往来款情况汇报和清理方案
清理工作总结4篇_往来款清理工作总结
清理工作总结4篇_往来款清理工作总结一、工作背景及目标公司的往来款项是与其他公司或个人之间的资金往来，包括应收款和应付款两部分。
往来款的清理工作是对公司往来款项进行核对和调整，确保账目准确无误，提高财务管理效率。
本次往来款清理工作的目标是及时检查和调整公司往来款项，消除账目中的差异，确保财务数据的准确性和完整性。
二、工作内容及方法1. 收集资料：收集和整理公司相关的账目、合同、发票等资料，建立清晰的档案记录。
2. 检查账目：核对公司往来款项的账目和余额，并与合同和发票等原始证明资料进行对比，找出存在的差异和错误。
3. 核实差异：对账目差异进行分析和核实，找出差异和错误的原因，及时向相关部门和供应商等进行核实和调整。
4. 调整账目：根据核实的差异和错误的原因，及时进行账目调整，确保账目的准确性和完整性。
5. 记录整理：对账目的调整和整理进行详细记录，包括差异的原因、调整的金额和时间等，便于追溯和查账。
6. 建立制度：根据本次往来款清理的经验和教训，建立健全的往来款管理制度，规范公司的财务管理流程和操作。
通过以上工作的开展，取得了以下成果：1. 及时检查和调整了公司往来款项，消除了账目中的差异，确保了财务数据的准确性和完整性。
2. 建立了清晰的往来款档案记录，方便了财务管理和查账工作。
3. 建立了健全的往来款管理制度，规范了公司的财务管理流程和操作，提高了财务管理的效率和准确性。
四、存在的问题及建议在本次往来款清理工作中，还存在以下问题：1. 某些往来款项资料不完善，难以进行准确核对和调整。
2. 对账目差异的分析和核实工作还需要加强，不够细致和深入。
3. 往来款管理制度的执行力度还不够，有些操作不规范和不及时。
针对以上问题，提出以下建议：1. 加强与供应商和客户等的沟通，及时获取和完善往来款项的资料。
2. 加强对账目差异的分析和核实工作，找出问题的根本原因，防止差异的再次发生。
3. 加强对往来款管理制度的宣传和培训，提高员工的执行力度和操作水平。
往来款项清理报告
往来款项清理报告篇一：关于往来账款清理（一）关于往来账款清理对于以前年度形成的往来款项，学院按照款项性质进行了梳理。
截止2021年末，仍有下列事项尚待清理：1、应收账款中借给校办产业以及煤气公司的款项170.55万元已多年挂账，仍待清理。
2、部分属于支出性质的款项（如余俊华借支变电设备款60.00万元等），因为缺乏相关报账单据而无法于支出中列支。
3、4、无需支付的应付及暂存款仍尚待清理并按照规定予以处理。
代管款项仍需进一步清理。
学院代管款项核算较多，其中学生代办费包括代管学生教材费等，学生代办费中部分是正常的代收代付款项，部分属于不需要支付的结余，学院已对其中的部分挂账金额进行了清理，但仍需要学院进一步清理结转。
5、学院财务处账套与后勤集团往来余额存在差异，尚待核对。
篇二：会计基础管理-往来款项清理典型经验往来款项清理典型经验[摘要]本文首先提出了往来款项管理的目标描述，介绍了昌邑公司在往来款项清理方面的先进经验和办法，提出了继续改进和提升的措施。
昌邑公司深入开展往来款项清理工作，为持续提升财务集约化管理水平，深化、细化往来款项日常管理工作，进一步提高公司资产使用效率奠定坚实的财务基础。
一、管理目标描述 1．管理理念或策略；随着公司财务管理精益化、信息化、集约化水平的不断提高，对往来款项管理提出了更高的要求，亟待在现有基础上实现新的突破，必须建立规范、高效的财务往来款项管理体系，进一步摸清家底、加强往来管理、夯实财务基础工作，将往来清理工作深入化、细致化。
2．管理范围和目标；贯彻、执行国网、省集团公司有关债权债务的制度、办法等，关注相关政策的变化，及时调整公司相关的制度、规定。
不定期采用电话核对或函证形式与挂账方核实往来款项余额。
对往来款项的账龄进行分析，重点分析余额大，挂账时间长的款项。
建立长期挂账往来款项备案备查制度，建立“三年以上长期挂账往来款项备查簿”，逐笔列示长期挂账款项详细情况。
同时，以此为基础对各经办部室进行业绩考核，确保不再产生新的三年以上长期挂账款项，将往来款项管理工作常态化。
XX单位往来款专项清理报告
XX单位往来款专项清理报告尊敬的领导：经过对XX单位往来款项进行全面深入的核查和分析，我们编制了如下《XX单位往来款专项清理报告》。
