借支管理规定及借支流程_以及报销办法
公司报销借支等管理制度
公司报销借支等管理制度我们需要明确报销和借支的基本概念。
报销是指员工因公出差或进行工作相关活动产生的费用，按照公司规定向财务部门申请返还的过程。
借支则是指员工因特殊原因需要预支一定金额的资金，待事后通过相应手续予以归还。
我们展开讨论这份制度范本的几个关键部分：一、申请与审批流程制度应明确规定报销和借支的申请流程，包括申请表的填写、必要的票据或证明文件的提供，以及审批权限的具体划分。
通常情况下，普通员工的报销借支需经过直接上级审批，而高级管理人员则可能需要更高层次的批准。
二、报销范围与标准企业应根据自身的财务状况和行业标准，设定合理的报销范围和标准。
这包括但不限于交通费、住宿费、餐饮费等各项具体费用的报销比例和上限。
同时，对于特殊项目或高额费用，应有详细的说明和特别审批流程。
三、借支管理借支管理需要严格控制，确保借出资金的安全和及时回笼。
制度中应包含借支的条件、限额、还款期限及相关责任。
对于逾期未还的情况，应有明确的处理措施和追责机制。
四、票据管理票据是报销的重要依据，因此对票据的收集、审核和保管应有严格的规定。
制度中要明确哪些类型的票据是可以被接受的，如何鉴别真伪，以及票据丢失或不符合要求时的处理方法。
五、违规处理为了维护制度的严肃性和权威性，对于违反报销借支规定的行为，应有明确的处罚措施。
这既包括经济上的罚款，也包括行政上的警告甚至解雇。
六、信息公开与透明企业应定期对报销借支情况进行公示，接受全体员工的监督。
这有助于提高制度的透明度，增强员工对财务管理的信任感。
七、持续改进企业应根据实际情况和员工反馈，不断优化和完善报销借支制度。
这要求企业管理者具备前瞻性思维，及时调整政策以适应环境变化。
关于借支的管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范借支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司全体员工及临时聘用人员。
第三条借支是指员工因工作需要，经批准暂时从公司借款的行为。
第四条借支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：借支必须符合国家法律法规和公司财务管理制度。
（二）真实性原则：借支用途必须真实，不得虚构。
（三）节约性原则：借支应尽量减少，严格控制。
（四）及时性原则：借支应及时报销，不得拖欠。
第二章借支范围第五条借支范围包括：（一）因公出差、培训、考察等产生的交通费、住宿费、伙食补助费等。
（二）因公接待、业务洽谈等产生的交通费、住宿费、餐饮费等。
（三）因公购买办公用品、设备等产生的费用。
（四）因工作需要，经批准的其他费用。
第三章借支程序第六条借支申请：（一）员工因工作需要借款，应填写《借支申请表》，详细说明借支事由、金额、期限等。
（二）部门负责人对借支申请进行审核，确认借支事由合理、金额合理后，签字同意。
（三）财务部门对借支申请进行审核，确认借款人身份、借支事由、金额、期限等无误后，签字同意。
第七条借支审批：（一）借支申请经部门负责人和财务部门审核同意后，由财务部门办理借款手续。
（二）财务部门在办理借款手续时，应核实借款人身份，收取相关费用凭证。
第八条借支发放：（一）财务部门根据审批结果，将借款金额支付给借款人。
（二）借款人应妥善保管借款凭证，不得转借、挪用。
第四章借支报销第九条借支报销：（一）借款人完成借支事由后，应及时填写《借支报销单》，附上相关费用凭证。
（二）部门负责人对借支报销单进行审核，确认报销事项真实、合规后，签字同意。
（三）财务部门对借支报销单进行审核，确认报销金额、费用凭证无误后，签字同意。
第十条报销审批：（一）借支报销单经部门负责人和财务部门审核同意后，由财务部门办理报销手续。
（二）财务部门在办理报销手续时，应核实报销事项、报销金额、费用凭证等。
员工借支管理规范
员工借支管理规范一、背景介绍在企业运营过程中，员工借支是一项常见的经济行为。
为了规范员工借支管理，提高财务管理效率，保证借支行为的合规性和透明度，制定员工借支管理规范是必要的。
二、借支申请流程1. 借支申请员工需要填写借支申请表，包括借支金额、借支原因、还款方式等信息，并附上相关证明材料（如费用报销单、发票等）。
申请表需要经过员工直接上级审批并签字确认。
2. 财务部门审核财务部门收到借支申请后，进行审核。
核实申请表中的信息是否真实有效，以及借支金额是否符合公司政策规定。
如有必要，财务部门可以要求申请人提供进一步的证明材料。
