广告公司财务规章制度
广告企业财务制度
广告企业财务制度一、总则为规范广告企业的财务活动，保障财务管理的规范和透明，提高企业的经济效益，特制定本制度。
二、财务管理的基本原则1. 法律依据原则：广告企业财务管理应当遵循相关法律、法规和政策规定。
2. 审计监督原则：广告企业应当建立内部审计机制，加强经费监督和审计工作。
3. 严格责任追究原则：对于财务管理人员的失职、渎职行为，将依法追究责任。
4. 真实信息披露原则：财务管理工作应当遵循真实、公开、准确的原则，确保信息披露的透明度。
5. 节约用钱原则：广告企业应当节约用钱，降低管理成本，提高经济效益。
三、财务管理的基本职责1. 财务管理职责（1）负责编制广告企业的年度财务预算和决算报告。
（2）负责组织编制财务会计报表、资产负债表、利润表等财务报表。
（3）负责监督广告企业的现金管理、固定资产管理、贷款管理等各项财务活动。
2. 审计监督职责（1）负责建立内部审计机制，进行经费监督和审计工作。
（2）负责对广告企业的财务活动进行监督和检查，及时发现和处理财务违规行为。
3. 预算管理职责（1）负责编制广告企业的年度财务预算，并监督预算执行情况。
（2）负责进行预算调整和合理安排财务资金。
四、财务管理的工作流程1. 财务预算流程（1）广告企业应当在每年年初编制财务预算，包括收入预算、支出预算、资金来源预算和资金用途预算等。
（2）各部门应当按照预算要求，制定部门预算，并报总经理审核备案。
（3）总经理应当根据部门预算，编制企业总预算，并提交董事会审批。
（4）财务部门应当根据董事会批准的预算，制定财务计划和执行计划，监督各部门执行。
2. 财务报告流程（1）财务部门应当定期编制财务会计报表，按月、按季度和年度分别编制资产负债表、利润表和资金流量表。
（2）各部门应当配合提供相关财务资料，确保财务报表的真实性、准确性和完整性。
（3）财务部门应当及时报送财务报表给总经理和董事会，经审阅通过后向相关部门下发。
3. 资金管理流程（1）财务部门应当根据资金需求情况，制定资金计划和筹资计划。
广告公司财务制度范文
广告公司财务制度范文第一章总则为规范广告公司财务管理行为，提高公司财务管理水平，保障公司财务安全，制定本制度。
第二章财务管理目标1、完善公司财务管理体系，确保公司财务制度的严格执行；2、规范公司财务管理程序，保证财务数据的准确性和真实性；3、加强公司内部控制，提高公司财务风险防控能力；4、提高公司财务管理效率，促进公司业务运转。
第三章财务管理组织1、公司设立财务部门，专门负责公司财务管理工作；2、财务部门由财务总监领导，负责全面管理公司财务工作；3、公司设立财务管理委员会，由公司高层管理人员组成，负责公司财务管理决策。
第四章财务管理制度1、预算管理制度（1）公司每年制定全年预算，确保公司业务发展有计划性；（2）各部门制定月度预算，监督部门经费使用情况；（3）预算执行结果进行定期检查，及时调整预算方案。
2、资金管理制度（1）公司设立资金池，统一管理公司各项资金；（2）公司制定资金使用计划，确保资金使用合理；（3）资金调剂需报备财务总监，实行资金监控。
3、收支管理制度（1）公司每日对账，及时掌握公司财务状况；（2）收支人员需经过审批方可操作公司账户；（3）公司资金的归集和支出需经过财务总监审核。
4、财务报表制度（1）财务部门每月向公司领导汇报财务情况；（2）公司编制月度、季度、年度财务报表，确保数据准确性；（3）报表编制需经过财务总监审批。
第五章财务风险管理1、市场风险（1）公司设立风险管理部门，负责分析公司市场风险；（2）公司定期进行市场风险评估，及时调整市场策略。
2、信用风险（1）公司建立客户信用评估机制，保证客户付款能力；（2）保持良好的公司信誉，降低信用风险。
3、资金风险（1）公司设立资金风险管理部门，负责公司资金风险分析；（2）公司建立资金风险预警机制，及时调整公司资金结构。
