销售合同应收账款管理
销售合同应收账款规定
销售合同应收账款规定一、定义与解释1.1 本规定所称销售合同应收账款，是指我公司在销售商品、提供劳务等经营活动中，因销售合同约定而产生的、尚未到期收款的权利。
1.2 本规定所称销售合同，是指我公司与客户之间签订的、约定我公司向客户提供商品或劳务，客户支付相应价款的合同。
1.3 本规定所称应收账款，是指我公司因销售合同而产生的、尚未到期收款的权利，包括但不限于销售商品、提供劳务等所形成的应收账款。
二、应收账款的管理2.1 我公司应收账款的管理应遵循完整性、准确性、及时性和安全性原则，确保应收账款的真实性、合法性和有效性。
2.2 我公司应建立应收账款管理制度，明确应收账款的确认、计量、收取、回收和坏账处理等环节的职责和程序。
2.3 我公司应加强应收账款的监控，定期对客户的信用状况、支付能力等进行评估，并根据评估结果调整应收账款的风险控制策略。
2.4 我公司应与客户签订书面的销售合同，明确合同的金额、支付方式、支付期限等条款，确保合同的真实性和合法性。
2.5 我公司应按照销售合同的约定，及时开具发票，并确保发票的真实性、合法性和有效性。
2.6 我公司应按照销售合同的约定，及时收取应收账款，确保应收账款的安全性和有效性。
三、应收账款的回收3.1 我公司应建立应收账款回收制度，明确应收账款的回收责任人和回收期限，确保应收账款的及时回收。
3.2 我公司应定期对应收账款进行催收，对长期未收回的应收账款应采取法律手段进行追讨。
3.3 我公司应与客户建立良好的沟通机制，及时了解客户的支付意愿和支付能力，协助客户解决支付难题。
3.4 我公司应根据客户的信用状况和支付能力，采取相应的信用管理措施，包括但不限于调整信用额度、缩短支付期限等。
四、应收账款的坏账处理4.1 我公司应建立应收账款坏账处理制度，明确坏账的确认标准、程序和责任，确保坏账处理的合规性和及时性。
4.2 我公司应对可能发生坏账的应收账款进行风险评估，并根据评估结果采取相应的风险控制措施。
合同应收账款管理规范
合同、应收账款管理办法1、合同管理规范：1.1 销售部合同管理：1.1.1 合同付款方式，以下付款方式原则上要求采用a种方式：a、合同签订生效，发货前付清全款。
b、合同签订生效，发货前付不少于50%款，余款在设备到货安装前付清。
c、合同签订生效，发货前付不少于30%款，设备到货安装前付不少于60%，余款需在设备验收后1个月内付清。
d、和公立医院签订合同可不参照上述条款，原则上要求1年内付清款项。
e、如有特殊情况需请示总经理同意方可。
1.1.2 合同订单管理：销售内勤负责设备合同订单管理，需按照以下的要求完成设备下单：a、发货前没有到清全款的必须保存红章原件后方可下单生产发货。
b、全款已到的情形可凭传真件合同或电子邮件合同下单。
c、如设备全款已到没有合同也可以可直接下单。
d、特殊情况需总经理同意后下单。
1.2、售后部合同管理：1.2.1 销售金额小于3000元的，原则上以收现金为主，同时不提倡发生3000元以下的销售，不提供滤芯零售。
不能收现金业务必要客户经手人在送货回单上签字盖章并寄回后交本部门内勤存档。
1.2.2 销售金额在3000-8000元之间的原则上要求签订销售合同原件，特殊情形合同也可以是传真件或者扫描件。
1.2.3 合同标的高于8000元的，必须要求合同原件，并交由本部门内勤存档。
销售人员如果认为可以确保金额全额收回并且愿意承担责任、且货物发出后一个月内由本人签字担保，可以不用签订合同，如果一年内款未回将由该业务人员承担合同金额35%的罚款，签字经办由内勤负责监督。
非特殊原因没有建立台账将由内勤承担责任。
1.2.4如以上情况不能在发货前完成合同签署，销售人员应在维修报告单签字后一个月内完成合同签订完成并交公司内勤存档,如果没有在一个月完成合同签订并归档，公司将给予该销售人员200元（单个合同）处罚，如果由于没有合同造成设备款项不能在下述的时间内追回，将给予该合同金额35%的处罚。
