实务操作教程课件
为不同用户分配适当的权限和角色，确保数据安全和 职责明确。
日常账务处理要点
凭证录入与审核
遵循会计准则，准确录入会计凭证，确保凭证 内容完整、合规。
账簿查询与核对
定期核对总账、明细账和辅助账，确保账目数 据一致性。
日常业务处理
处理各项日常会计业务，如费用报销、工资核算、固定资产管理等。
账套建立
根据企业实际情况建立账套，包括账套名称、启用时间、会计期间等。
初始数据录入
将手工账的期初数据录入到系统中，确保数据的一致性和准确性。
日常账务处理
凭证录入
根据实际发生的经济业务，录入相应的记账凭 证。
凭证审核
对录入的记账凭证进行审核，确保凭证的正确 性。
记账
根据审核无误的记账凭证，进行账簿登记。
会计电算化的特点
高效性、准确性、可追溯性和规范性 。
会计电算化的历史与发展
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早期的会计电算化
20世纪50年代初，计算机开始应用于会计领域，主要用于 数据存储和计算。
发展中的会计电算化
20世纪70年代，随着计算机技术的进步，会计电算化逐渐 普及，出现了专门的财务软件。
现代的会计电算化
随着互联网和云计算技术的发展，会计电算化进入云端时代 ，实现了数据共享和远程操作。
期末处理要点
结账准备
核对各项账目，确保无误后进行结账前的准 备工作。
自动转账凭证生成
根据预设的转账公式，自动生成转账凭证并 审核。
期末对账与结账
核对银行账户、往来单位等数据，完成结账 操作。
报表编制与分析要点
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报表模板定制
根据企业需求定制财务报表模板。
数据提取与加工
会计电算化实务操作教程
会计电算化实务操作教程第一步：准备工作1.确定会计电算化系统的需求和目标。
在开始之前，需要明确你的会计电算化系统的目标和需求，例如提高工作效率、减少错误率等。
2.购买适合的会计电算化软件。
根据你的需求和目标，选择一款适合的会计电算化软件。
在选择软件之前，可以先了解一些市场上常见的会计电算化软件，比较它们的功能和价格，选择最适合你的软件。
3.安装和设置会计电算化软件。
将购买的会计电算化软件安装到计算机上，并根据软件提供的指南进行设置。
第二步：建立会计电算化系统1.设置会计科目和账户。
根据你的公司的会计制度，设置会计科目和账户。
这些设置将在后续的操作中使用。
2.建立业务流程。
根据公司的业务特点，建立相应的业务流程。
在建立业务流程时，要考虑到各种业务操作的顺序和关联性。
3.建立数据表和报表。
根据公司的需求，建立相应的数据表和报表。
这些表和报表将在后续的操作中用于数据的录入和报告。
第三步：数据录入和处理1.建立会计核算凭证。
根据你的公司的业务流程和会计制度，建立相应的会计核算凭证。
在建立凭证时，要确保凭证的准确性和完整性。
2.录入和处理凭证数据。
根据实际业务情况，录入和处理凭证数据。
在录入和处理数据时，要注意数据的准确性和一致性。
3.进行账务处理和结账。
根据录入的凭证数据，进行相应的账务处理和结账。
在账务处理和结账时，要确保账务的准确性和一致性。
第四步：数据分析和报告1.进行数据分析。
根据录入和处理的数据，进行数据分析。
数据分析可以帮助你了解公司的财务状况和经营情况。
2.生成报表和报告。
根据数据分析的结果，生成相应的报表和报告。
这些报表和报告可以帮助公司的管理层做出决策。
第五步：系统维护和更新1.定期备份数据。
定期备份会计电算化系统的数据，以防止数据丢失或损坏。
2.更新软件和系统。
定期更新会计电算化软件和系统，以确保系统的安全性和稳定性。
3.进行培训和技术支持。
定期进行培训和技术支持，以提高员工对会计电算化系统的熟练程度和解决问题的能力。
《会计电算化》实务操作步骤
《会计电算化》实务操作步骤会计电算化是指运用电子计算机和相关设备进行会计信息的处理、存储、传递和输出的一种会计工作方式。
下面是会计电算化的实务操作步骤及相关要点，供参考：一、系统构建准备阶段1.确定会计信息系统的需求，包括会计处理、报表制作、内部控制等方面的需求。
2.选择适合企业的会计软件，比较不同软件的功能、适用性、性能、稳定性等方面。