第六章财务违规处罚1、财务管理人员违反公司财务制度，公司有权给予警告、罚款等处罚；2、对重大财务违规行为的财务管理人员，公司有权给予辞退处罚；3、对于严重损害公司利益的财务违规，公司有权追究相关人员的刑事责任。
广告牌公司财务制度有哪些
广告牌公司财务制度有哪些一、财务管理组织结构广告牌公司的财务管理部门通常由财务总监、财务经理、会计主管、出纳等岗位组成，负责公司财务管理、会计核算、财务报告等工作。
财务总监是财务部门的负责人，负责全面领导和管理财务工作；财务经理则负责具体的财务管理工作，包括成本控制、财务分析等；会计主管负责财务核算和编制财务报表；出纳负责公司现金管理和支付结算工作。
二、财务管理制度1. 会计制度广告牌公司应建立完善的会计制度，明确会计核算的流程、方法和要求，确保会计核算的准确性和真实性。
公司应按照相关会计准则和法律法规的要求，编制财务报表，并及时报送给相关部门和股东。
2. 预算管理制度广告牌公司应建立预算管理制度，包括年度预算编制和执行、预算执行情况的监督和考核等内容。
公司应根据业务计划和发展战略，合理制定各项预算，确保公司财务状况的稳健和可持续发展。
3. 资金管理制度广告牌公司应建立资金管理制度，规范公司的资金运作和管理。
公司应合理管理公司的资金结构、资金流动和资金使用，确保资金的有效利用和安全性。
4. 成本管理制度广告牌公司应建立成本管理制度，包括成本核算、成本控制和成本分析等内容。
公司应加强成本核算工作，确保成本数据的准确性和可靠性，及时进行成本分析，为公司的管理决策提供支持。
5. 税务管理制度广告牌公司应建立税务管理制度，遵循税法规定，合法合规地进行税务申报和缴纳。
公司应及时了解税法法规的变化，开展税务风险评估，确保公司的税务合规性。
6. 财务风险管理制度广告牌公司应建立财务风险管理制度，包括市场风险、信用风险、流动性风险等方面。
公司应加强财务风险的监测和控制，优化风险管理体系，保障公司财务安全。
7. 财务内控制度广告牌公司应建立财务内控制度，规范公司财务活动的实施和监督。
公司应设置财务内控制度，明确内控责任人和内控流程，加强风险防范和内控监督，提高公司的管理效率和效益。
三、财务审计和监督广告牌公司应定期进行财务审计和监督，确保公司财务活动的合规性和透明度。
广告公司帐务规章制度
广告公司帐务规章制度第一章总则第一条为规范广告公司的财务管理，提高财务管理效率，保证财务安全，制定本制度。
第二条本制度适用于广告公司的会计部门及相关人员，全体员工都应遵守。
第三条广告公司的财务管理应遵守国家有关财务法律法规。
第二章财务管理职责第四条广告公司应设立专门的财务管理部门，负责全公司的财务管理工作。
第五条财务管理部门应当制定详细的财务管理制度和流程，并定期进行修订和完善。
第六条财务管理部门应当及时向公司领导部门汇报公司的财务情况，并协助领导部门做出决策。
第七条公司的会计人员负责日常财务工作的全面管理与控制，确保财务数据准确无误。
第八条公司的领导部门应当对公司的财务状况进行监督和检查，减少财务风险。
第三章财务管理规定第九条公司的所有财务活动必须在财务管理部门的监督下进行，不得擅自私用公司资金。
第十条公司的会计人员应当按照财务管理部门给出的流程和要求，按时记录和报告财务数据。
第十一条公司的财务数据需要进行备份，并定期进行归档保存，确保数据安全。
第十二条公司的财务决策应当依据实际情况和数据进行，不得随意变更账目和数据。
第十三条公司的财务审核工作应当由专门的审计人员进行，确保数据的真实性和准确性。
第十四条公司的财务账目必须按照国家相关法律规定的标准进行，不得做假账。
第四章财务管理流程第十五条公司的收入和支出必须有相关开具的发票和凭证，不得擅自私用或挪用。
第十六条公司的财务流程应当经过审批和核对，确保每一笔款项的合理性和合法性。
第十七条公司的财务报表应当按照规定的时间和标准向有关部门和领导汇报。