2、合同执行：2.1 销售内勤和售后内勤（在金蝶内下单时录入合同信息）同时建立合同台账（本部门登记造册），方便随便查阅合同信息【台账上应注明合同的情况说明，如有合同、无合同（一个月内回，标明回合同的最后期限）】。
销售管理与合同管理(应收)功能介绍
通过应收账款的自动化管理和提醒，降低坏账风险，提高收款效率。
持续改进方向和目标设定
完善销售分析功能
增加销售数据分析工具，为 决策提供更准确的数据支持 。
强化合同风险管理
建立更完善的合同风险评估 机制，降低合同风险。
提升用户体验
优化系统界面和操作流程， 提高用户满意度。
未来发展趋势预测及应对策略
合同管理功能可以帮助企业更好地管理合同生命 周期，降低合同风险，提高合同履约率。
3
优化应收账款管理
通过应收功能，企业可以更加有效地管理应收账 款，提高资金周转率，降低坏账风险。
汇报范围
销售管理功能介绍
合同管理功能介绍
包括销售机会管理、销售预测、销售漏斗 分析等功能。
包括合同创建、审批、执行、变更、终止 等功能。
变更内容跟踪
对合同变更内容进行跟踪，确保双方对变更内容有明 确的认知和了解。
变更结果通知
将合同变更结果及时通知相关方，确保合同履行的顺 畅进行。
合同履行监控
履行进度跟踪
实时跟踪合同的履行进度，包括交货、验收等 环节，确保按约定时间节点进行。
履行异常预警
对合同履行过程中出现的异常情况进行预警， 及时采取措施解决问题。
客户分类管理
根据客户属性、购买行为等进行分类，以便进行针对性的销售策 略制定。
客户信用评估
通过对客户历史交易数据的分析，评估客户的信用等级，为销售 策略提供参考。
销售机会管理
销售线索管理
收集潜在客户的信息，建立销售线索库，以便后 续跟进和转化。
销售机会评估
对销售线索进行评估和筛选，确定潜在的销售机 会。
时跟踪订单状态。
销售报表分析
企业销售应收账款管理制度
《企业销售应收账款管理制度》随着市场经济的发展，企业为了扩大市场份额，往往采用赊销的方式进行销售。
然而，赊销也带来了应收账款的管理问题。
为了降低应收账款带来的风险，提高资金使用效率，企业需要制定一套完善的销售应收账款管理制度。
一、制度概述企业销售应收账款管理制度旨在规范企业对应收账款的核算、监控、回收等环节，以降低应收账款持有风险，提高资金周转率。
该制度适用于企业内所有销售部门及相关部门。
二、客户信用评估信用评估标准：根据客户资信情况、财务状况、业务往来的历史记录等进行综合评估。
评估标准可包括客户信用评分、信用期限、信用额度等。
信用评估流程：业务部门提交客户信用申请，信用管理部门对申请进行审核，结合评估标准给出信用评级，并报请审批。
信用评估责任人：业务部门负责人、信用管理部门负责人、财务部门负责人等共同组成信用评估责任人团队，对应收账款的回收负责。
三、合同条款约定合同要素：明确合同标的、价格、付款方式、付款期限、违约责任等要素，确保合同内容完整、合法、有效。
合同签订流程：规范合同签订流程，明确相关部门职责，确保合同签订的合法性和有效性。
四、内部流程管理销售部门职责：负责与客户签订销售合同，跟进合同履行情况，及时向财务部门传递发票等相关单据。
账务部门职责：负责应收账款的核算、监控，定期与客户对账，确保应收账款金额准确。
法律事务部门职责：负责对应收账款纠纷进行处理，包括协商、仲裁、诉讼等，确保企业合法权益不受侵害。
协作关系：各部门之间应保持密切配合，确保应收账款管理工作的顺利进行。
五、考核与监督考核内容：制定销售应收账款考核制度，主要包括应收账款余额、收回来的应收账款百分比、催款次数、沟通效果等指标。
奖惩措施：根据考核结果，对表现优秀的员工和部门给予奖励，对表现较差的员工和部门进行约谈或处罚。
监督机制：建立应收账款管理监督机制，定期对管理制度执行情况进行检查和审计，发现问题及时整改。
六、应急措施债务人破产：若债务人出现破产情况，应立即启动应急措施，包括向债务人申报债权、参与债务人财产分配等，以降低企业损失。
零售行业应收账款管理制度
零售行业应收账款管理制度一、总则1.为了规范公司应收账款管理，保证资金安全，提高资金使用效率，依据国家相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
