内部质量体系审核实务标准
质量管理体系审核员的能力要求
质量管理体系审核员和管理人员的能力要求一、审核员的能力要求所有实施QMS审核人员的能力包括CNAS-CC01 所述的通用能力和CNAS-CC131:2014《质量管理体系审核及认证的能力要求》5.2 至5.6 所述的质量管理体系方面的知识。
审核组的每位审核员不必具有相同的能力，然而审核组的整体能力需要足以实现审核目标。
1、从事质量管理体系审核的人员应具有下列知识：a）质量管理相关的术语和定义；b）质量管理原则及其应用；c）PDCA（策划、实施、检查、处置）和过程方法的应用；d）质量管理特定的文件结构、层级结构和相互关系；e）范围和删减的适用性；f）质量管理相关工具、方法、技术及其应用4、质量管理工具、方法和技术包括：——质量经济性原则；——过程图示化技术；——识别和监视顾客感受和满意度的方法；——改进工具（如：精益生产、六西格玛、持续改善kaizen）；——统计技术；——风险管理方法；——问题解决技术；——过程的测量；——根本原因分析。
2、质量管理体系审核人员知识结构还包括：（1）标准和规范性文件方面的知识：a）认证过程中使用的有关质量管理体系标准和其他规范性文件及其应用；b）质量管理体系标准和其他相关文件中的要素之间的相互作用。
（2）经营管理实务知识：a）基本的经营管理的概念、实务，以及方针、目标与结果之间的相互关系；b）管理过程和相关术语。
这些过程应包括人力资源管理、内部和外部沟通，以及其他相关的支持过程。
（3）客户的行业类别知识：a）与客户行业类别相关的通用术语、过程和技术；b）相关行业的实务。
（一个行业类别可以理解为经济活动覆盖的相关技术领域的范围。
）(4) 客户的产品、过程和组织知识：a）特定技术领域的术语和技术；b）适用于某一技术领域的产品或服务的法规和规章要求；(法规和规章要求视同法律要求。
)c）特定技术领域的过程、产品和服务的特性；d）影响产品和服务质量的基础设施和工作环境；e）外包的概念；f）组织的类型、规模、治理、结构、职能和相互关系，对质量管理体系的建立和实施以及认证活动的影响。
企业经营管理 结合 ISO 9001-2015 应用实务(1-6)
企业经营管理结合ISO 9001-2015应用实务前言第一部分第一章ISO 9001：2015标准的重要理念和主要变化第一节ISO 9000族标准的发展历程1.ISO 9001：2015标准是质量管理体系审核和认证的唯一标准2.其他标准中，ISO/TR 10017 标准，适用于有助于变异的测量、表述、分析、解释和建模等统计技术第二节ISO 9001：2015标准的重要理念和主要变化1.标准条款项2.重要理念和主要变化(1)一种结构-高层结构(2)两个模型单一过程模型基于PDCA的质量管理体系模型(3)三个目的产品和服务满足要求、增强顾客意识、提升QMS绩效(4)四大理念(5)七项原则P DC A◆以顾客为关注焦点◆领导作用◆全员参与◆◆◆基于证据的决策◆关系管理详见p38~p41(6)八个术语本章总结：新版标准融入了组织战略、方针、目标、领导力、过程管理、PDCA、风险管理、知识管理、绩效评价、全面质量管理和创新等现代企业经营管理要素。
结论：ISO 9001：2015是一个质量管理体系，但更是一个经营管理系统。
第二章ISO 9001：2015标准理解及实施要点第一节标准【引言】的解读0.1总则0.2质量管理原则(七原则)0.3过程方法0.3.1总则单一过程要素示意图0.3.2策划-实施-检查-处置循环图.本标准的结构在PDCA循环中的展示0.3.3基于风险的思维0.4与其它管理体系标准的关系提高兼容性a．本标准与ISO 9000《质量管理体系基础和术语》和ISO 9004《追求组织的持续成功质量管理方法》存在兼容关系【理解要点】1.采用质量管理体系是组织的一项战略决策2.指出了采用本标准实施质量管理体系具有的四项潜在益处3.