3.编制会计电算化实施方案，明确实施目标、时间表、责任人等内容。
二、系统实施阶段1.系统安装：将会计软件安装在适当的电子设备上，并进行基本设置和网络配置。
2.数据导入：将以前的会计数据导入到新的会计软件中，确保数据的一致性和准确性。
3.系统参数设置：根据企业的实际情况，设置系统的会计科目、账户、业务处理方式等参数。
4.权限设置：设置不同用户的权限，限制其对系统的访问和操作范围，确保信息的安全性。
5.系统测试：进行系统的功能测试、兼容性测试和性能测试，修正存在的问题和缺陷。
6.培训与上线：对相关人员进行系统操作培训，并逐步将系统投入使用。
三、日常操作阶段1.会计日记账录入：按照企业实际的会计核算要求，将业务数据按科目、金额等信息录入会计日记账中。
2.凭证处理：根据会计政策和法规要求，编制、审核和录入凭证，确保凭证的准确性和完整性。
3.台账更新：根据凭证信息，及时更新各类台账，如总账、明细账、辅助账等，确保账簿的准确性。
4.报表制作：根据需求，生成各类会计报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，方便管理者分析财务状况。
5.往来核算：对企业与供应商、客户之间的往来款项进行核对、确认和结算，确保账户余额的准确性。
6.账务调整：根据实际情况，进行账务调整或纠错，确保会计信息的正确性和完整性。
7.报税申报：根据税法规定，准备和申报各类税费，如增值税、企业所得税等。
四、系统维护与管理阶段1.系统备份与恢复：定期进行系统数据的备份，以防数据丢失或损坏，并确保能够及时恢复。
2.安全防护：加强系统的网络和数据安全防护措施，防范黑客攻击、病毒感染等风险。
会计电算化系统实务操作教程9
会计电算化系统实务操作教程91. 介绍本教程是会计电算化系统实务操作系列教程的第九篇，主要介绍会计电算化系统中涉及的一些高级操作。
2. 高级操作2.1. 数据导入与导出在会计电算化系统中，我们经常需要将数据导入系统或导出系统，以进行数据的整理、分析和备份。
下面介绍几种常用的数据导入与导出方式：•Excel导入与导出：会计电算化系统通常提供与Excel的数据导入与导出功能，这样可以方便地将数据从Excel导入到系统中，或将系统中的数据导出到Excel进行进一步处理。
•数据库导入与导出：对于大量数据的导入与导出，可以使用数据库的导入与导出功能。
会计电算化系统通常使用类似MySQL、Oracle 等数据库进行存储，可以通过数据库导入与导出来实现高效的数据传输。
•文本文件导入与导出：有些情况下，我们可能需要将数据导入到系统中，或将系统中的数据导出为文本文件。
在会计电算化系统中，一般会提供相应的文本文件导入与导出功能，方便用户进行数据处理。
2.2. 数据查询与分析除了基本的数据录入与处理以外，会计电算化系统还提供了丰富的数据查询与分析功能，方便用户对企业财务进行深入的了解与分析。
下面介绍几种常用的数据查询与分析方式：•现金流量表查询与分析：现金流量表是企业财务报表中的重要内容，会计电算化系统一般提供相应的现金流量表查询与分析功能，可以方便地查看企业的现金流动情况，并进行相应的数据分析和决策。
•利润表查询与分析：利润表是企业财务报表中的另一个重要内容，会计电算化系统一般也提供相应的利润表查询与分析功能，可以方便地了解企业的盈利情况，并进行相应的数据分析和业绩评估。
•资产负债表查询与分析：资产负债表是企业财务报表中的核心内容，会计电算化系统一般也提供相应的资产负债表查询与分析功能，可以方便地查看企业的资产和负债情况，并进行相应的数据分析和风险评估。
2.3. 自动化操作会计电算化系统在日常操作中，还提供了一些自动化的操作方式，可以帮助用户提高工作效率，减少人为错误。
会计电算化实务操作流程
会计电算化实务操作流程一、准备工作1.确定会计电算化系统的需求：根据企业的规模和需求，确定要使用的会计电算化系统的功能和模块。
2.采购电脑及相关设备：购买适合企业需求的电脑、打印机、扫描仪等设备，并保证其正常运作。
3.安装会计电算化软件：根据系统需求，安装会计电算化软件，并进行相应的设置和配置。
二、建立电子档案系统1.设立文件服务器：购买服务器来存储会计电算化软件和相关数据。
