2019固定资产决算20页word文档
2019年度部门决算操作手册6页word文档
2013年度部门决算操作手册（按住Ctrl键鼠标点击各个步骤，可以直接进入相应页面）一、装入2012年财政审定数据二、安装2013年部门决算软件（注：必须由本级财政下发，不能使用财政部国库司版本）三、设置关联任务四、提取封面代码和年初数（除新增单位外，所有连续上报单位必须进行年初数提取，不能手动录入）五、进入编辑界面，调整封面代码等操作（今年新增封面仍需填列手机号），录入数据，即主表、附表、补表、贵州补表下的贵州补充资料表和权责发生制政府财务报告明细表。
六、找到结余核对01表到11表，存在需要说明的内容，在相应栏次录入说明七、全审，编辑出错说明八、与上年数据核对，编辑出错说明九、在编辑界面装入事先写好的部门决算说明及决算分析十、在主界面传出数据，上报省级预算单位决算参数发布方式：财政厅外网，部门决算/部门决算请省直单位随时上网查看财政厅发布的最新参数，财政厅不再电话通知。
贵阳市部门决算参数发布方式：1、ftp://10.100.64.200（点击“我的电脑”在地址栏中输入）用户名：gkjzzf 密码：gkjzzf2、通过贵阳市财政局oa系统实时发布（因此，请各区县财政局、各预算单位务必确保oa实时在线）一、装入2012年财政审定数据选择新建的数据库名称“财政审定”,在屏幕正上方出现“[财政审定]”的字样（如上图）。
点击下一步、下一步完成装入，退出2012年度部门决算报表操作系统。
二、安装2013年部门决算软件双击“CDFACE.EXE”文件开始安装点击下一步，下一步，安装（可根据需要将安装盘符c：盘修改为d：盘），弹出参数安装窗口可选择修改路径到“d:”盘，点击下一步，弹出任务安装完成，点击确定。
点击“完成”完成2013年部门决算软件及参数安装。
三、设置关联任务点开2013年部门决算软件，在主界面点击高级-关联任务定义鼠标单击路径后，点击右侧路径按钮选择关联任务路径，若关联任务无效，则路径行显示的是黄底红字；本例黄底黑字，为有效关联任务路径。
2019-未报告事项情况说明-word范文 (20页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==未报告事项情况说明篇一：无验资报告情况说明（适用于设立验资）验资事项声明书××会计师事务所并××注册会计师：本公司（筹）已经××[审批部门]××字××号[批文名称]批准，由××（以下简称甲方）、××（以下简称乙方）共同出资组建，于××年×月×日取得××[公司登记机关]核发的《企业名称预先核准通知书》，正在申请办理设立登记。
现已委托贵所对本公司（筹）申请设立登记的截至××年×月×日止的注册资本实收情况进行审验，并出具验资报告。
现就有关事项声明如下：1.本公司（筹）全体股东已按照法律法规以及协议、合同、章程的要求出资，并保证不抽逃出资，本公司（筹）对全体股东出资资产的安全、完整负全部责任。
2.本公司（筹）已提供全部验资资料，并已将截至验资报告日止的所有对审验结论产生重要影响的事项如实告知注册会计师，无违法、舞弊行为。
本公司（筹）及全体股东对所提供验资资料的真实、合法、完整负责。
3.出资的非货币财产已按照国家规定进行评估，其价值是合理的，且已经全体股东确认。
4.本公司（筹）股东在出资前对其出资的非货币财产拥有所有权，不存在产权纠纷，未设定担保，已经办理财产权转移手续，且已移交本公司（筹）。
5.本公司（筹）承诺将在公司成立后依法建立会计账簿，并按照注册会计师的审验结论对有关事项作出适当会计处理。
6.本公司（筹）保证按验资业务约定书规定的用途使用验资报告。
[其他需要声明的重大事项]??××公司（筹）股东（签章）：××公司（筹）法定代表或委托代考格式1602-4-* （适用于拟设立有限责任公司股东一次全部出资）验资报告××有限责任公司（筹）：我们接受委托，审验了贵公司（筹）截至××年×月×日止申请设立登记的注册资本实收情况。
国务院关于2019年中央决算的报告