本报告旨在梳理和清理单位往来款项，加强财务管理，提升财务效益，促进单位持续健康发展，并对今后往来款项管理做出合理建议。
一、往来款项管理概况1.往来款项的定义：往来款项是指单位与其他单位或个人之间因业务活动而产生的资金往来。
2.往来款项的重要性：往来款项直接影响单位经营和资金流动，管理不规范会导致资金滞留、风险增加、效益下降等问题。
3.往来款项管理现状：经初步统计和分析，发现我单位存在往来款项管理不规范、账务不清晰、核算不准确等问题。
二、往来款项清理情况1.清理目的：通过清理往来款项，梳理账务，识别问题，明确责任，确保资金流向明确及账目准确。
2.清理内容：按照单位内部规定，对往来款项进行了逐笔核对和分析，并进行相应的调账和补记账。
同时，针对账务不清晰和核算不准确的问题，进行了调查和解决。
3.清理结果：经过认真清理，目前已基本梳理完成单位往来款项，账务完整准确，资金流向明确，款项归集到相应的账户中，未发现资金缺失和账目错误。
三、存在问题及建议1.存在问题：a.往来款项核算不准确，未及时进行到账和支付确认；b.往来款项管理流程不规范，导致账务混乱；c.对往来款项的订立与执行控制不够严格，风险较大。
2.解决方案：a.建立往来款项管理流程和制度，明确责任和权限；b.加强往来款项的核实和确认，确保账务准确无误；d.定期对往来款项进行核对和清理，确保账目真实准确。
四、往来款项管理的意义1.加强单位财务管理：通过往来款项的规范管理，能够加强对单位财务情况的监督和控制，提高财务管理效率。
2.提升单位财务效益：较好的往来款项管理能够减少资金占用时间，降低供应链成本，优化资金使用效果，提升单位综合竞争力。
通过本次往来款项清理工作，我们对单位往来款项有了更深入的认识，并提出了相应的改进和规范措施。
往来账款清理情况汇报
往来账款清理情况汇报
尊敬的领导：
根据公司财务部门的要求，我将往来账款清理情况进行汇报，以便及时了解和掌握公司的资金状况和经营情况。
在本次汇报中，我将详细介绍往来账款的清理情况，并提出一些具体的建议和改进措施，希望能够得到您的认可和支持。
首先，公司在上个财政年度的往来账款清理工作取得了一定的成绩。
我们对客户的账款进行了及时的跟踪和催收工作，确保了公司的应收账款能够及时回笼。
同时，我们也对供应商的账款进行了认真的核对和清理，确保了公司的应付账款能够得到合理的控制和管理。
其次，针对上个财政年度的工作情况，我们也发现了一些问题和不足之处。
在往来账款的管理过程中，存在着一些信息不及时、核对不准确的情况，导致了一些账款的滞留和延误。
同时，我们也发现了一些客户和供应商的信用风险较大，需要加强风险管理和控制。
针对上述问题和不足，我们提出了以下改进措施和建议，首先，加强往来账款的信息管理，建立完善的账款清理制度和流程，确保
信息的及时准确；其次，加强对客户和供应商的信用管理，建立健
全的信用评估体系，降低信用风险；最后，加强内部协作和沟通，
建立起财务部门与其他部门之间的信息共享机制，提高工作效率。
在新的财政年度，我们将继续努力，全力以赴地做好往来账款
的清理工作，确保公司的资金状况和经营情况能够得到有效的控制
和管理。
同时，我们也将不断改进和完善我们的工作，提高工作效
率和质量，为公司的发展做出更大的贡献。
最后，我希望领导能够对我们的工作给予更多的支持和指导，
在今后的工作中，我们将继续不懈地努力，为公司的发展贡献自己
的力量。
谢谢！。
往来账清理报告
往来账清理报告概述往来账清理是一项重要的财务工作，它涉及到对企业的往来账户进行梳理、核对和整理，以确保财务账目的准确性和可靠性。
本报告旨在总结往来账清理工作的进展和成果，具体描述所做的清理工作和结果。
清理目标本次往来账清理的目标如下： 1. 检查和调整供应商和客户的往来账余额，确保与对账单、发票和收支记录相符； 2. 确认往来账里程碑事件的记录和日期准确无误； 3. 合并或删除不再使用的供应商和客户账户，以减少混淆和冗余； 4. 归档和备份重要的往来账相关文件和记录。
清理步骤和方法往来账清理的步骤和方法如下：1. 梳理往来账户首先，我们对企业的往来账户进行梳理，清理不再使用或已关闭的账户。
通过与财务系统的对账，确定哪些账户是需要保留的，哪些是可以合并或删除的。