2.创建文件目录结构：根据企业的组织结构和业务流程，建立适合的文件目录结构，方便后续的文件存储和查找。
3.设定权限和访问控制：设置不同用户的权限，保护重要数据的安全性，并限制用户对数据的访问和修改权限。
三、数据录入与处理1.制定标准化的数据录入格式：制定标准的数据录入格式，包括科目代码、日期、金额等字段，以便后续数据的处理和统计。
2.数据录入：将原始的财务凭证信息录入会计电算化系统。
3.数据校验：通过会计电算化系统提供的校验功能，对录入的数据进行校验，确保数据的准确性和完整性。
4.数据处理：通过会计电算化系统提供的功能，进行数据的整理、分类、汇总等处理操作，生成相应的会计报表和财务信息。
5.数据备份：定期对会计电算化系统的数据进行备份，以防数据丢失或损坏。
四、报表生成与分析1.会计报表生成：根据企业的需要和会计准则，通过会计电算化系统生成各种财务报表，如资产负债表、损益表、现金流量表等。
2.数据统计与分析：利用会计电算化系统提供的功能和工具，对财务数据进行统计和分析，为企业的经营决策提供支持。
五、审核与审计2.外部审计：将会计电算化系统的数据和报表交给独立的外部审计机构进行审计，以验证其真实性和可靠性。
六、技术支持与维护2.定期维护：定期对会计电算化系统的硬件设备和软件进行检查和维护，以保证其正常运行和数据安全。
七、培训与使用1.培训：对企业员工进行会计电算化系统的培训，包括系统的使用方法、数据录入和处理流程等。
2.使用：推广并应用会计电算化系统到企业的日常会计工作中，逐步实现电子化的会计管理。
《会计电算化》实务操作步骤
一，系统管理1.增加权限：打开程序系统注册admin 权限“孙权”增加相应权限（双击全选）2.建立账套：打开程序账套建立“已存账套”删除按给定的信息输入下一步下一步下一步完成建立；3.设置账套主管：打开程序，权限，权限，“赵卫国”，右上角选择账套并在其前方选中“账套主管”即可；4.增加操作员：打开程序，权限，操作员，增加，输入信息确定即可；二，总账（基础设置，总账，往来）1.增加会计科目：打开程序，输入进入系统信息，基础设置，财务，会计科目，增加，输入给定信息确定即可；2.增加凭证：打开程序，进入系统，总账，凭证，填制凭证，增加，更改凭证类型、输入制单日期、填写附单数据，填写摘要、科目名称、金额，保存即可；3.查总账并联查明细账：打开程序，进入系统，总账，账簿查询，总账，选择相应会计科目，把光标放在当前累计前方的方格处点击，明细，退出即可；4.设置供衣商档案：打开，进入，基础设置，往来单位，供应商档案，光标点击“00无分类”后点击增加，输入给定信息即可；5.设部门档案：基础设置，机构设置，部门档案，增加，输入给定信息，保存；6.设凭证类别及限制科目：打开，进入，基础设置，财务，凭证类别，选择限制类型及科目（双击科目后出现放大镜、点击放大镜分别选科目），退出；7.结账：打开，进入，总账，期末，结账，下一步，对账，下一步，下一步，结账；8.修改辅助项及金额：打开，进入，总账，凭证，填制凭证，打到“转001”证，点击应收账款、在放大镜后方处点击，加部门、人员、金额，保存即可；9.审核凭证记账：打开，进入，总账，凭证，记账，下一步即可；10.输入期初余额：打开，进入，总账，设置，期初余额，输入即可；11.查询科目余额表：打开，进入，往来，账簿，客户余额表，客户科目余额表，选择科目，确定，退出。
12.查询总账：打开，进入，总账，账簿查询，总账，选择科目，确定；13.查询供应商科目明细账：打开，进入，往来，账簿，供应商往来明细账，供应商科目明细账，选择科目，确定，退出。
会计电算化系统实务操作教程7
如果要删除某项内容，选中要删除的内容然后单击【删除】按 钮，出现一个信息提示框，直接单击【是】按钮即可删除该 项内容。
工资核算业务期末处理
图7-31 【工资分摊】对话框
图7-36 新增加的内容
图7-38
应付工资一览表
工资核算业务期末处理
对工资核算进行期末结账
期末处理 对上年数据进行结转:
结转上年数据是将工资数据经过 处理后结转至本年。如果想实现这个功 能操作，前提是，新年度账应在进行数 据结转前就已经建立过。 具体的操作方法是： 当新年度开始的时候，应首先创建 新的年度账，然后再在系统管理中选择 【年度账】→【结转上年数据】项，即 可将工资数据经过处理后结转至本年.