2.本制度适用于公司各销售部门、业务部门及其他涉及应收账款的部门。
二、应收账款管理原则1.信用管理原则：公司对应收账款实行信用管理，通过建立客户信用档案，评估客户信用风险，确定客户信用额度。
2.及时性原则：应收账款应当及时确认、及时回收，确保公司资金安全。
3.规范化原则：应收账款管理流程应当规范、标准，确保管理质量和效率。
三、应收账款管理职责1.销售部门：负责销售商品，并对应收账款进行初步管理和催收。
2.财务部门：负责对应收账款进行账务处理、数据分析、预警监控等工作。
3.信用管理部门：负责客户信用评估、信用额度确定及应收账款风险预警等工作。
4.法务部门：负责对应收账款进行法律诉讼、仲裁等法律事务处理。
四、应收账款管理流程1.销售部门签订销售合同后，向财务部门报送合同信息，并跟踪客户付款情况。
2.客户按照合同约定支付货款后，销售部门将相关凭证提交财务部门进行账务处理。
3.财务部门对账务进行处理后，将应收账款情况定期报送给信用管理部门。
4.信用管理部门根据客户信用情况及应收账款状况进行评估，并及时调整客户信用额度。
5.当出现逾期应收账款时，销售部门应当及时与客户沟通协调，采取措施回收货款。
6.对于长期逾期无法回收的应收账款，信用管理部门应当向法务部门提出法律诉讼或仲裁建议。
7.法务部门根据实际情况采取相应的法律手段进行处理。
五、应收账款管理制度实施细则1.应收账款初始确认：在销售合同签订后，销售部门应当及时将合同信息录入公司管理系统，并指定专人负责跟踪客户付款情况。
当客户支付货款后，销售部门需将支付凭证提交财务部门进行账务处理。
财务部门应当及时进行账务处理，确保应收账款的及时确认。
2.应收账款回收：销售部门应当定期与客户沟通，了解客户付款情况，及时提醒客户支付逾期账款。
应收账款管理制度(优秀5篇)
应收账款管理制度（优秀5篇）应收账款管理制度篇一为保证公司能最大可能的拓展市场以利于销售，同时又要以最小的坏帐损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收帐款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，规范应收帐款的日常管理和健全客户的信用管理体系，对应收帐款在售前、售中、售后进行有效控制，特制定本制度。
一、销售、财务的监管（一）、在销售合同中明确各项条款在与客户签订销售合同时，要注意以下事项，以避免日后处理应收帐款时与客户产生分歧而带来经营风险：1、要严格检查以杜绝无效合同的出现。
签订合同要贴合“三性”（合法性、真实性、可行性）和“五审查”（对方主体是否合格、授权代理是否合法、资信是否保证、经营范围是否超出、合同结算方法和法定程序是否贴合规定）。
2、明确各项交易条件，如：价格、付款方式、付款日期（个性交待付款日期，如收款期到期时能批复付款的决定人务必要注明，以防对方互相推托而推迟付款期）、发票的开具事项、技术要求、运输状况等；3、明确双方的权利和违约职责；4、确定合同期限，合同结束后视状况再行签订；5、加盖客户的合同专用章(避免个体行为的私章或签字)；（二）、定期的财务对帐财务要构成定期的对帐制度，每个月务必同客户核对一次帐目，以免造成单据、金额等方面的误差，给应收帐款的管理带来困难，避免双方财务上的差距像滚雪球一样越滚越大，而造成呆、死帐现象。
同时，对帐之后要构成具有法律效应的文书，如客户加盖公章回传等，而不是口头承诺。
（三）、减少赊销运作方式销售人员为了迅速占领市场，或为了完成销售目标而采取赊销结账的运作模式。
这种销售模式是客户拖欠应收货款的土壤，并极易造成呆、死帐的出现。
我们已制订了相应的销售奖励政策，鼓励销售人员采取现款现货等方式合作，尽量减少赊销的方式。
（四）、建立信用评定、审核制度在实际工作中，真正能够做到现款现货的客户很少，我们要建立信用评定、审核制度，对不同的客户给予不同的信用额度和期限。
销售及应收账款管理制度
千里之行，始于足下。