第五章财务管理制度第十八条公司的财务管理部门应当在制定规章制度时考虑到实际情况和需求，定期修订和完善。
第十九条公司的财务管理部门应当对公司的财务人员进行培训和指导，提高财务管理水平。
第二十条公司的领导部门应当对财务人员的工作进行监督和检查，确保财务数据的真实性和安全性。
第六章附则第二十一条本制度的解释权归公司所有，修订和完善由财务管理部门负责。
广告行业公司财务制度内容
广告行业公司财务制度内容一、总则为规范广告行业公司的财务管理行为，保障公司资金安全，保证财务信息真实、准确、完整和及时，并依法纳税，特制定本制度。
二、财务管理组织1、设立财务部门，负责公司的财务管理和会计工作。
财务部门应当设立会计科，全面负责公司的会计事务。
2、设立财务审计部门，负责公司的财务审计工作，独立成列，对财务管理和会计工作进行监督。
3、设立财务管理委员会，由公司的财务部门、审计部门、营销部门和总经理办公会成员共同组成，负责全面协调公司的财务工作。
三、资金管理1、公司应当建立健全的资金管理制度，合理规划和控制公司的资金运作活动，确保公司的资金充裕和有效利用。
2、公司应当建立资金汇总管理制度，实行集中资金管理，提高资金利用效率。
3、公司应当建立预算管理制度，编制年度财务预算，并按照预算对各项业务活动进行控制。
四、会计核算1、公司应当建立完善的会计核算制度，保证财务信息真实、准确、完整和及时。
2、公司应当建立凭证管理制度，对所有原始凭证进行存档，并建立相应的凭证档案管理系统。
3、公司应当建立账务处理制度，及时、准确地登记和核对账务，确保会计账簿的真实性。
五、财务报告1、公司应当制定财务报告制度，按照法律法规和相关规定，制定健全的财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
2、公司应当建立财务审计制度，对财务报告进行审计，确保财务信息真实、准确。
3、公司应当建立财务分析制度，对公司的财务状况进行定期分析，及时发现问题和采取措施加以纠正。
六、财务监督1、公司应当建立内部控制制度，对公司的财务管理行为进行监督，预防和纠正财务风险。
2、公司应当建立审计制度，对公司的财务管理和会计工作进行定期审计，确保公司的财务状况真实、准确。
3、公司应当建立投资监督制度，对公司的投资行为进行监督，确保公司的投资决策合理，并提高投资效益。
七、税务管理1、公司应当遵守税法和有关规定，及时缴纳税款，维护公司的合法权益。
广告公司财务规章制度
千里之行，始于足下。
广告公司财务规章制度广告公司财务规章制度一、总则1. 本规章制定的目的是为了规范广告公司的财务管理，确保公司财务的合法性、准确性和安全性。
2. 所有广告公司的员工必须遵守本规章，违反规定者将会受到相应的处罚。
3. 本规章的内容包括财务流程、财务文件管理、财务审批制度、财务成本控制等。
二、财务流程1. 经济合同：广告公司开展业务时需与客户签订经济合同，经济合同需加盖公司公章，并由财务部审核合同内容和金额的准确性。
2. 财务报销：员工出差或有其他业务支出时，需填写相应的报销单并附上相关凭证，提交财务部进行审核和报销。
3. 收入核对：财务部将会定期核对公司的收入情况，包括项目款项的收取和开票情况，确保入账的准确性。
4. 成本管理：公司各部门在进行项目或运营时，需严格控制成本支出，确保成本控制在合理范围内。
第1页/共3页锲而不舍，金石可镂。
三、财务文件管理1. 财务文件包括财务凭证、财务报表、发票等，必须按照规定的分类进行存档，并定期进行备份，确保数据安全。
2. 财务文件的保密性需得到保护，只有财务部授权的人员可以查阅和使用相关文件。
3. 财务文件的销毁需按照公司规定的流程进行，包括财务部的审批和相关部门的证明。
四、财务审批制度1. 公司的财务审批流程需符合相关法律法规和公司规定。
2. 财务审批的权限分级，不同金额和内容的审批由不同的人员进行，确保审批的准确性和合规性。