强调了使用本标准的灵活性4.强调了PDCA循环在质量管理体系中的应用5.强调了质量管理原则的应用(七原则)6.提出了基于风险的思维的理念(体现在条款4~条款10各章节中)7.明确了过程方法的应用8.说明了本标准与其它管理体系标准的相容性第二节标准【范围和规范性应用文件】条款说明ISO 9001：2015 质量管理体系-要求【理解要点】1明确了质量管理体系的适用范围，实现目的，得到后果2本条款包含两方面的重要含义3组织需要证实具有提供产品和服务的能力4本标准注重过程，更看重结果5本标准中的“产品和服务”仅适用于预期提供和要求的产品和服务，不包括不期望的结果6本标准表述的“法律法规”要求，与我国法律法规要求的表述一致第三节标准【术语和定义】条款说明ISO 9001：2015 界定的术语和定义适用于本文件说明了7项质量管理原则术语共分13类，138个术语。
内部质量体系审核(简体版)
内部质量体系审核(简体版)
内部质量体系审核是企业内部管理的一种重要工作，通过对企业内部各项质量
管理制度的审核，评估其执行情况和效果，发现问题并提出改进建议，从而提高企业整体运营效率和产品质量。
内部质量体系审核通常包括文件审核、过程审核和定期核查。
下面将分别介绍这三种审核方式的具体内容。
文件审核
文件审核是对企业内部的质量管理文件、制度以及各项质量管理相关资料的审核。
包括但不限于：质量手册、程序文件、记录表、规范标准等。
文件审核的目的是检查文件内容是否符合相关标准要求，是否与实际操作相符，是否能够有效指导、规范和保证企业内部管理的质量。
过程审核
过程审核是对企业内部各项操作过程的审核，包括但不限于原材料采购、生产
加工、产品检测、包装运输等各个环节。
过程审核的目的是检查各个环节是否按照相关的质量管理要求进行操作，是否能够有效地控制和保证产品质量，是否存在潜在风险和问题。
定期核查
定期核查是对企业内部质量体系的全面检查和评估，通常由内部质量管理团队
或者外部专业机构进行。
定期核查的主要内容包括对质量体系的组织结构、人员配备、制度执行、内部流程等方面进行全面评估，发现潜在问题并提出改进建议，以确保企业内部质量体系的有效运行。
综上所述，内部质量体系审核是企业内部管理中不可或缺的一环，通过文件审核、过程审核和定期核查等方式，可以全面评估企业内部质量管理情况，发现问题并及时改进，从而提高企业的竞争力和产品质量，推动企业的持续发展。
内部审计实务指南第1号――建设项目内部审计
内部审计实务指南第1号――建设项目内部审计
一、引言
建设项目内部审计是指企业建设项目的内部控制体系，由企业内部审计机构进行检查和审核，以确保项目顺利实施，实现规划目标和财务收支的稳定性。
它被认为是一种精心设计的内部程序，旨在有助于企业进行可持续发展，同时确保有效的内部控制。
通过认真的建设项目内部审计，企业可以大大改善它的内部控制，提高其竞争力，减少风险，实现可持续发展。
二、建设项目内部审计的主要内容
1.项目财务审计。
包括对项目财务状况、报表、账户情况的审计验证和评估以及投资财务决策的审计。
2.项目投资管理审计。
包括对项目资产实施管理和投资决策审计，对如何优化投资的审计，以及确保投资管理秩序性的审计。
3.项目安全审计。
包括对项目资源使用、绿化建设、质量管理、人力资源管理、安全生产等管理制度审计，以及对环境污染及职业安全的危险因素分析审计。
4.项目质量审计。
包括对项目结构规划、技术设计、材料采购使用、施工图纸审查、工程施工等进行审查审计，以保证项目的质量和安全工作的审计。
“务实”和“落实”是做好质量体系管理的两大基础
不 断 的 变 化 而 变 化 ， 所 以 体 系 建 设 也 不 是 一 成 不