销售及应收账款管理制度销售及应收账款管理制度一、目的和范围本制度的目的是规范销售及应收账款管理工作，确保销售收入的实现和应收账款的准时回收，保障企业的资金流淌性。
适用范围为公司的销售部门和财务部门。
二、销售管理1. 销售目标的确定销售部门应依据公司的经营方案和市场需求，制定销售目标，并与上级部门进行报备和确认。
销售目标应具体明确，并确定相应的时间节点。
2. 销售方案的制定销售部门应依据销售目标，制定相应的销售方案。
销售方案包括销售人员的任务安排、销售活动的策划等内容。
销售方案应每月更新，并定期向上级部门进行报告。
3. 销售活动的执行销售人员应依据销售方案，开展销售活动。
销售活动的执行应遵守公司的销售流程和规定，并准时向上级部门反馈销售状况。
4. 销售数据的统计和分析销售部门应定期统计和分析销售数据，包括销售额、销售量、客户数量等指标。
销售数据的统计和分析应准时报告给上级部门，并依据分析结果调整销售策略。
第1页/共3页锲而不舍，金石可镂。
三、应收账款管理1. 客户信用评估销售部门在与客户签订销售合同之前，应进行客户的信用评估。
评估客户的信用状况、还款力量和还款意愿，以确定是否与客户建立业务合作关系。
2. 销售合同的签订销售部门与客户之间的业务往来应签订销售合同。
销售合同应明确产品/服务的名称、数量、价格、付款方式和交货期限等信息，并由销售部门和客户双方盖章确认。
3. 应收账款的确认销售部门在销售合同履行完毕后，应准时确认应收账款，并填写相关的销售凭证。
销售凭证应包括应收账款的金额、日期和客户信息等内容。
4. 应收账款的催收销售部门应定期对应收账款进行催收，确保客户按时付款。
催收方式可以包括电话催收、发出催款函等。
催收记录应具体记录催收日期、催收方式和结果。
5. 坏账的处理对于长时间未能收回的应收账款，销售部门应准时向财务部门报告，并申请冲销坏账预备，以削减可能的损失。
四、销售及应收账款管理的监督和考核1. 监督上级部门对销售部门开展销售活动和应收账款管理状况进行监督。
销售类合同应收账款模板
销售合同应收账款管理是企业销售管理中的重要环节，它关系到企业的资金周转和经营效益。
为了规范销售合同应收账款的管理，降低坏账风险，企业应制定完善的销售合同应收账款管理制度。
以下是一份销售合同应收账款模板，供您参考。
一、合同应收账款概述1.1 本制度所称合同应收账款，是指企业在正常经营活动中，因销售商品、提供劳务等而形成的，具有商业信用性质的债权。
1.2 合同应收账款包括：销售合同约定的货款、服务费用、税费等。
二、合同应收账款管理原则2.1 预防为主，防控结合。
企业应加强合同签订、履行、结算等环节的管理，预防应收账款风险。
2.2 分工明确，责任到人。
企业应明确各部门、各岗位的职责，确保合同应收账款管理的顺利实施。
2.3 流程优化，提高效率。
企业应不断完善合同应收账款管理流程，提高工作效率，降低管理成本。
2.4 动态监控，及时调整。
企业应加强对合同应收账款的动态监控，根据实际情况及时调整管理策略。
三、合同应收账款管理流程3.1 合同签订企业在签订合同时，应认真审查对方的信用状况、财务状况、经营状况等，确保合同的履行能力。
合同内容应明确货款、服务费用、税费等应收款项的金额、支付期限、支付方式等。
3.2 合同履行企业应按照合同约定，提供商品或服务。
在履行过程中，应确保产品质量，满足客户需求，为应收账款的回收创造有利条件。
3.3 应收账款回收企业应建立应收账款回收制度，明确回收流程、责任人和期限。
对逾期未付款的客户，企业应采取电话催收、邮件催收、上门催收等方式，及时跟进，确保应收账款的回收。
3.4 坏账处理企业应建立坏账处理制度，对确实无法回收的应收账款，按照规定程序确认为坏账，并及时报账务处理。
四、合同应收账款风险控制4.1 企业应加强对客户的信用管理，建立客户信用档案，定期更新客户信用状况。
4.2 企业应建立健全内部控制制度，防范内部舞弊、虚增销售等风险。
4.3 企业应加强对合同应收账款的监控，定期进行账龄分析，对逾期未付款的客户采取措施，防止风险扩大。
销售及应收帐款管理制度