3. 财务审批需以书面形式进行，并加盖公司公章，相关单据需详细记录审批的时间和内容。
五、财务成本控制1. 公司各部门在进行项目或运营时，需重视成本的控制，确保项目或运营的收入大于支出。
2. 成本报销必须真实、合理、准确，不得虚报、重复报销或私自增加费用。
3. 当项目或运营的成本超出原计划时，需及时向上级报告，寻求解决方案并进行调整。
千里之行，始于足下。
六、违规处理1. 一旦发现有员工在财务管理方面违反规定或存在不当行为，公司将会进行调查，并对违规员工进行相应的处罚，包括扣除奖金、警告甚至解雇。
广告行业财务规章制度
广告行业财务规章制度一、总则为规范广告行业财务管理行为，保障财务资金安全，提高财务管理水平，制定本财务规章制度。
二、财务部门设置1. 公司应设立专门的财务部门，负责公司的财务管理工作，确保财务信息及时、准确、完整、真实。
2. 财务部门应聘请具有相关资格证书和经验的财务人员，并定期进行培训，提高财务管理水平。
3. 财务部门应遵循公司的财务管理制度，切实履行职责，保障公司的财务资金安全。
三、财务制度1. 财务收支制度(1) 公司应建立健全的财务收支制度，包括收入、支出、费用等各项资金的核算、记录、报送程序。
(2) 财务收支应按照公司的收支预算进行管理，严格控制费用开支，确保经济合理。
(3) 收支资金的安全管理，包括现金、银行存款、票据等，要定期盘点、核对，确保不发生遗漏、滞留等情况。
2. 财务会计制度(1) 公司应按照国家有关法律法规和会计准则，建立健全的财务会计制度，确保会计信息的准确性和真实性。
(2) 财务会计制度应包括会计政策、会计核算、财务报告等内容，要求财务工作人员严格遵守制度，不得随意篡改会计凭证及账簿。
(3) 财务会计报表应及时、准确地编制，经过资深会计师的审查核准后方可发布，确保财务信息的透明度和真实性。
3. 财务预算制度(1) 公司应建立完善的财务预算制度，包括年度预算、季度预算、月度预算等，根据实际情况，及时调整预算方案。
(2) 财务预算制度应设立有关预算编制、审批、执行、考核等环节，确保预算的执行效果和费用的控制。
(3) 财务预算要求在年底进行年度总结，评估预算执行情况，及时发现问题、改进措施，以更好地指导下一年度的工作。
4. 资金管理制度(1) 公司应建立健全的资金管理制度，包括资金拨付、资金调配、资金监控等，严格控制资金流动，杜绝污损、挪用等行为。
(2) 资金管理要求建立定期报表制度，汇总各类资金流动情况，并及时向相关部门汇报，确保上级部门能够清楚了解公司的资金情况。
(3) 对于重大资金支出、收入等事项，要实行二级审核制度，确保资金管理的严密性和规范性。
广告部门财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司广告部门的财务管理工作，确保财务活动的合规、高效和透明，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司广告部门的所有财务活动，包括广告项目预算、费用报销、成本控制、收入管理、资产管理等。
第三条广告部门财务管理工作应遵循国家有关财务法律法规，严格执行公司财务管理制度，确保财务信息的真实、准确、完整。
第二章财务预算管理第四条广告部门应根据公司年度经营计划，结合市场情况，编制广告项目预算，经审批后执行。
第五条广告项目预算应包括广告费用、制作费用、人员费用、差旅费用等，并明确费用使用范围和标准。
第六条广告部门应定期对预算执行情况进行跟踪、分析和调整，确保预算的有效性。
第三章费用报销管理第七条广告部门费用报销需遵循以下流程：1. 报销人填写费用报销单，详细列明报销事项、金额、用途及凭证；2. 经广告部门负责人审核签字；3. 财务部门进行审核，确保报销内容合规、真实；4. 财务部门办理报销手续，发放报销款项。