变 、一 劳 永 逸 的 ， 企 业 中 应 有 专 人 维 系 体 系 建 设 ， 要 随 着 公 司 战 略 体 制 管 理 等 的变 化 而 更新 ，从 而 使 体 系 建 设 跟 上 公 司 的 变 化 ， 更 好 地 为 公 司 管 理 服 务 。 到 过 日本 丰 田 的 人 员 对 流 程 制 定 的 务 实 态 度 的 感 触 是 非 常 深 的 ， 丰 田 车 间 的 摄 像 头 很 多 ，但 摄
当 然 体 系 管 理 引 不 起 企 业 领 导 的 高 度 重 视 ，
也 不 能 只 怿 企 业 领 导 ， 因 为 很 多 审 核 机 构 也 过 于
教 条 化 ， 甚 至 班 门 弄 斧 ，弄 巧 成 拙 。 很 多 企 业 领 导 不 敢把 企 业 的 内部 管 理 放 给 体 系 管 理 ，最 高领 导 抓 着 流 程 管 理 不 放 ，又 没 弄 明 白体 系 管 理 体 系 认 证 的 精髓 ，也会 导 致 体 系管 理 的不 能 务 实 和 真
质 量 体 系 审 核 是 质 量 管 理 体 系 中 很 重 要 的 环 节 ，是 为 企 业 管 理 服 务 的 。 可 惜 在 很 多 企 业 尤 其 是 一 些 中 ／、 业 没 被 正 确 利 用 ， 要 么 被 企 业 当 作 １企
也是 体 现体 系管 理价 值 的两个 前提 。
同 化 来 的 一 些 程 序 ，作 为 公 司 新 人 只 要 按 照 流 程 走 ，就 可 以 掌 握 最 先 进 的 操 作 方 式 和 方 法 。
“ 实 ” 是 贯 穿 在 日常 工 作 中 的 每 时 每 刻 。 企 落 更
三体系审核要点清单 -回复
三体系审核要点清单-回复标题：三体系审核要点清单详解一、引言三体系审核，即质量管理体系（QMS）、环境管理体系（EMS）和职业健康安全管理体系（OHSMS）的整合审核。
这三大体系构成了企业运营的核心框架，旨在提升企业运营效率，保障产品质量，保护环境，以及确保员工的职业健康与安全。
以下将详细解析三体系审核的要点清单。
二、质量管理体系（QMS）审核要点1. 管理评审：审核企业是否定期进行管理评审，以评估QMS的适宜性、充分性和有效性。
2. 质量方针和目标：检查企业是否制定了明确的质量方针和可量化的目标，并且这些方针和目标是否得到有效的沟通和理解。
3. 文件控制：审查企业的文件管理制度，包括文件的编写、审批、发布、修改、废止等过程是否规范。
4. 内部审核：确认企业是否按照计划进行内部审核，审核结果是否得到有效处理和改进。
5. 产品实现过程：考察企业的产品设计、采购、生产、检验、交付等全过程是否符合质量要求。
6. 不合格品控制：评估企业在发现不合格品时的处理方式和纠正措施是否有效。
7. 数据分析：检查企业是否对质量相关数据进行统计分析，以识别改进机会。
三、环境管理体系（EMS）审核要点1. 环境政策和目标：审核企业是否制定并实施了明确的环境政策和目标。
2. 法律法规遵守：确认企业是否了解并遵守相关的环保法律法规。
3. 方针和目标的实现：检查企业为实现其环境方针和目标所采取的具体措施和活动。
4. 资源和能源管理：评估企业在资源和能源使用方面的效率和环保性能。
5. 废弃物管理和排放控制：审查企业的废弃物产生、处理、回收和排放控制措施是否合规。
6. 突发事件应急准备和响应：确认企业是否有应对环境污染突发事件的预案和能力。
四、职业健康安全管理体系（OHSMS）审核要点1. 安全政策和目标：审核企业是否制定了清晰的职业健康安全政策和目标。
2. 法规和其他要求：确认企业是否了解并遵守相关的职业健康安全法律法规和标准。
ISO90012020标准讲解与实务审核要点说明
•33
•审核重点
•1、是否了解公司的最高管理者? 2、最高管理者有哪些职责？ 3、最高管理是否阶段性提供适当资源以确保质量方针、质
量目标的落实执行？
•34
• 5.2 以客户为中心
•最高管理层应确保客户的需求和期望 * 被确定 * 转化为要求 * 被执行以达到客户满意
•24
•理解与运用
•25