2. 核对往来账余额接下来，我们对供应商和客户的往来账余额进行核对，确保与对账单、发票和收支记录相符。
通过对账单和财务记录的比对，发现并调整错误或遗漏的往来账项。
3. 确认往来账里程碑事件在往来账中，会记录一些重要的里程碑事件，如合同签订、付款到期日、收款日期等。
我们对这些事件进行确认，确保记录的日期准确无误，并及时调整任何错误的记录。
4. 合并或删除不再使用的账户根据梳理的结果，我们将合并或删除不再使用的供应商和客户账户。
合并账户可以减少混淆和冗余，提高财务管理的效率和准确性。
5. 归档和备份相关文件和记录最后，我们对清理好的往来账相关文件和记录进行归档和备份。
这些文件和记录包括对账单、发票、收支记录、合同等重要的财务文件，以便将来需要查阅或审计。
清理结果经过以上的清理工作，我们取得了以下结果：1.往来账余额得到了核对和调整，与对账单、发票和收支记录相符，准确性得到了保证。
2.往来账里程碑事件的记录和日期进行了确认，错误的记录得到了及时调整。
3.不再使用或已关闭的供应商和客户账户进行了合并或删除，减少了混淆和冗余。
4.清理好的往来账相关文件和记录进行了归档和备份，便于将来查阅和审计。
往来资金清理情况汇报
往来资金清理情况汇报
尊敬的领导：
我是××公司的财务主管，特此向您汇报我公司最近的往来资金清理情况。
首先，我公司在过去一段时间内，对往来资金进行了全面清理和核对。
我们对每一笔往来款项进行了逐笔核对，确保了账目的准确性和完整性。
在清理过程中，我们发现了一些问题，经过认真调查和处理，已经妥善解决。
其次，我们对往来款项的收付情况进行了详细的分析和归类。
通过这次清理，我们发现了一些长期未收未付的款项，并及时进行了跟进和催收。
同时，我们也对未来的往来款项收付流程进行了调整和优化，以确保资金的及时到账和支付。
另外，我们还对往来款项的账期进行了严格管理和控制。
我们加强了与客户和供应商的沟通，及时了解到款项的到期情况，并做好了相应的预算和计划。
通过这次清理，我们有效地减少了逾期款项的发生，提高了公司资金的使用效率。
最后，我们还对往来资金的流动情况进行了分析和总结。
我们发现了一些资金使用不当的情况，并及时进行了调整和改进。
通过这次清理，我们加强了对资金流动的监控和管理，确保了资金的安全和稳定。
总而言之，通过这次往来资金清理，我们进一步提高了公司财务管理的水平，确保了资金的安全和稳定。
我们将继续加强对往来资金的管理和监控，确保公司财务的健康发展。
谢谢您对我们工作的关心和支持！
财务主管×××敬上。
年度总结往来款清理(3篇)
第1篇一、前言随着企业经营管理活动的日益复杂，往来款项作为企业资产和负债的重要组成部分，其管理的重要性不言而喻。
为了确保企业财务报表的真实性，降低税务风险，提高资金使用效率，本公司在年度结束前对往来款项进行了全面清理。
现将清理工作总结如下：一、往来款清理工作背景1. 财务报表真实性要求：往来款项的准确性直接关系到企业财务报表的真实性，对企业的决策和信誉产生重要影响。
2. 税务风险防范：往来款项长期挂账可能引发税务风险，如滞纳金、罚款等。
3. 资金使用效率提升：清理往来款项，可以优化资金结构，提高资金使用效率。
二、往来款清理工作概述1. 清理范围：本次往来款清理工作涉及应收账款、预付账款、其他应收款、应付账款、预付账款、其他应付款等。
2. 清理方法：采用核对、确认、催收、清理等手段，对往来款项进行全面梳理。
3. 清理时间：从年度结束前一个月开始，持续至年度结束。
三、往来款清理工作具体措施1. 应收账款清理（1）核对合同规定的收款时间、金额，及时催收，将催收纳入考核。
（2）进行账龄分析，了解债务人的财务状况，评估坏账风险。
（3）如有坏账，及时申报扣除，避免长期挂账。
2. 其他应收款清理（1）核对欠款明细，包括职工以及其他方，确保款项结清。
（2）加强内部管理，防止其他应收款产生。
3. 预收账款清理（1）核对合同条款，核实货物是否发出，劳务是否提供。
（2）按规定结转收入，避免造成迟延纳税的税收风险。
4. 应付账款清理（1）核对合同条款，是否已到付款日期，按时付款。
（2）核实收款方信息，对长期挂账的应付款进行处理。
（3）核实暂估金额是否属实、合理，并与对方沟通。
5. 预付账款清理（1）核对合同条款，确保预付款项合理。