第八条广告部门费用报销应遵循以下原则：1. 合法合规：费用报销应遵守国家法律法规和公司财务制度；2. 实际发生：费用报销应以实际发生为依据；3. 实用性：费用报销应具有实用性，不得用于不正当用途；4. 省俭高效：费用报销应遵循节约、高效的原则。
第四章成本控制管理第九条广告部门应加强成本控制，降低广告项目成本，提高经济效益。
第十条广告部门应建立健全成本控制制度，明确成本控制目标和责任。
第十一条广告部门应定期对广告项目成本进行分析，找出成本控制薄弱环节，采取措施进行改进。
第五章收入管理第十二条广告部门应加强收入管理，确保收入及时、准确、完整地入账。
第十三条广告部门应建立健全收入管理制度，明确收入确认、核算和分配等环节的职责。
第十四条广告部门应定期对收入进行核对，确保收入数据的真实性和准确性。
第六章资产管理第十五条广告部门应加强资产管理，确保资产安全、完整和有效利用。
第十六条广告部门应建立健全资产管理制度，明确资产购置、使用、维护和处置等环节的职责。
广告公司收钱财务制度
广告公司收钱财务制度一、总则为规范广告公司的财务管理，保障公司的经济利益，特制定本财务制度。
二、收款流程1. 收款人员应当在客户签署广告合同后，及时向客户发送收款通知并确认付款方式。
2. 客户付款后，收款人员应当及时登记核对收款信息，填写收款凭证并存档。
3. 销售人员在客户确认付款后，应当及时通知财务人员录入系统，并确认款项到账。
4. 财务人员应当每日对账，核对公司应收账款情况，及时催缴逾期账户。
5. 客户预付款需签署预付款协议，并按照约定时间付款。
6. 所有收款凭证必须经过财务审核后，方可入账。
三、收款账户管理1. 广告公司应当在银行开立专用账户，用于接收客户付款。
2. 财务人员应当及时监测公司收款账户的余额情况，确保账户资金安全。
3. 公司财务部门应当定期对收款账户进行核账，确保账户余额和公司账务的一致性。
4. 财务人员应当保护收款账户信息安全，不得泄露给他人，确保公司财务安全。
四、发票管理1. 广告公司应当根据国家税收规定，开具规范的增值税普通发票，包括服务费用、广告费等。
2. 财务人员应当及时记录发票信息，确保公司开票信息准确无误。
3. 开具发票的内容应当与合同及实际业务一致，不得虚开发票，以免影响公司形象。
4. 所有发票必须经过财务审核后，方可寄出或交付客户。
五、欠款管理1. 公司应当建立完善的欠款管理制度，及时催缴逾期款项，确保公司资金周转正常。
2. 财务部门应当定期分析逾期款项情况，提出有效的催款措施和方案。
3. 对于长期拖欠不还的客户，公司应当采取法律手段追讨欠款。
4. 财务人员应当及时记录公司欠款追讨情况，保证公司权益不受损失。
六、审计监督1. 公司应当定期邀请独立审计机构对公司财务情况进行审计，确保财务报表的真实性和完整性。
2. 财务部门应当积极配合审计工作，提供相关资料和信息。
3. 对审计发现的问题和漏洞，公司应当及时整改并建立相应的预防措施。
4. 公司高层管理人员应当对审计结果进行认真分析，及时提出改进意见，确保公司的财务管理更加规范和透明。
广告部财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强广告部的财务管理工作，确保财务活动的合法性、合规性，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司广告部所有财务活动，包括但不限于预算编制、收入管理、支出管理、资产管理、税务管理等方面。
第三条广告部财务管理工作应遵循国家法律法规、公司财务制度及相关政策，坚持真实性、准确性、完整性和及时性原则。
第二章财务部门职责第四条广告部财务部门负责本部门的财务管理工作，具体职责如下：（一）贯彻执行国家有关财务管理的法律法规和政策，制定本部门的财务管理制度。
（二）编制、执行广告部年度财务预算，并对预算执行情况进行监督和分析。