国务院关于2019年中央决算的报告文章属性•【公布机关】国务院•【公布日期】2020.06.18•【分类】国务院政府工作报告正文国务院关于2019年中央决算的报告——2020年6月18日在第十三届全国人民代表大会常务委员会第十九次会议上财政部部长刘昆全国人民代表大会常务委员会：我受国务院委托，向全国人大常委会提出2019年中央决算报告和中央决算草案，请审查。
一、2019年中央财政收支决算情况2019年，面对国内外风险挑战明显上升的复杂局面，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，各地区各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，落实党中央、国务院决策部署，严格执行十三届全国人大二次会议审查批准的预算，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，扎实做好“六稳”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，保持经济社会持续健康发展，完成全年主要目标任务，为全面建成小康社会打下决定性基础。
在此基础上，财政改革发展各项工作积极推进，中央决算情况总体较好。
根据预算法有关规定，重点报告以下情况：（一）2019年中央一般公共预算收支决算情况。
中央一般公共预算收入89309.47亿元，为预算的99.5%。
加上从中央预算稳定调节基金以及中央政府性基金预算、中央国有资本经营预算调入3194亿元，收入总量为92503.47亿元。
中央一般公共预算支出109475.01亿元，完成预算的98.4%。
加上补充中央预算稳定调节基金1328.46亿元，支出总量为110803.47亿元。
收支总量相抵，中央财政赤字18300亿元，与预算持平。
与向十三届全国人大三次会议报告的执行数相比，中央一般公共预算收入增加4.06亿元，主要是在库款报解整理期国内消费税、行政事业性收费收入增加。
2019部门决算报表演示稿
注：事业单位执行新制度后，应当至少每月根据基建账中相关科目的发生额，在“大账”中按照新制度对基建相关业务进行会计 处理。
录入级次
➢逐户编制（一个预算单位编报一套单户报表） ➢汇总录入（限定要求） ➢树形结构
填报要求
➢一级预算单位（汇总时对冲要求） ➢代编决算 ➢非本级财政拨款 ➢户数核对 ➢枚举字典检查
§常见问题
2.误填“其他收入”的两个其中项，如有 的单位误将利息收入填入“非本级财政拨款” 栏；有的单位未将“非本级财政拨款”完整 反映。
相关规定：部门决算编制说明。 审核意见：结合填报说明中“其他收入” 附表核实情况，如填报有误则进行调整。
五、支出决算表（财决04表）
本表反映单位本年度全部支出情况。根据 单位行政事业账和基本建设账的支出总账、明 细账的实际发生数，按支出功能分类科目分 “类”、“款”、“项”分析填列。
本表反映单位本年度取得的全部收入情况。 根据单位行政事业账和基本建设账的收入总 账、明细账的实际发生数，按支出功能分类 科目分“类”、“款”、“项”分析填列。
财政拨款收入：指从同级财政部门取 得的拨入经费或财政补助收入，包括公 共预算财政拨款和政府性基金拨款。
变动内容
➢调整指标名称：财政拨款收入、附属单
➢填报“其他收入”的单位，应对收入具体
构成情况予以说明（格式见填报说明）
§常见问题
1.行政单位填报事业单位收入栏目，如行 政主管部门填报了“附属单位缴款”栏。
相关规定：行政单位财务、会计制度规定， 行政单位收入包括拨入经费、预算外资金收 入（现已无预算外资金）和其他收入。
审核意见：核实情况，符合政策规定的可 调整至“其他收入”反映。
➢填报说明：按照规定格式编写
2019年度财务决算报告10页word文档
XXXXXXX股份有限公司2019 年财务决算报告一、2019 年度公司整体经营情况2019 年是公司发展历程上具有里程碑意义的一年。
这一年,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]629 号”文核准,公司公开发行 1,300 万股人民币普通股,经深圳证券交易所《关于XXXXXXXX股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上[2019]175 号)同意,本公司公开发行的人民币普通股股票于XXXX年 XX 月 XX 日起在深圳证券交易所创业板上市交易,这标志着公司正式登陆资本市场,成为一家 A 股上市公司。