（2）加强预付款项管理，防止预付款项流失。
6. 其他应付款清理（1）核对款项明细，确保款项结清。
（2）加强内部管理，防止其他应付款产生。
四、往来款清理工作成效1. 财务报表真实性提高：通过往来款清理，确保了企业财务报表的真实性。
关于行政事业单位往来款项清理工作情况的报告[范本]
![关于行政事业单位往来款项清理工作情况的报告[范本]](https://img.taocdn.com/s3/m/6708af2a312b3169a551a451.png)
关于行政事业单位往来款项清理工作情况的报告关于行政事业单位往来款项清理工作情况的报告根据《关于开展行政事业单位往来款项清理工作的通知》要求，为进一步加强单位财务和资金管理工作，我会高度重视、精心组织，采取得力措施，组织有关人员对单位基本会计账户上的所有往来款项进行全面清理，现将有关情况汇报如下：一、加强领导，精心组织，确保清理工作扎实推进加强组织领导，成立工作领导小组。
将往来款项清理工作作为近期重点工作，摆在突出位置，精心安排，狠抓落实，并成立了以主要领导为组长，分管领导、财会人员为成员的往来款项清理小组，进一步落实工作责任，明确工作任务。
及时制定实施方案，抓好工作落实。
及时制定我会行政事业单位往来款项清理工作阶段实施方案，落实清查责任人，对我会行政事业单位往来款项情况进行全面清查统计。
二、往来款项清查范围清查范围包括我单位各种应收及暂付款、应付及暂存款。
三、往来款项清理情况至XX年12月，县残联账面反映暂付款共计14.86万元，其中XX年6月至XX年12月净增加1.07万元，目前，已全部入账，XX年6月以前的13.79万元已用于支付宣传费、无障碍设施改造费用等；应付款11.55万元，其中XX年6月至XX年12月净增加0.02万元，其余11.53万元为XX年前遗留贷款等。
四、存在的问题及整改的方向根据往来款项清理结果，在XX年以后，我单位产生的债权债务权责明晰，并已全部化解，XX年以前产生的债权债务因财务人员变更、相关制度不健全，从而未得到有效清理，并且越压越久。
针对以上问题，我单位在今后的工作中将做到以下几点：一是认真核查。
逐笔逐项分析，对账龄长、余额大、往来频繁项目要具体分析，逐一与对方单位或个人核对；对有争议的要认真清理、查证、核实，明确债权债务关系。
二是及时清理。
在核准数字、弄清情况、查明原因、分清责任、取得证据的基础上，做到该收的收、该付的付，该列支的列支，对确实无法收回的呆账、死账，要依照规定进行处理。
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（一）工作布置阶段（3月15日） （二）清理结算阶段（3月16日——4月30日） （三）报表汇总阶段（5月1日—— 5月10日） （四）验收复核阶段（5月11日——5月30日）
2019年5月11日
（一）工作布置阶段（3月15日）
财务处整理各单位往来款明细账； 发送给部门负责人或学院行政副院长； 由各单位负责通知往来款责任人（包括经费负责人和经办人）； 暂存款
资产损失
逐项清理 取得合法证据后，对损失项目及金额按照规定进行认定
2019年5月11日
坏账损失
债务人的特殊情况： 被宣告破产——法院的破产公告、破产清算文件；已经清算的， 对扣除清偿部分后不能收回的认定为损失； 撤销注销工商登记——工商部门的撤销注销证明； 被政府责令关闭——政府部门有关文件； 死亡、被依法宣告失踪或死亡——财产或遗产不足清偿且没有继 承人的应收款项，在取得相关法律文件后认定为损失；
35.23%
1-3年
2.55%
8.79%
3-5年
5年以上
《北京化工大学借款管理办法》规定：
借款人对借款的借用、报销、偿还，以及所借款项的真实性、合 法性承担直接责任；经费负责人为借款人所在单位财务主管或项 目负责人，对其所审批的借款负责。
各单位党政负责人对本单位的拖欠借款负清欠责任；财务处对全 校的拖欠借款负清欠责任；校领导对分管部门和联系单位的借款 应督促及时清理。
总计：42971万元（账龄）
30,000
68.51%
25,000
20,000
15,000 10,000
5,000
8.66%
16.10%
0 金额
3个月以内 3,720.78
3个月至一年 6,918.75
1-3年 29,439.00