（三）负责广告部收入的管理，确保收入的真实性和合法性。
（四）负责广告部支出管理，合理控制成本，提高资金使用效率。
（五）负责广告部资产的管理，确保资产安全、完整和有效利用。
（六）负责广告部税务管理，确保税务合规。
（七）负责广告部财务报表的编制、报送和解释。
（八）完成公司领导交办的其他财务工作。
第三章预算管理第五条广告部财务预算应根据公司总体发展战略和业务需求编制，预算内容应包括收入预算、支出预算、成本预算等。
第六条广告部财务预算的编制应遵循以下原则：（一）科学合理：预算编制应结合实际情况，充分考虑业务发展需求，确保预算的合理性和可行性。
（二）公开透明：预算编制过程应公开透明，接受广告部全体员工的监督。
（三）动态调整：预算执行过程中，如遇特殊情况，应及时调整预算。
第四章收入管理第七条广告部收入管理应遵循以下原则：（一）真实合法：收入应真实反映广告部业务成果，符合国家法律法规。
（二）及时核算：收入发生应及时进行核算，确保财务数据的准确性。
（三）规范管理：收入管理应规范，防止收入流失。
第五章支出管理第八条广告部支出管理应遵循以下原则：（一）合法合规：支出应符合国家法律法规和公司财务制度。
（二）合理节约：支出应合理控制，提高资金使用效率。
（三）明确责任：支出审批责任明确，防止违规支出。
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篇一:广告传媒公司财务制度,按照《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国会计准则与会计制度》结合本单位的具体情况,特制定会计制度和财务管理制度. 公司财务部全体职式必须遵守国家法律、法规,按照本规定办理会计事务,进行会计核算,实行会计监督.二.会计机构和会计监督1.根据公司业务的需要,设置财务经理、主管会计、出纳.2.出纳不得兼管稽查、会计档案保管、收入费用、债权债务帐目的登记工作.会计人员的主要职责是进行会计核算和实行会计监督及时发现经营管理中的问题,当好领导参谋.3.会计人员调动岗位或离职,必须与接管人员办清交接手续,由财务负责人监交.4.会计人员必须贯彻执行国家的财经政策,维护国家利益,对不真实,不合法的原始凭证不予受理.帐薄记录与实际款项不符时,按规定工作程序报告处理.5.公司接受会计师事务所,税务机构依照法律和有关规定进行检查和监督,如实提供会计凭证,会计帐薄,会计报表以及有关情况.三.会计核算与报告的一般原则1.公司会计年度按公历年度,每年1月1日起至12月31日止.2.公司会计处理按照权责发生制原则确认,凡是已经实现的收入,已经发生的费用,不论款项是否在本期收付都应当作为本期的收入和费用.反之,凡是不属于本期的收入和费用,即使款项已在本期收入和支出,都不应作为本期的收益和费用处理.3.对于货币资金和财产,必须按规定程序进行定期清查、核对,保证帐帐相符.帐款相符,若发生盈益和亏损,按规定的金额和审批程序,经总经理签字批准后进行帐务处理.4.公司的会计核算和会计报告方法,前生各期必须保持一致,做到帐表相符.四.货币资金和结算资金的核算与管理1.公司配备专职的出纳人员,负责办理货币资金的收支保管业务,按照业务发生的先后顺序,出纳员逐日逐笔进行登记,日记帐要日清月结,帐款相符,库存现金暂定叁仟元,存取万元以上现金要有专车并两人以上在现场.2.公司的营业收入(包括转帐支票,银行汇票,现金等.)原则上是当日收取当日送存,当日不能送存的经审核存放保险柜内,次日送存银行, 不准坐支现金,属于现金结算的款项,根据需要向银行提取现金支付.按规定的使用范围支付和收进现金,出纳不得以白条抵充库存现金,不准挪用公款.3.出纳员办理每日银行存款的收付业务和登记银行存款日记帐,定期编制“银行存款余额调节表”严格执行支票管理制度和银行规定的结算制度,不准开空头支票.4.