3. 借支审批财务部门审核通过后，将借支申请表转交给负责借支审批的主管或部门负责人。
审批人需要对借支申请进行审查，确保借支符合公司政策和预算要求。
审批人可以根据具体情况提出修改意见或拒绝借支申请。
4. 借支发放经过审批的借支申请将由财务部门进行发放。
发放方式可以是现金、银行转账或其他合适的方式。
财务部门需要记录借支发放的日期、金额和方式，并通知员工借支已经发放。
三、借支还款管理1. 还款方式员工借支需要按照约定的还款方式进行还款。
还款方式可以是一次性还清、分期还款或其他合适的方式。
还款方式需要在借支申请表上明确，并经过财务部门审核确认。
2. 还款期限借支还款期限需要在借支申请表上明确，并经过财务部门审核确认。
员工需要按时还款，如遇特殊情况无法按时还款，需要提前向财务部门提出申请，并说明原因。
财务部门可以根据具体情况决定是否延期还款。
3. 还款记录财务部门需要建立借支还款记录，记录每一笔借支的还款情况，包括还款日期、还款金额、还款方式等。
还款记录应该及时更新，并与员工进行沟通确认。
四、借支管理的监督与控制1. 内部控制企业需要建立健全的内部控制制度，确保借支管理的规范性和合规性。
包括明确借支申请的权限和审批流程，加强财务部门的审核和监督，建立有效的风险防控机制等。
2. 监督与检查公司领导和内部审计部门需要对借支管理进行监督与检查，确保借支行为符合规范要求。
财务借支报销审批制度
财务借支报销审批制度1. 制度目的为了规范企业内部的财务借支和报销行为，合理控制企业资金使用，防范风险，保障企业的正常经营，特制定本制度。
2. 适用范围本制度适用于企业内部所有对外支付的财务借支及报销行为。
3. 借支管理制度3.1 借支申请每位员工如果需要向企业借支，必须在借支前填写借支申请表，并履行相关手续。
3.2 审批流程1.申请人向主管领导提交借支申请，主管领导审核借支申请是否符合相关规定。
2.审核通过后，主管领导将借支申请表一并提交给财务部门，由财务部门登记审核。
3.财务部门审核通过后，将借支金额划转至申请人预留的专用账户。
4.申请人在规定时间内归还借支的本金及利息。
3.3 还款制度每位员工在借款前需与公司签订借款合同，根据还款计划，以定期或一次性还款方式返还本金及利息。
如不按期归还，将按罚息进行处罚。
4. 报销管理制度4.1 报销申请每位员工如需向公司报销相关费用，必须在支出发生后10日内填写报销申请表，并附上相关凭证。
4.2 审批流程1.申请人向主管领导提交报销申请，主管领导审核申请内容及费用合理性。
2.主管领导审核通过后，将报销申请表一并提交给财务部门，由财务部门审核。
3.财务部门审核通过后，将报销款划转至申请人预留的专用账户。
4.3 费用标准报销费用以实际支出为准，必须符合国家相关规定及企业内部管理制度。
申请人必须提供相关凭证并填写详细的报销明细，报销申请必须与实际费用相符。
4.4 报销限额1.出差期间的餐补和交通费用，每人每天最高报销不能超过350元。
2.因公外出所产生费用，住宿费每晚不得超过500元。
3.其他报销项目的限额由公司出具的相关文件确定。
5. 管理要求企业应定期检查借支和报销管理制度的执行情况，对违规行为进行处罚，并建立借支和报销违规记录，加强管理，提高执行效果。
6. 制度变更企业内部管理制度可能根据实际情况进行修订或变更，并经办公会议通过后生效。
以上为本公司的财务借支报销审批制度，敬请遵守，并按规定执行。
公司借支与报销管理制度
公司借支与报销管理制度
我们需要明确借支与报销的基本概念。
借支是指员工因公出差或其他工作需要，暂时从公司预支一定金额的资金，而报销则是员工在工作中产生的合理费用，通过提交相关凭证向公司申请的费用补偿。
我们来详细解读这份管理制度范本：
一、制度目的
本制度旨在规范员工的借支与报销行为，确保每一笔支出都有明确的用途和合理的依据，防止财务风险，提高工作效率。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工，特别是经常需要进行差旅、采购等业务的人员。
三、借支管理
1. 借支条件：员工因公务需要预支款项时，必须提供详细的出差计划或项目预算。
2. 借支流程：员工需填写借支申请表，由直属上级审批后，提交至财务部门进行审核，审核通过后方可借款。
3. 借支限额：根据职位和工作性质设定不同的借支限额，超出限额需特殊审批。
4. 借支归还：员工应在规定时间内完成报销手续，归还借支款项。
四、报销管理
1. 报销条件：员工在工作中产生的合理费用，需提供合法有效的原始凭证。