销售及应收帐款管理制度一、制度目的及依据1.目的：为规范销售及应收账款管理工作，确保企业销售及应收账款的合理、有效管理，提高应收账款的回收率，减少呆账风险。
2.依据：（6）企业内部控制制度。
二、适用范围本制度适用于所有与企业销售和应收账款管理相关的部门和员工。
三、职责和权责分配1.销售部门的职责和权责：（1）负责开拓市场，与客户签订合同；（2）按照合同约定的价格、数量和交付日期进行销售；（3）及时向财务部门提供销售数据。
2.财务部门的职责和权责：（1）负责制订应收账款管理政策和制度；（2）负责制定销售合同审核流程，确保销售合同合法有效；（3）进行客户信用评估，确定信用额度；（4）负责开立销售发票和应收账款核销；（5）定期进行应收账款的跟踪与催收，并进行逾期账款管理。
四、销售合同管理1.销售合同的签订：（1）销售部门与客户进行谈判，达成销售合同；（2）材料齐全的销售合同应当经过法定代表人或授权人授权签字，并加盖公章。
（1）财务部门负责制定销售合同审核流程；（2）对销售合同进行合法合规性审核，确保合同条款合理；（3）未经审核的销售合同不得执行。
五、应收账款管理1.客户信用评估：（1）财务部门负责进行客户信用评估；（2）根据客户的资信状况、往来历史、财务状况等因素确定客户的信用额度；（3）客户信用额度应定期复评。
2.开立销售发票：（1）财务部门负责根据销售合同信息及时开立销售发票；（2）销售发票应当准确、清晰、合法，并经过法定代表人或授权人授权签字，加盖公章。
3.应收账款核销：（1）销售部门负责及时向财务部门提供销售数据；（2）财务部门负责将销售数据与发票核对，确保销售数据和发票一致；（3）已收到客户款项的，财务部门应及时对应应收账款进行核销。
4.逾期账款管理：（1）财务部门定期对逾期账款进行催收，与客户进行沟通，催促其支付；（2）如无法催收到逾期账款，应及时进行坏账预警，并采取适当的法律手段追偿。
六、监督与考核1.监督：（1）公司内部审计部门应对销售及应收账款管理进行定期审计；（2）财务部门应定期向上级主管部门报告销售及应收账款管理情况。
销售应收账款管理制度
销售应收账款管理制度一、引言销售应收账款是企业在销售产品或提供服务后，所形成的应收款项。
针对这一重要财务流程，建立一套科学、规范的销售应收账款管理制度对于企业的财务健康和运营效率至关重要。
二、目的和范围本制度的目的是规范销售应收账款的管理流程，确保应收账款的收回周期合理、均衡，并降低坏账风险。
本制度适用于所有销售团队、财务团队及相关管理人员。
三、销售应收账款管理流程1. 销售订单确认销售团队在与客户签订销售合同之前，应严格按照公司的信用评估流程，对客户的信用状况进行评估，确保客户具有良好的还款能力。
只有通过信用评估的客户，才能进行销售订单确认。
2. 销售发票开具销售部门根据订单情况及时开具销售发票，并将发票信息准确无误地录入财务系统。
3. 应收账款跟踪财务部门会根据发票信息，及时跟踪应收账款的收回情况。
同时财务部门与销售团队合作，共同跟进客户的付款进度，并及时反馈给相关销售人员。
4. 催款措施如果客户未按照约定时间支付应收款项，财务部门将根据公司的催款策略，进行适当的催款措施，包括电话催款、发函催款等。
5. 坏账处置对于长期逾期未付款或已被确认无法收回的应收账款，财务部门会按照公司的坏账处理程序进行相应的坏账处置。
四、内部控制措施1. 授权与责任明确销售和财务人员的职责和权限，确保销售订单的确认和应收账款的管理有责任分工。
2. 内部审计财务部门定期对销售应收账款的管理情况进行内部审计，发现问题及时提出改进建议。
3. 信息系统建立完善的信息系统，确保销售订单、发票以及应收账款的数据准确、及时录入和管理。
4. 风险控制定期评估客户信用风险，并根据评估结果调整授信额度，减少坏账风险。
五、销售应收账款管理制度的执行与改进1. 培训与沟通对销售团队和财务团队进行销售应收账款管理制度的培训，确保全体员工理解并遵守相关规定。
2. 监督与反馈实施销售应收账款管理制度后，建立监督机制，对制度执行情况进行定期检查，并向相关人员提供及时反馈。