2019 年度,在外部宏观经济形势充满不确定性的大背景下,公司以登陆资本市场为发展契机,在全面分析和研究国家宏观经济走势、行业发展趋势的基础上,依托公司董事会制定的发展战略,在全体凯利泰员工的共同努力下,通过持续不断地推进技术创新,优化营销网络,加强生产质量管理,完善售后服务体系,加强与医院及专业学术机构保持良好的互动关系。
在上述背景下,公司经营业绩取得了较佳的表现,实现了公司持续、稳定的发展。
2019 年度,公司总体经营情况良好,业绩实现了稳步增长。
公司实现营业收入为10,169.22 万元,较上年同期增长 25.99%,实现营业利润和利润总额分别5,122.74 万元和6,021.85 万元,分别较上年同期增长 20.94%和 24.12%,归属于公司普通股股东的净利润为5,552.38 万元,较上年同期增长 49.53%。
二、2019 年度财务报告审计情况公司 2019 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表、2019 年度母公司及合并的利润表、2019 年度母公司及合并的现金流量表、2019 年度母公司及合并的所有者权益变动表及相关报表附注已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告。
三、2019 年度主要会计数据和财务指标1、主要会计数据单位:元项目2019年2019年本年比上年增减（%）营业总收入（元）营业利润(元)利润总额(元)归属于上市公司股东的净利润(元)归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)经营活动产生的现金流量净额(元)资产总额（元）负债总额(元)归属于上市公司股东的所有者权益(元)期末总股本(股)2、主要财务指标单位:元项目2019年2019年本年比上年增减（%）基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 全面摊薄净资产收益率(%)加权平均净资产收益率(%)扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%)扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)归属于上市公司股东的每股净资产(元/股)资产负债率(%)四、2019 年末财务状况1、资产项目重大变动情况单位:万元项目2019年末2019年末变动金额同比增长（%）流动资产:货币资金应收票据应收账款预付款项应收利息其他应收款存货流动资产合计非流动资产:固定资产在建工程无形资产长期待摊费用递延所得税资产非流动资产合计资产总计分析:1、货币资金期末余额 36,676.76 万元,较期初增加 33,212.65 万元,增幅为 958.76%,主要是系公司公开发行股票募集资金增加所致。
2019固定资产决算-22页精选文档
附件2：20194年度固定资产投资决算报表主要指标解释固定资产投资：是建造和购置固定资产的经济活动，即固定资产再生产活动，包括基本建设投资、更新改造投资、固定资产购置、房地产开发投资和其他固定资产投资。
固定资产投资决算报表统计范围：本报表统计所有行政事业单位（含比照事业单位管理的社会团体）、国有及国有控股企业（含工业、商业、外贸、金融等）的固定资产投资项目和非国有单位使用财政性资金进行固定资产投资的项目（单位或企业如未能统计驻外机构数据，可做出说明）。
2019年度固定资产投资项目范围：本年度在建项目（含已安排投资但未开工或未购置项目）、本年度资产已交付使用但未办理竣工财务决算项目、本年度购置固定资产项目、本年度办理竣工财务决算项目、停缓建项目。
财建01表和02表按2019年度固定资产投资项目范围统计填报。
一、报表封面1、单位名称：指单位（企业）全称。
2、单位负责人：指单位（企业）总负责人。
3、财务负责人：指单位（企业）主管财务会计工作负责人。
4、填表人：指具体负责编制本报表的人员。