3.38%
3.36%
3-5年 1,450.88
5年以上 1,442.01
财务处
2019年5月11日
概述 往来款情况 清理方案
2019年5月11日
资产清查工作内容
账务清理：对学校……各项资金往来等进行全面核对 和清理；
财产清查：学校对清查出来的……资金挂账应当按照 资产清查要求进行分类，提出相关处理意见。
2019年5月11日
往来款盘盈
无账面记载或者反映的应收票据、应收账款、预付账款等
2019年5月11日
资金挂账
学校在2015年12月31日应当按照损益、收支进行确认处理，但挂账 未确认的资金（资产）数额；
资金挂账，须逐级上报，经财政部批准后调整有关账目。
2019年5月11日
预付及应收款：
借款：学校各类经费中借支未报的款项，包括仪器设备和材料等预付款、 差旅费借款、人员经费借款、住院费借款、周转性借款等；
1609 ; 4%
总计：15,822万元（账龄）
三年以内的暂存款占88.65%
7,000 6,000 5,000 4,000 3,000 2,000 1,000
0 3个月以内
金额 6,469
3个月至一年 1,985
1-3年 5,574
3-5年 404
5年以上 1,391
总计：15,822万元
应收款项：已借票据但款项尚未到账的应收款项、学校垫付的编外人员 社保，产业应返还工资等。
暂存款：学校各类业务活动中发生的待结算债务，包括科研经费已到 帐未及时办理入账的暂存款、质保金等。
2019年5月11日
统计截止时间：2015年12月31日 1. 预付及应收款 2. 暂存款
2019年5月11日
科研到款：通知教师及时办理结算
2019年5月11日
（二）清理结算阶段（3月16日——4月30日）
债务人在国外或港澳台地区的，经依法催收仍未收回，且在3年内没 有如何业务来往的，在取得境外社会中介机构出具的终止收款意见书， 或者取得我国驻外使（领）馆商务机构出具的债务人逃亡、破产证明 后，认定为损失；
单笔数额较小、不足以弥补清收成本的，由单位作出专项说明，根据 社会中介机构出具的经济鉴证证明认定损失。
因不可抗力因素（自然灾害、意外事故）无法收回的：由单位作出专 项说明，可以根据社会中介机构出具的经济鉴证证明认定损失；
涉诉的应收款项，已判定或裁定败诉的，或者虽然胜诉但因无法执行 被裁定终止执行的，认定为损失；
2019年5月11日
坏账损失（逾期3年的应收款项）
具有依法催收磋商记录、且能够确认3年内没有任何业务往来的，根 据社会中介机构出具的经济鉴证证明，在扣除应付债务人的各种款项 和有关责任人员的赔偿后的余额，认定为损失；
总计：42971万元（使用方向）
序号 使用方向
1 科研 2 基建 3 基金 4 行政 5 教学 6 住院费 7 后勤 8 代管 9 其他
合计
合计（万元）
8,582 3,577 2,633 2,292 1,225
144 131
10 24,377 42,971.42
2019年5月11日
比例
19.97% 8.32% 6.13% 5.33% 2.85% 0.34% 0.31% 0.02%
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9
项目类型 待转、其他零星暂存 押金、保证金暂存 工资、保险类暂存 基建类暂存 学生类暂存 其他暂存 考试费、报名费暂存 行政事务暂存 科研事务暂存
合计
合计（万元） 比例
12,090.24 76.41%
2,040.83 12.90%
508.54 3.21%
493.28 3.12%
476.80 3.01%
165.88 1.05%
26.29 0.17%
17.11 0.11%
3.46 0.02%
15,822.44
100.00 %
总计：15,822万元
7,000 6,000 5,000 4,000 3,000 2,000 1,000
0
40.88% 12.55%
3个月以内 3个月至一年
56.73% 100.00%
总计：42971万元（部门）
学校经费31195万元，占72.60%，主要为1-3年基建预付及应收 款；
学院9679万元，占22%，其中生命学院、材料学院、化工学院共 占64.15%
31195 ; 73%
488 ; 1%
学校 学院 部处 直属单位
9679 ; 22%