在【工资管理系统】窗口中执行【业务处理】→ 【月末处理】命令项,打开【月末处理】对话框.
单击【确认】出现一个信息提示框,如果想放弃 此操作单击【否】,如果想继续,单击【是】则会 出现另一个信息提示框.
单击【是】进入【选择清零项目】对话框,如果 想让下月项目完全继承当前数据,就单击【否】.
选择需要清零的项目,单击【》】,在右文本框中 会出现相应的内容, 单击【确认】,即可出现一 个信息提示框,单击【确定】月末处理就完成了.
图7-15 【月末处理】对话框
单击【确认】 系统自动进 行本月的结 账工作
月末结账是财务工作的最后一道 程序，一旦进行了月末结账，就不 能再进行任何的处理工作了。
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工资核算业务期末处理
到了会计期末，除了要对应付应收款进行期末处理，还要对工人的工 资核算业务进行期末处理。 工资核算业务期末处理的工作很多，最主要的就是进行与工资有关的 费用计提和分配，其中包括：汇总计算出本月的工资总额；按人员性质将工 资费用分摊入各类成本和期间费用；按工资计提应付福利费、工会经费、职 工教育经费，以及其他需按工资计提的费用；在完成这些工作费用计提和分 摊核算后，进行程序性的结账工作。
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● 单据的名称和类型、税率、币种是不能进行修改的，如果这些单据内容出现错 误，只能删除该单据，然后再重新填制一张正确的单据。
● 录入的发票和应收单据的日期必须大于已经结账的日期，而且还要小于或等于 当前业务的日期。
单据审核】子选项,显示如图6-3【单据过滤条件】对话框。输入查询条件,单击【确认】按钮,进 入【单据处理】对话框,显示【应收单据列表】如图6-4 .
审核应收款单据:单击【应收单据列表】窗口上的【单据】,打开【应收单】窗口，找到需要修改的单据,单击
【修改】按钮对当前单据进行修改;如果要删除当前的单据,可以单击【删除】按钮进行操作。
第6章 日常业务处理的主要内容
应收/应付款业务日常处理 工资核算业务日常处理 固定资产核算业务日常处理
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制作:新起点IT工作室1
应收/应付款业务日常处理
应收/应付 款业务日常
Hale Waihona Puke 处理往来业务 发生的单 据处理
往来业务 结算的单 据处理
票据管理
坏账处理
转账处理
制单
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应收/应付款业务日常处理
应收款系统
单击应收款管理系统下的【日常 处理】→【票据管理】,即可弹 出如图6-18【票据查询】对话框
应付款系统
进入应付款系统,打开【日常处 理】→【票据管理】,弹出【票 据查询】对话框如图6-21所示
输入查询条件后,单击【确认】 自动弹出【票据登记簿】窗口,在 窗口中将显示符合条件的记录.
输入的查询条件之后,单击【确 认】,系统在【票据登记簿】窗 口列出所有符合查询条件的记录.