2. 报销流程：员工需填写报销单，并附上相关凭证，经直属上级审批后，提交至财务部门进行复核，复核通过后予以报销。
3. 报销时限：员工应在费用发生后的一个月内完成报销手续，特殊情况需提前说明。
4. 报销标准：公司将根据国家相关规定和行业标准设定报销标准，超出部分原则上不予报销。
五、监督管理
1. 财务部门负责监督本制度的执行情况，定期对借支与报销情况进行审计。
2. 对于违反制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。
六、附则
本制度自发布之日起实施，如有变动，以公司最新规定为准。
借支管理办法
借支管理办法一、总则借支是指员工因工作或个人原因向公司预先支取一定金额的款项。
为了规范借支行为，保障公司资金的合理使用和安全，特制定本借支管理办法。
本办法适用于公司全体员工。
二、借支的分类借支主要分为以下两类：1、工作借支因公出差产生的差旅费借支。
因业务需要预先支付的采购款、业务招待费等借支。
2、个人借支因个人特殊原因，如突发疾病、家庭紧急情况等产生的借支。
三、借支的审批流程1、员工填写借支单，注明借支原因、金额、预计还款日期等信息。
2、部门负责人对借支申请进行初审，核实借支的必要性和合理性，并在借支单上签字确认。
3、财务部门对借支申请进行审核，重点审查借支金额的合理性、预算情况以及员工的借支记录等。
4、对于金额较大的借支，需经过公司高层领导的审批。
四、借支的额度限制1、工作借支差旅费借支根据出差目的地、时间和公司规定的标准进行核定。
采购款借支一般不超过采购合同金额的一定比例。
业务招待费借支根据业务的规模和性质进行合理控制。
2、个人借支个人借支的额度应根据员工的收入水平、工作年限以及公司的相关规定进行确定，原则上不得超过员工一个月的工资。
五、借支的还款规定1、工作借支员工应在完成出差任务或相关业务后，及时办理报销手续，冲抵借支款项。
如实际费用低于借支金额，应退还多余款项；如实际费用超过借支金额，按公司报销规定补足差额。
对于因采购等业务产生的借支，应在采购完成后，凭相关发票和凭证及时报销还款。
2、个人借支个人借支应按照约定的还款日期及时还款。
如遇特殊情况无法按时还款，应提前向公司说明并申请延期还款。
对于逾期未还的个人借支，公司将从员工的工资中扣除相应金额，并收取一定的逾期利息。
六、借支的财务处理1、财务部门在收到审批通过的借支单后，应及时将借支款项支付给员工。
2、设立专门的借支台账，详细记录员工的借支情况，包括借支日期、金额、用途、还款日期等。
3、每月末对借支台账进行清理和核对，及时提醒员工还款。
学校报销制度及报销流程模板
学校报销制度及报销流程一、总则为了加强学校内部管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
本制度适用于学校全体教职工。
二、借支管理规定及借支流程1. 各种借款手续与报销归还规定参照借款制度。
2. 各项借款金额超过5000元应至少提前一天通知财务科备款。
三、日常费用报销制度及流程1. 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品购买、业务招待费、培训费、资料费、维修费等。
2. 报销人必须取得相应的合法票据（有效期内的带有税务或财政部门监制章），发票右下方有经办人签名和注明明确用途。
定额发票或未填写明细项目的发票必须带有对方盖章的写明品名、数量、单价、金额等明细附件；金额大小写须完全一致（不得涂改）。
3. 报销5000元以上需至少提前一天通知财务科以便备款。
4. 费用报销的一般流程：（1）报销人整理报销单据，同类发票张数较多可先到财务科汇总填写原始凭证汇总单（报销经办人写明用途并签字）须办理出入库手续的应附出入库单，属固定资产的附固定资产增加凭单科室负责人审核签字校长审批签字民主理财组长签字到财务科报销。
（2）差旅费报销制度及流程。
（3）标准说明：1）住宿费报销时必须提供住宿证明。
2）城市间交通费报销时必须提供实际乘坐的火车票、飞机票、长途汽车票等有效票据。
3）市内交通费报销时必须提供实际乘坐的出租车费、公交车费等有效票据。
（4）差旅费报销流程：1）报销人将相关报销单据整理齐全后，提交给科室负责人审核签字。
2）科室负责人审核无误后，将报销单据提交给校长审批签字。
3）校长审批通过后，将报销单据提交给民主理财组长签字。
4）民主理财组长签字确认后，将报销单据提交到财务科进行报销。
四、其他费用报销制度及流程1. 培训费报销制度及流程：（1）报销人需提供培训费的合法票据、培训课程安排、培训人员名单等相关材料。