5、电话号码：指单位（企业）财务机构所在地电话号码。
6、单位地址：指单位（企业）实际办公地址。
7、报送日期：指报表报出的实际日期。
8、单位统一代码：各单位（企业）应按各级技术监督部门颁布核发的9位代码填列；单位（企业）如未能领取统一代码，则根据《自编企业、单位临时代码规则》（国资统发[1995]116号）编制填列。
9、隶属关系：本码由“行政隶属关系代码”和“部门标识代码”两部分组成，作为中央项目和地方项目划分的依据。
非国有单位按属地原则选择隶属关系。
具体填报方法如下：（1）中央单位：前六个空格为零，后三个空格根据国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构名称代码》（GB4657－2009）填报。
（2）地方单位：前六个空格根据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB／T2260－2019）编制。
具体编制方法：省级单位以行政区划代码的前两位数字后加4个零表示；地市级单位以行政区划代码前4位数字后加2个零表示；县级（及市辖区）单位以行政区划代码本身6位数表示。
2019年度部门决算
2019年度部门决算目录第一部分2019年度部门决算报表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表九、财政拨款“三公”经费支出决算表十、政府采购情况表十一、政府购买服务支出情况表第二部分2019年度部门决算说明第三部分2019年度其他重要事项的情况说明第四部分2019年度部门绩效评价情况第一部分2019年度部门决算报表（详见附件）第二部分2019年度部门决算说明一、部门基本情况（一）部门机构设置、职责1．主要职能（1）北京市第四中级人民法院依法管辖的行政诉讼监督案件；（2）北京市第四中级人民法院管辖的跨地区重大民商事监督案件；（3）北京知识产权法院管辖的知识产权类诉讼监督案件；（4）北京市人民检察院制定管辖的跨地区重大职务犯罪案件及关联案件；（5）应由中级人民法院管辖的环境资源保护和食品药品安全刑事一审案件，以及北京市人民检察院指定管辖的其他跨地区重大环境资源保护和重大食品药品安全刑事一审案件；（6）应由中级人民法院管辖的发生在民航、公交、水运领域并由其所属公安机关侦查的刑事一审案件；（7）海关所属公安机关侦查的刑事一审案件；（8）北京市人民检察院指定管辖的其他重大案件；（9）仍管辖涉铁路运输案件，业务领导关系和诉讼体系保持不变。
2．机构情况2019年度我院内设机构数量为8个，包括第一检察部、第二检察部、第三检察部、第四检察部、第五检察部、检务督察部、综合办公室、机关党委（党建工作处），独立编制机构数1个。
（二）人员构成情况本部门行政编制87人，实有人数84人；事业编制0人，实有人数0人。
二、收入支出决算总体情况说明2019年度收、支总计5226.64万元，比上年减少55.03万元，下降1.04%。
（一）收入决算说明2019年度本年收入合计5217.95万元，比上年增加3.20万元，增长0.06%，其中：财政拨款收入5215.35万元，占收入合计的99.95%；上级补助收入0万元，占收入合计的0%；事业收入0万元，占收入合计的0%；经营收入0万元，占收入合计的0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；其他收入2.60万元，占收入合计的0.05%。
2019国资委决算报表讲解-PPT文档资料
一、主要报表项目说明
５
基本情况表［企财08表］
本表内涉及职工人数和薪酬的指标，按照人员与工资相匹 配，“人随工资走”的原则填列；企业负责人人数的统计 不包括在企业兼职不兼酬的企业负责人；合并报表以汇总 口径填列，不得产生差额。 工业总产值：按报告期内实际销售价格计算的工业产品总 量。仅由工业企业填列。 劳动生产总值：即增加值，为劳动者报酬、生产税净额、 固定资产折旧和营业盈余四个部分之和，可根据决算专项 说明中的参考公式计算上报。 资本构成情况：本年报表新增项目，与资产负债表中“实 收资本”情况对应，合并报表以汇总口径填列，不产生差 额。
一、主要报表项目说明
３
资产减值准备情况表［企财06表］