各种款项的支出必须经负责人同意,经手人签字,出纳员方可支付.五.发票保管使用办法1.目前我单位使用的结算凭证有四种:(1)广告业专用发票.(2)工商企业资金往来发票(3)复写收据.(4)支付个人收入专用发票.广告业及资金往来发票是对外业务及往来所开据的,复写收据是内部单位及职工往来款项的结算凭证.前三种票据,第一联是存根联;第二联是发票联;第三联是记帐联.第四种是五联票据,即代扣个人收入所得税的票据,前三联与上相同,后二联报送税务机关.2.开出的发票必须填写日期,字迹要清楚,大写小写要相符,所开金额不准涂改.如单位名称开错,改正后应加盖图章.3.发票不得折本人使用.原则上由财务人员填开,遇特殊情况需要把发票带走填开.需经总经理同意方可.4.开出的发票作废时,要加盖作废图章.发票的购买、使用、保管、登记由出纳员统一负责.5.收到的款项应及时开出发票,未收到的款项需要提前开出发票的,必须经过总经理同意方可开出.六.以货抵款的收入核算和管理公司收到的以货物抵充款项的货物时,要按照货物的单位、数量、金额等实际成本入帐.货物和收支存要有专人负责,每月末要与财务部门核实.所有支出的货物须经总经理同意,并签字生效.七.财产管理1.财产分类(1)固定资产:单位价值在2000元以上使用期限超过两年的.(2)低值易耗品:单位价值低于固定资产,使用年限较短的不能作为固定资产的各种用具,设备等.2.财产分级归口管理(1)固定资产,低值易耗品进公司后,由办公室进行统一编号.建立财产帐卡.由专人管理,建立登记领用手续.保管人员变更时,必须办理移交手续,把财产管理落实到公司职工,执行岗位经济责任制.(2)办公室对固定资产的使用部门,负责业务指导掌握使用情况定期进行检查,并对所主管的财产进行调整,加强添置财产的审核工作.(3)使用部门负责财产的保管.日常维护和部门检修工作.建立物品消耗记录和领用制度,公司各部所需要的各种消耗用品的采购,必须以需要为原则,由办公室统一填写请购单,写清物品名称规格,用途,部门经理审查签字后,报总经理批准方可购置.(4)财务部负责公司固定资产的核算工作.建立公司固定资产总帐和分类明细帐,记载固定资产原值、折旧,作好帐务处理.(5)公司每年对所有的财产清查,盘点一次,保证财产帐物相符,安全完好.(6)各部室对物品的领用做到事先有控制,事后有监督,月末对领用的物品消耗情况进行分析,对比,查找问题,防止浪费,建立损失浪费赔偿制度.八.费用支出管理1.公司费用支出应以“预算”为依据,各部用款指标原则上不能突破公司给其下达的计划指标,特殊情况由总经理签字批准.2.工资及福利的开支,需要根据公司的规模制定计划,根据工资等级和工资标准审核工资计算表.办理代扣款项,根据国家规定正确计算应提取的职工福利费并进入当月经营费用.3.业务执行费按国家有关规定,即全年收入在1500万元以下的,不超过年收入的千分之五,全年收入超过1500万元,但不足5000万元,不超过该部分的千分之三,超过5000万元但不足一亿元的,不超过该部分的千分之二执行,且业务招待费的费用开支必须有总经理的签字,方可报销.4.因公市内出差人员所花销的费用由总经理签字报销.因公外省市出差人员;由总经理批准,借款金额由财务部按出差地点、路程、时间和天数核定,出差人员应严格按照公司颁发的差旅费开支标准执行,即费用包干制.出差回公司三天内到财务部办理报销手续,结算帐目.各项费用开支标准一.差旅费用开支标准(一)市内出差费:1.在本市出差一般应乘坐电车或公共汽车,特殊情况或业务需要在总经理同意的情况下,可以打车,但要本着节约的原则车费按实报销.2.骑私人车办公事,每月经常外出8天以上的人员(每天不论外出几次,均按一天计算)经总经理同意,或不登记天数,事由,每月固定补助50.不经常因公外出的人员(外出超过两站以上)必须按天登记外出事由,证明人签字,每天补助5元每月最多不能超过40元.3.在本市范围内出差,不能回家或回单位吃饭的,必须在外买饭吃的午晚餐每餐补助10元.