（2）培训费报销流程：1）报销人将相关报销单据整理齐全后，提交给科室负责人审核签字。
公司借款报销管理制度
公司借款报销管理制度
为保障公司财务管理的透明性和规范性，特制定以下借款报销管理制度：
一、借款流程
1. 员工需因公出差或临时工作需要预支款项时，应填写借款申请单，明确借款原因、金额及预计还款日期。
2. 借款申请须经直接上级审核同意后，提交至财务部门复审。
3. 财务部门根据公司财务状况和预算情况，对借款申请进行审批，并办理借款手续。
4. 员工领取借款时，应签署借款协议，明确借款金额、用途、还款日期等条款。
二、报销流程
1. 员工完成出差或相关工作任务后，应在规定时间内整理相关票据和报销单据。
2. 报销单据应包括出差报告、费用明细、发票等证明材料，按照公司规定的格式和要求填写。
3. 报销申请须经过直接上级审核，并附上相应的支出证明文件。
4. 财务部门对报销申请进行复核，确认费用的真实性和合规性后，办理报销手续。
三、借款还款
1. 员工应在约定的还款日期前归还借款，如有特殊情况需延期还款，应提前向财务部门申请并获得批准。
2. 财务部门应在员工还款后及时更新账目，并出具还款收据。
四、违规处理
1. 对于未按规定程序办理借款、报销的员工，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分。
2. 如发现虚假报销、挪用公款等行为，公司将依法追究责任，并要求赔偿经济损失。
五、其他事项
1. 本制度由财务部门负责解释和修订，以确保其时效性和适应性。
2. 本制度自发布之日起生效，原有相关规定与之不一致的，以本制度为准。
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借支管理规定及借支流程_以及报销办法借支管理规定及借支流程以及报销办法
为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、经营费用支出、货款支出等以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
一、借支管理规定及借支流程
1、借支管理规定
(一)出差借款:出差人凭审批后的《出差申请表》按批准额度办
理借款;出差返回后5个工作日内办理报销还款手续，长住
外地的出差人员需追加借款时，应通过邮件方式申报资金使
用情况，并填写借款申请书程领导审批。
(并在5天内将单证
用快递方式返回公司核销，没有单证的应说明情况。
) (二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人应及时报账，
除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
1(四)借款销帐规定:?借款销帐时应以借款申请单为依据，据实
报销，超出申请单范围使用的须经主管领导批准，否则财务
2人员有权拒绝销帐。
?借领支票者原则上应在5个工作日内
办理销帐手续。
(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借款者转为个人
借款从工资中扣回。
2、借款流程
(一) 借款人按规定填写《借款单》证明借款事由、借款金额、
(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二) 审批流程:主管部门经理审批签字,财务经理复核,总经
理审批。
二、日常费用报销制度及流程
1、出差报销:出差人将审批过的《出差申请表》交财务部，
填写出差报销单。
证明出差地点、目的、交通费、住宿费、
出差补贴费、接待费等(各类单证为税务部门认可的单证)，
出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等或接
待对方单位开支接待费等不予报销相关费用。
2、购买办公用品、低值易耗品报销:经办人应在有效的发票
背后填写用途及经办人和领用人、领导审批后交付财务部
报账。
(发票要详细列表名称、数量、金额) 3、经营费用报销:经办人凭有效的发票填写支出单，并列明
业务内容、经办人签名财务部审核，领导审批及收款人签
名。
14、货款的支付:?预付货款时由经办人填写汇款通知书，列
明货物名称、数量、单价、金额、单位名称。
经办人签名，
2部门经理审批，财务部审核，总经理审批。
?支付货款时
凭对方开具的发票及仓库管理人员的进仓单，由经办人签
名，部门经理审批，财务部审核，领导批示后支付。