合并增加额、合并减少额：反映企业（集团）因合并范围变化 而增加或减少的减值准备金额。执行新会计准则的企业，因同 一控制下企业合并增加的子公司，应调整合并期初数，不在本 项目下反映。 因资产价值回升转回额：反映企业在以前会计期间计提的减值 准备，在本期期末因资产价值回升而转回的金额。 转销额：反映企业在以前会计期间计提的减值准备，在本期因 资产处置、核销等因素，转销的减值准备金额。 转回额是标的物的价值回升；转销是标的物已卖出；核销是账 销。
一、主要报表项目说明
７
成本费用情况表[企财20表] 本年增加主营业务成本的明细分类，按照“材料费（采购 成本）”、“人工成本”、“折旧费”分别填列。 “营业成本”（1行）与“金融企业营业成本”、“营业 税金及附加”、“期间费用”“勘探费用”为平行会计科 目，构成“成本费用总额”。 “勘探费用”（53行）仅由石油天然气开采企业填列。
一、主要报表项目说明
５
基本情况表［企财08表］
当年计提的固定资产折旧总额、当年计提折旧的固定资产 原价：这两项往年出错率较高，主要表现在：前者填了累 计折旧额，后者漏填或所填金额与前者不匹配，应该要注 意固定资产折旧率的合理范围。 社会贡献总额：本年报表新增项目，反映企业工资、劳保 退休统筹及其他社会福利支出、利息支出、上交税费、企 业对外捐赠和净利润等。其中：企业工资反映全部从业人 员的职工薪酬，不含劳务派遣；劳保退休统筹及其他社会 福利支出反映企业承担的离退休人员的工资、福利等其他 相关费用；利息支出反映企业当年全部利息支出，包括费 用化和资本化金额；上交税费反映企业当年实际上交税费 总额。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
附件2：2014年度固定资产投资决算报表主要指标解释固定资产投资：是建造和购置固定资产的经济活动，即固定资产再生产活动，包括基本建设投资、更新改造投资、固定资产购置、房地产开发投资和其他固定资产投资。
固定资产投资决算报表统计范围：本报表统计所有行政事业单位（含比照事业单位管理的社会团体）、国有及国有控股企业（含工业、商业、外贸、金融等）的固定资产投资项目和非国有单位使用财政性资金进行固定资产投资的项目（单位或企业如未能统计驻外机构数据，可做出说明）。
2012年度固定资产投资项目范围：本年度在建项目（含已安排投资但未开工或未购置项目）、本年度资产已交付使用但未办理竣工财务决算项目、本年度购置固定资产项目、本年度办理竣工财务决算项目、停缓建项目。
财建01表和02表按2012年度固定资产投资项目范围统计填报。
一、报表封面1、单位名称：指单位（企业）全称。
2、单位负责人：指单位（企业）总负责人。
3、财务负责人：指单位（企业）主管财务会计工作负责人。
4、填表人：指具体负责编制本报表的人员。
5、电话号码：指单位（企业）财务机构所在地电话号码。
6、单位地址：指单位（企业）实际办公地址。
7、报送日期：指报表报出的实际日期。
8、单位统一代码：各单位（企业）应按各级技术监督部门颁布核发的9位代码填列；单位（企业）如未能领取统一代码，则根据《自编企业、单位临时代码规则》（国资统发[1995]116号）编制填列。
9、隶属关系：本码由“行政隶属关系代码”和“部门标识代码”两部分组成，作为中央项目和地方项目划分的依据。
非国有单位按属地原则选择隶属关系。
具体填报方法如下：（1）中央单位：前六个空格为零，后三个空格根据国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构名称代码》（GB4657－2009）填报。
（2）地方单位：前六个空格根据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB／T2260－2007）编制。
具体编制方法：省级单位以行政区划代码的前两位数字后加4个零表示；地市级单位以行政区划代码前4位数字后加2个零表示；县级（及市辖区）单位以行政区划代码本身6位数表示。
后三个空格按照单位财务或产权归口管理的部门、机构，比照国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构名称代码》填报。