早餐不补助,登记办法由各部室记录每月填制汇总单附发票,经总经理批准,到财务部报销.4.因工作需要,经领导批准,工作到夜间十一时以后,每人补助夜餐费12--15元.(二)外省市出差费1.到外省市出差人员乘坐何种交通工具(汽车,火车,飞机)需总经理同意,车票或机票按实报销.2.部门经理级人员住宿费开支标准为每人每天150元,特区180元一般工作人员住宿费开支标准为每人每天80元特区100元.3.出差人员伙食费补助标准,不分途中和住勤每人每天补助40元特殊地区补助50元,出差期间单位的伙食补助费扣除.4.出差人员在外省市的其他费用(除住宿费以外的一切费用)实行包干制,每人每天40元.按扣除路途时间的住勤日计算.二.职工午餐补助费:职工每人每天午餐补助费8元.按实际出勤天数计算.节假日加班的午餐补助费每人每天10元.三.加班工资或补助待遇因工作需要加班的职工不发给加班费,给予同等时间的补休.因工作需要不能补休的.按本人每日工资的200%发给加班费或发给规定的加班费.(标准自定)四.上下班交通补助凡居住本市的职工,每天乘市公共汽电车.地铁上下班时一律按站计算,不管实际里程,凡满四站即可给予补助,骑私车上下班的(或步行)从居住地点到单位止,按合理路线,不管汽车是几站,凡满四华里即可篇二:广告公司财务制度财务制度一、业务发生时,必须由承接业务的负责人开具《业务流程单》,并收取50%定金(固定签单客户除外,签单客户须与公司签定长期《定点签单协议》),特殊情况需要协调的报总经理或副总经理签字批准。
定金和业务流程单及时交给财务部。
二、每天分类整理存放好当日《业务流程单》,定时接受工程部负责人和制作部责任人的业绩查询;三、次日十点以前出纳必须将当日所收现款入帐,支票类必须在规定时限内及时入账。
四、未签定《签单客户申请表》的零散客户谢绝签单;五、签单合作单位当月底扎账,经办人和副总经理在对方的业务明细单据上签字确认后提交总经理审核后,办理付款前应核实是否有其它业务往来账目需要抵扣,收回对方的业务单据。
不付现款的由财务部门出具欠条,加盖公司公章;六、副总经理督促财务部每月月底(与客户有特殊约定的除外)整理好签单客户的业务对账单,分别提请各部门经理、副总经理和总经理审核并签字后再发给客户方相关负责人,并整理好其大它相关的结算资料后及时催收欠款;六、每月22日前由执行部做好上月工资表,副总审核后上报总经理签字确认后28日发放。
七、对报销原始凭证的规定及审核:对原始凭证的技术性要求:报销凭证必须填写金额大写,大写与小写必须相符。
购买实物的原始凭证,除经办人在凭证上签字外,必须交给实物保管人员或使用人员进行验收并在凭证上签字。
报销凭证上至少有三个人的签字方可报销。
八、财务部每月18日前整理好详细准确的财务报表提请所有股东审核签字存档。
九、年终扎账时,财务部在股东会要求的时间内做好年终财务报表提请股东会审核签字;十、当月无违反以上规定者奖b分20分,违规者每次扣b分20分;篇三:公司内部财务管理制度公司内部财务管理制度为适应公司管理要求,规范财务操作,指导各部门办理涉及财务方面的日常工作原则,根据公司有关财务制度与规定,以及财务工作现状,并结合公司今后发展需要和财务管理需要。
特制定如下内部财务管理制度。
一、公司各项财务收支管理原则公司全体员工应本着高效、节约的原则经办各种事项,有计划、有控制地安排各项开支。
鉴于公司统一管理需要,各项财务支出,一律实行总经理审批制度。
在此基础上,公司的各项开支,采取有计划性管理和日常性管理相结合的具体管理方式。
二、用款制度1、日常性采购及其他正常开支项目按正常审批程序办理审核签字手续后交财务办理付款。
各项预付款项,在未取得发票等合法报销凭证之前,按照规定一律先挂记经办人的个人往来,经办人员应及时向对方索取合法的报销凭证并及时报销冲帐。
2、非日常性用款,需办理用款申请,报经公司领导批准后按审批意见执行。