基本建设项目竣工财务决算说明书模板

基本建设项目竣工财务决算说明书（模板）

（表内蓝色字体为固定格式不允许修改，灰色标记部分为填报部分，（括号中红色字体为说明））

一、基本建设项目概况

（与审核报告中“一、工程概况”内容一致）

（一）工程立项批复情况

为保障2008年奥运会的航空运输，提高华东地区空管保障能力，保证航空安全。在华东空管局、青岛、南京、济南、合肥、杭州等空管中心（站）建设可视天气会商、气象信息引接、气象卫星接收、气象服务系统改造等工程；在盐城机场塔台建设2信道VHF遥控台，配套供电、防雷及机房改造等工程。（按项目批复文件中对建设原因和建设内容进行描述，以下描述项目批复具体情况包括批复单位、批复文号和批复文件名等）

1、XXXX年XX月XX日，中国民用航空局下发《关于XXX项目立项（代可研）的批复》（民航函〔XXXX〕XX号），批复同意工程的建设内容和建设规模，批复项目投资为：XXX万元。（非项目最终批复，项目投资明细不展开，描述总投资额即可）

2、XXXX年XX月XX日，民航华东地区管理局下发《关于XXX 项目初步设计概算的批复》（民航华东函〔XXXX〕XX号），批复同意工程初步设计概算为：XXX万元，其中工程费XXX万元、工程建设其他费XXX万元、基本预备费XXX万元。（按照初设批复概算表金额描述）

（二）工程主要设计、施工、供货和监理等单位

（填报单位与决算报表概况表一致）

（三）工程开工、完工、验收和决算编制情况

工程于XXXX年XX月XX日正式开工，XXXX年XX月XX日完工，XXXX年XX月XX日通过由XXX单位组织的工程竣工验收。XXXX年XX月XX日通过由XXX单位（或XXX单位委托XXX监管局）组织的工程行业验收,并出具行业验收报告，XXXX年XX月XX 日完成行业验收整改工作。XXXX年XX月XX日完成项目竣工财务决算报表编制。

（填报的开工日期、完工日期与决算报表概况表一致）

二、会计账务处理、财产物资清理及债权债务的清偿情况

（与审核报告中“三、（三）会计账务处理、债权债务清偿情况”内容一致）

截止XXXX年XX月XX日，XXX项目累计完成投资XX,XXX,XXX.XX元，实际支出XX,XXX,XXX.XX元，尚有应付款X,XXX,XXX.XX元，预计于XXXX年XX月付清；未交款

X,XXX,XXX.XX元，预计于XXXX年XX月付清；预付款X,XXX,XXX.XX元，预计于XXXX年XX月收回；应收款X,XXX,XXX.XX元，预计于XXXX年XX月收回。

（相关数据与决算报表竣工决算表一致）

三、基本建设支出预算、投资计划和资金到位情况

（与审核报告中“三、（一）资金预算、投资计划及资金到位情况”内容一致）

根据民航华东管理局《关于XXX项目初步设计概算的批复》（民航华东函〔XXXX〕XX号），批复项目总概算XXX万元，其中资金来源：民航发展基金XXX万元、XXX单位留用折旧资金XXX万元、其他资金XXX万元。

XXX项目民航发展基金XXX万元列入民航局《XXXX年第X批固定资产投资计划》、《XXXX年第X批固定资产投资计划》内。留用折旧资金XXX万元中XX万元列入民航华东空管局《XXXX年集中折旧项目预算》内。

截止XXXX年XX月XX日，XXX项目实际到位资金XXX万元，其中民航发展基金XXX万元、XXX单位留用折旧资金XXX万元、集中折旧资金XXX万元、其他资金XXX万元。累计到位资金与概算批复投资一致（或相比相差XX万元，其中：民航发展基金相差XX万元，原因为...留用折旧资金相差XX万元，原因为...）。

四、基建结余资金形成等情况

（与审核报告中“三、（二）投资完成、交付资产及资金结余情况”内容一致）

截止XXXX年XX月XX日，XXX项目累计完成投资XX,XXX,XXX.XX元，其中：建筑安装工程X,XXX,XXX.XX元、设备、工具、器具X,XXX,XXX.XX元、待摊投资X,XXX,XXX.XX元、其他投资（预备费）X,XXX,XXX.XX元。（相关数据与决算报表项目概况表一致）

XXX项目交付使用资产XX,XXX,XXX.XX元，其中：固定资产建安工程X,XXX,XXX.XX元、固定资产设备X,XXX,XXX.XX元、流动资产X,XXX,XXX.XX元、无形资产X,XXX,XXX.XX元、递延资产X,XXX,XXX.XX元。（相关数据与决算报表交付使用资产总表一致）截止XXXX年XX月XX日，XXX项目实际到位资金XX,XXX,XXX.XX元，累计完成投资XX,XXX,XXX.XX元，货币资金结余X,XXX,XXX.XX元，按资金来源分：民航专项基金结余X,XXX,XXX.XX元、XXX单位留用折旧资金X,XXX,XXX.XX元、其他资金X,XXX,XXX.XX元；按资金类型分：实体资金X,XXX,XXX.XX 元、零余额用款额度X,XXX,XXX.XX元，其中授权支付额度X,XXX,XXX.XX元、直接支付额度X,XXX,XXX.XX元。

五、概算、项目预算执行情况及分析，主要分析决算与概算的差异及原因

（与审核报告中“三、（四）项目概算执行情况及原因分析”内容一致）

1、概算执行情况

根据民航华东管理局《关于XXX项目初步设计概算的批复》（民航华东函〔XXXX〕XX号），批复项目总概算XXX万元，截止XXXX 年XX月XX日，项目累计完成投资XXX万元，与概算批复相比结余（或超支）XXX万元，结余（或超支）率XX.XX%。

概算执行情况表

2、决算与概算的差异及原因分析

工程直接费较概算金额相比结余（或超支）XXX万元，结余（或超支）率XX.XX%。其中：（1）工程直接费子项1（或超支）XXX万元，原因为...；（2）工程直接费子项2（或超支）XXX万元，原因为...；（3）...。

其他费用较概算金额相比结余（或超支）XXX万元，结余（或超支）率XX.XX%。其中：（1）其他费用子项1（或超支）XXX万元，原因为...；（2）其他费用子项2（或超支）XXX万元，原因为...；（3）...。

预备费未使用（或使用XXX万元），较概算金额相比结余（或超支）XXX万元，结余（或超支）率XX.XX%。

六、尾工及预留费用情况

（与审核报告中“三、（五）项目尾工及预留费用情况”内容一致）

截止验收日，XXX项目主体工程部分已完工，但尚有XXX收尾工程1、XXX收尾工程2...仍在建设中，项目尾工部分已完成投资额