10、单位性质：分为行政事业单位（含比照事业单位管理的社会团体）、国有及国有控股企业（含工业、商业、外贸、金融等）和非国有单位。
11、所在地区：指单位（企业）实际所在地，根据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB／T2260－2007）及调整情况按实际填列。
二、资金平衡表（财建01表）本表主要反映：截至本年年初、年末，单位（企业）2012年度固定资产投资项目资金来源和资金占用情况。
表中有关科目“年初数”由上年“年末数”导入，单位（企业）可对导入数据进行调整，调整部分需在报表编制说明中予以单独表述。
未按本表科目核算的单位（企业），根据本单位（企业）核算情况参考指标解释，进行分析填报。
编制本表的目的：①综合反映单位（企业）2012年度固定资产投资项目各项资金来源和资金占用情况及其增减变动；②分析资金构成是否合理；③考核、分析资金使用效果。
（一）“资金占用”指标1、基本建设支出合计：反映单位（企业）年末基本建设支出、更新改造支出、固定资产购置支出、房地产开发支出和其他固定资产支出。
基本建设支出合计=交付使用资产+待核销基建支出+转出投资+在建工程。
2、交付使用资产：反映单位（企业）期末已经完成建造、购置过程，并经验收合格交付使用单位的各项资产的实际成本总额。
交付使用资产=固定资产+流动资产+无形资产+递延资产。
3、固定资产：反映单位（企业）期末已经完成建造、购置过程，并经验收合格交付使用单位的各项固定资产的实际成本。
包括基建账簿“交付使用资产”科目所属“固定资产”明细科目的期末余额；其他账簿“固定资产”科目涉及2012年度固定资产投资项目的部分等。
4、流动资产：反映单位（企业）期末已经完成购置并经验收合格交付使用单位的不够固定资产标准的工具、器具、家具等流动资产的实际成本。
包括基建账簿“交付使用资产”科目所属“流动资产”明细科目的期末余额等。
5、无形资产：反映单位（企业）期末已经完成购置过程并经验收合格单独交付使用单位的土地使用权、专利权、专有技术等无形资产的实际成本。
包括基建账簿“交付使用资产”科目所属“无形资产”明细科目的期末余额；其他账簿“无形资产”科目涉及2012年度固定资产投资项目的部分等。
6、递延资产：反映不计入固定资产、流动资产价值的各项递延资产费用（不分摊待摊投资），是单位（企业）在投资期间发生的并已单独结转使用单位的各种递延资产的实际成本，如生产职工培训费、样品样机购置费、农业开荒费用等。
包括基建账簿“交付使用资产”科目所属“递延资产”明细科目的期末余额；其他账簿“长期待摊费用”科目涉及2012年度固定资产投资项目的部分等。
7、待核销基建支出：反映非经营性建设项目发生的江河清障、航道清淤、飞播造林、补助群众造林、退耕还林（草）、封山（沙）育林（草）、水土保持、城市绿化、取消项目可行性研究费、项目报废及其他经财政部门认可的不能形成资产部分的投资支出。
包括基建账簿“待核销基建支出”科目的期末余额等。
经营性建设项目不填列此科目。
8、转出投资：反映为项目配套的专用设施投资。
产权不归属本单位的，根据基建账簿“转出投资”科目的期末余额填列。
产权归属本单位的，计入交付使用资产价值，不在此科目反映。
9、在建工程：反映单位（企业）期末各种在建工程成本的余额。
在建工程=建筑安装工程投资+设备投资+待摊投资+其他投资。
10、建筑安装工程投资：反映期末尚处于建设中的建筑安装工程投资支出，即没有竣工交付使用的工程投资。
包括基建账簿“建筑安装工程投资”科目的期末余额；其他账簿“建筑工程”、“安装工程”科目的期末余额等。
11、设备投资：反映单位（企业）期末尚处于安装过程中的设备以及尚未交付使用不需要安装的设备和为生产准备的不够固定资产标准的工具、器具的实际成本。
包括基建账簿“设备投资”科目的期末余额、其他账簿“在安装工程”、“工程物资”、“设备投资”科目的期末余额等。
12、待摊投资：反映建设单位发生的期末尚未分配计入交付使用资产成本的费用性投资支出。
包括基建账簿“待摊投资”科目的期末余额；其他账簿“待摊支出/费用”科目涉及2012年度固定资产投资项目的部分等。