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应收/应付款业务日常处理
❖ 往来业务发生的单据处理
增加应收款: 登录应收款管理系统，展开【日常处理】选项，登录【日常处理】→【应收单据处理】→【应收单据
录入】子选项,显示如图6-1的【单据类别】窗口.单击【确认】按钮后,系统弹出如图6-2【应收单】窗口。
修改应收款单据:在应收款管理系统下,展开【日常处理】选项,打开【日常处理】→【应收单据处理】→【应收
❖ 往来业务发生的单据处理
往来业务发生是由于赊销或者赊购等原因导致应收
款或者应付款的增加。
往来业务的单据处理在流程上一般来说分成两个阶段： 一是单据的录入，目的是把业务发生时的原始单据资料 输入系统，这时的单据尚未形成记账凭证；二是对单据进 行审核，主要是对已经录入的单据内容进行校对，检查其 正确性，经过审核后的单据才能制单形成记账凭证。
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应收/应付款业务日常处理
图6-5 【单据类别】
图6-6 【应付单】窗口
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图6-7 【单据过滤条件】
图6-9 空白付款单
应收/应付款业务日常处理
❖ 票据管理
需要注意的是，使 用票据登记簿管理功能， 必须将应收/应付票据科 目设置成为带有客户/供 应商往来辅助核算的科目.
对票据的管理将分 成应收模块和应付模块 两部分来进行叙述。
的名称. 可整理ppt
单据结算
● 展开【日常处理】选项,进入 【付款单据处理】→【付款单据 录入】, 可自动打开一张新的空 白“付款单”,如图6-9.单击 【增加】填制收款单.数据输入 完毕单击【保存】可将新增收款 单保存到系统中.
●如要修改已经保存过的收款单, 打开【付款单据处理】→【付款 单据审核】,显示【付款单过滤 条件】对话框.输入条件后单击 【确认】进入【收付款单列表】 窗口.单击【单据】自动打开 【付款单】窗口.自动弹出【核销 条件】对话框
●选定“单据类型”和“单据名 称” 后,单击【确定】进入【应 付单】窗口如图6-6.对应地输入 各项数据单击【保存】保存该张 新增单据.
● 展开【日常处理】选项,进入
【应付单据处理】→【应付单据 审核】子选项,显示如图6-7【单 据过滤条件】对话框,输入适当 的条件后,单击【确认】, 进入 【应付单据列表】窗口. ●单击窗口上的【单据】,则可以打 开【应付单】窗口, 查找到需要修 改的单据单击【修改】按钮即 可；如果要删除,可以单击【删 除】. ●如果在【应付单据列表】窗口中 单击【单据】,然后找到需要审 核的单据,单击【审核】,系统将 提示“是否立即制单？”,同时 在“审核人”处显示当前操作员
单击【票据登记簿】窗口的【增 加】,弹出【票据增加】对话框.
单击【票据登记簿】窗口的【增 加】,弹出【票据增加】对话框
● 单据录入时涉及到的往来单位、结算方式、付款条件、部门、业务员等内容仅 仅限于系统中存有的档案资料，如果单据录入时有新增的内容，应该先增加相 应的档案资料。
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应收/应付款业务日常处理
❖ 往来业务结算的单据处理
有往来款项的增加，必然伴随着往来款项的结算与核销。在应收应付款系统中， 往来款项生成的单据处理与往来款项结算的单据处理是分开的：
审核应收单据:单击【应收单据列表】窗口中的【单据】按钮，然后对需要进行审核的单据进行查找，找到后
单击【审核】按钮，系统将会弹出提示信息框提示“是否立即制单？”，同时在“审核人”一栏处显 示当前操作员的名称。
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应收/应付款业务日常处理
图6-1 【单据类别】
图6-2 【应收单】
图6-3 【单据过滤条件】
往来款项结算的时候，会生成收款单或付款单据，涉及到具体的结算方式和资金 的实际增减；而往来款项发生的时候，不涉及到银行结算，但是会有往来科目的发生额。
往来款项的结算
收款单或者付款单的录入
对往来款项进行核销
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应收/应付款业务日常处理
❖ 往来业务结算的单据处理
增加应付款
应付款单据审核
●登录应付款管理系统，展开【日 常处理】一项 ，点击【应付单据 处理】选项下的【应付单据录 入】自选项,打开【单据类别】对 话框,如图6-5 .
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图6-4 【应收单据列表】
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应收/应付款业务日常处理
❖ 往来业务发生的单据处理
●在应收/应付款管理系统中，单据的填制与审核可以由同一人进行，但是在实务 中，单据的填制与审核最好能由不同的操作员进行操作，通过操作员之间的相互 检查，可以有效地减少单据填制中可能出现的差错和防止舞弊行为的发生。