•审核重点
•1、文件是否分类? 2、QMS文件是否确定具体的部门进行管理？ 3、外来文件包括哪些?是否控制？ 4、是否明确文件制定、审核、批准权限？ 5、文件分发范围是否确定？ 6、文件编号、格式、版本是否规定？ 7、文件修订申请、修订权限是否明确？ 8、文件受控、保存、作废等状态是否规定识别方式？ 9、文件是否规定保存期限？ 10、保密、备份、杀毒、因修订更新是否做规定？
ISO9001:2008质量管理体系要求
•2. 标准的引用
•2. Normative Reference
•6
•2. 标准的引用
•2. Normative Reference
• 以下文件包含在本标准中引用，构成本国际标准的条款。 本次出版没有进一步的修正或版本修改的有日期的引用文 件并不适用，然而，基于本标准的协议，各团体应该积极 使用以下被引用的标准文件的最新版本。对于没有日期的 引用文件，已使用了最新的版本。ISO和IEC的成员持有 现行有效的国际标准的清单。
•35
•审核重点
•1、是否理解以顾客为中心的意思? 2、如何实现以顾客为中心，试举一个工作例子？ 3、顾客要求有哪些？ 4、公司如何满足顾客要求，并使顾客满意？
•36
• 5.3 质量方针
IQC综合管理实务管理守则
精心整理IQC综合管理实务手册第一章、IQC概述一、的定义的英文全称为：Incoming Quality Control,意思为来料质量控制.目前的转变到主动控制,达到有效控制,进入公司货仓和生产线,.二、的职责1.、来料的检验检验员的主要工作是来料检验，而检验可简述为对外协、外购的物料全部或其主要特性参照该物料的相关标准进行确认；或对其是否符合使用要求进行确认的活动。
检验员的职责就是严格按照有关的技术文件标准和物料操作指导书，按照操作指导书的指引，一步一步的完成各项操作，从而完成各种类型的物料的检验，完成送检物料的合格与不合格的判定。
2、处理物料质量问题还要对检验过程中发现的质量问题进行跟踪处理，以及生产和市场反馈的重大物料质量问题的跟踪处理，并在内部建立预防措施等。
3、全过程物料类质量问题统计、反馈4、参与物料有关部门的流程优化。
提出建议和意见。
一、SAP。
既是公软件名称.企业管理和协同化电子商务解决方案供应商、全球第三大独立软件供应商。
世界500强中80%以上的公司都在使用SAP的管理解决方案。
SAP (Systems, Application and Products in Data Processing) 是ERP解决方案的先驱，它可以为各种行业、不同规模的企业提供全面的解决方案。
SAP 在各行各业中具拥广泛的就业空间。
所以SAP项目就是用SAP功能强大的系统,先进的管理思想,完美的解决方案做的项目SAP R/3 是一个基于客户/服务机结构和开放系统的、集成的企业资源计划系统。
其功能覆盖企业的财务、后勤（工程设计、采购、库存、生产销售和质量等）和人力资源管理、SAP业务工作流系统以及因特网应用链接功能等各个方面。
R/3解决方案相结合。
它们带来的好处就越多。
SAP 包含以下模块：1、FI：财务会计2、3、4、5、6、MPRⅡ的功CAD和PDM。
）7、MM：物料管理（以工作流程为导向的处理功能对所有采购处理最佳化，可自动评估供应商，透过精确的库存和仓储管理降低采购和仓储成本，并与发票核查相整合。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
内部审计实务标准
本文目录：
内部审计师协会职业道德规范
内审实务标准简介
IIA颁布《内部审计实务标准》修订本的补充实务公告
内部审计师协会职业道德规范
1、差不多内容
2、重点难点和和疑点
差不多内容
--------------------------------------------------------------------------------