13、其他投资：反映建设单位期末尚未交付使用的房屋、办公及生活用家具、器具等购置投资支出；役畜、基本畜禽、林木的购置、培养、培育等投资支出；为生产企业用基建投资购置的尚未交付的专利权、土地使用权等无形资产以及递延资产等支出。
包括基建账簿“其他投资”科目的期末余额等。
14、应收生产单位投资借款：反映实行基本建设投资借款的建设单位应向生产单位收取的基建投资借款。
包括基建账簿“应收生产单位投资借款”科目的期末余额等。
15、器材：反映建设单位期末在库、在途和在加工中的设备和材料的实际成本，但不包括在库的不需要安装设备及工具、器具的实际成本（该部分成本应在“设备投资”科目反映）。
包括基建账簿“器材采购”、“采购保管费”、“库存材料”、“库存设备”、“材料成本差异”、“委托加工器材”、“待处理财产损失—待处理设备损失”和“待处理财产损失—待处理材料损失”等科目的期末余额等。
16、待处理器材损失：包括基建账簿“待处理财产损失—待处理设备损失”和“待处理财产损失—待处理材料损失”科目的期末余额等。
17、货币资金合计：反映单位（企业）期末涉及2012年度固定资产投资项目的货币资金余额。
货币资金包括银行存款、财政应返还额度、现金、有价证券等。
18、银行存款：反映单位（企业）按规定存在银行自筹资金户、待转自筹资金户、清理资金户、基建资金户和采购用款户等款项，包括基建账簿“银行存款”科目的期末余额；其他账簿“银行存款”科目涉及2012年度固定资产投资项目的部分等。
19、财政应返还额度：实行国库集中支付单位年终注销财政直接支付额度或注销授权支付零余额账户额度时，财政部门已下达预算指标未拨付资金的数额。
根据年终“财政直接支付”、“财政授权支付”的财政应返还额度合计数填列。
20、现金：反映单位（企业）期末的库存现金。
包括基建账簿“现金”科目的期末余额；其他账簿“库存现金”科目涉及2012年度固定资产投资项目的部分等。
21、有价证券：反映单位（企业）购入的国库券、企业债券等有价证券。
包括基建账簿“有价证券”科目的期末余额；其他账簿“交易性金融资产”科目涉及2012年度固定资产投资项目的部分等。
22、预付款合计：预付款合计=预付备料款+预付工程款+预付设备款。
23、预付备料款：反映按规定预付给施工企业的备料款。
包括基建账簿“预付备料款”科目的期末余额；其他账簿“预付材料款”科目涉及2012年度固定资产投资项目的部分等。
24、预付工程款：反映按规定预付给施工企业的工程款。
包括基建账簿“预付工程款”科目的期末余额；其他账簿“预付工程价款”科目涉及2012年度固定资产投资项目的部分等。
25、预付设备款：反映按规定预付给供应单位的设备款。
包括基建账簿“应付器材款”科目所属有关明细科目的借方余额；其他账簿“预付设备款”科目涉及2012年度固定资产投资项目的部分等。
26、应收款合计：应收款合计=应收有偿调出器材及工程款+应收票据+其他应收款。
27、应收有偿调出器材及工程款：反映有偿调出设备、材料及有偿转出未完工程的应收价款。
包括基建账簿“应收有偿调出器材及工程款”科目的期末借方余额等。
28、应收票据：反映单位（企业）收到的未到期也未向银行贴现的应收票据。
包括基建账簿“应收票据”科目的期末余额；其他账簿“应收票据”科目涉及2012年度固定资产投资项目的部分等。
29、其他应收款：反映除预付款项和应收款项以外的其他各项预付及应收款项。
包括基建账簿“其他应收款”科目的期末余额；其他账簿“其他应收款”科目涉及2012年度固定资产投资项目的部分等。
30、固定资产合计：固定资产合计=固定资产净值+固定资产清理+待处理固定资产损失。
30-35科目仅反映基建账簿中相关科目，其他账簿不在此科目反映。
31、固定资产原价：反映建设单位自用的固定资产原价和由主管部门（生产企业）无偿调拨的固定资产原价。
包括基建账簿“固定资产原价”科目的期末余额等。
32、累计折旧：反映第31项固定资产期末累计折旧额。
包括基建账簿“累计折旧”科目的期末余额等。
33、固定资产净值：根据“固定资产原价”科目减“累计折旧”科目的余额填列。
34、固定资产清理：反映建设单位毁损、报废等原因转入清理但尚未清理完毕的固定资产净值以及在清理过程中发生的清理费用和变价收入等各项金额的差额。