《道德规范》的目的是促进内部审计职业领域内的道德文化的进展。
国际注册内部审计师协会理事会在1999年6月通过的《道德规范》中指出：道德规范关于内部审计职业来讲是必要的和适当的，因为它是建立信任的基础。
这种基础为评价和改进风险治理、操纵和治理过程，关心组织实现其目标，提供了保证。
《道德规范》既适用于提供内部审计服务的个人，也适用于提供内部审计服务的团体。
关于协会会员、IIA职业资格的同意者或参加者，对《道德规范》的违背将依照协会的规章和行政指南予以评价和治理。
2000年6月通过的新《道德规范》包括两个差不多部分：一是与内部审计职业和实务相关的原则（共4条原则：正直、客观、保密、能力）；二是描述内部审计师预期行为规范的行为规则（在4条原则之下共有12条行为规则）。
这些规则有助于将上述原则运用于实践中，目的在于指导内部审计师的行为。
内部审计师应使用和信守以下原则：
1、正直
内部审计师的正直建立起信用，从而为其推断的可靠度提供基础。
这条原则包括4条行为规则：
1．1 应当老实、勤奋并负责地完成工作。
这是审计师个运气质的基础。
不老实就不能将职责和权限托付给他；不勤奋就可能增加错误、疏忽和误解；没有责任感就得不到他人的信任，如此审计师就将失去对组织的价值。
1．2 应当按照法律及其职业要求，遵守法律和做出披露。
这一条有两点要求：
（1）假如内部审计师了解到一些对组织重要的信息，他依照
法律和职业的要求，负有报告该信息的责任。
（2）反之，假如审计师没有足够的证据来讲明他的推断，就不应该作出评价。
1．3 不得有意参与非法活动，或参加有损于内部审计职业或其机构的行为。
1．4 应当遵守并贡献于组织的合法道德目标。
2、客观
内部审计师在收集、评价和沟通有关被检查的活动或过程的信息中，应展示其最大限度的职业客观性。
在其作出推断的过程中，不受其个人喜好或他人的不适当阻碍，内部审计师对所有相关环境作出公正的评价。
这条原则包括3条行为规则：2．1 不应参与可能阻碍或被认为阻碍其公正评价的一些活动
或关系。
这种参与包括那些与组织的目标相冲突的活动和关系。
2．2 不同意可能阻碍或被认为阻碍其职业推断的任何东西。
2．3 应当揭示其明白的所有重要事实，假如不予揭示，可能歪曲对所复核活动的报告。
3、保密
内部审计师应尊重其收到的信息的价值和所有权。
除非法律同意或有适当的授权，不能披露猎取的信息。
这条原则包括2条行为规则：
3．1 应当慎重利用和爱护在其职责中猎取的信息。
3．2 不应当为个人目的，或者以任何有悖于法律或有害于机构的合法道德目标而利用信息。
4、能力
内部审计师在工作中应使用在内部审计业务中所需要的知识、技能和经验。
这条原则包括3条行为规则：
4．1 应当只从事他们具备必要的知识、技能和经验的服务活动。
4．2 应当依照《内部审计实务标准》完成内部审计。
重点、难点和疑点
--------------------------------------------------------------------------------
在《内部审计师职业道德规范》中，“行为规则”是灵魂，应重点掌握这一部分的内容，尤其是其中的：内部审计师协会成员和注册内部审计师不应参与可能阻碍或被认为阻碍其公正评价的一些活动。
内部审计师协会成员和注册内部审计师不能同意可能阻碍或被认为阻碍其职业推断的任何东西。
内部审计师协会成员和注册内部审计师只能开展那些以他们的专业能力可能能够恰当地加以完成的服务工作。
在汇报其工作成果时，内部审计师协会成员和注册内部审计师应揭示他们了解的所有重要事实。
否则，有可能歪曲正在审查的经营报告或隐瞒非法的事实。
另外，在应用这些行为规则时，需要协会成员及其内部审计师的推断，以保持审计行为的高标准。
这些对审计人员素养要求较高，因国情不同，思维方式有异，而且遇到的情况各种各样，因此就要求依照《道德规范》的精神正确把握。