财务管理在银行风险防范中的作用的调研报告
农村商业银行财务风险预警探究
作者简介:孙伟艳(1970-),吉林长岭人,黑龙江八一农垦大学经济管理学院副教授,硕士,研究方向:财务会计理论与实务;邹欣瑞(1998-),黑龙江绥化人,黑龙江八一农垦大学经济管理学院硕士研究生,研究方向:财务会计理论与实务㊂农村商业银行财务风险预警探究孙伟艳㊀邹欣瑞(黑龙江八一农垦大学经济管理学院,黑龙江大庆163711)摘㊀要:本文通过对我国农村商业银行财务风险预警的现状㊁存在的问题及解决问题进行研究,发现农村商业银行财务风险预警存在着指标选取不合理㊁技术手段滞后㊁人力资源缺乏等问题,本文提出了加强指标选取㊁提升技术手段㊁合理配置人力资源三方面的对策,以加强农村商业银行的财务风险预警能力,保障其健康发展㊂关键词:财务风险;财务风险预警;农村商业银行中图分类号:F23㊀㊀㊀㊀㊀文献标识码:A㊀㊀㊀㊀㊀㊀doi:10.19311/ki.1672-3198.2023.21.0490㊀引言随着农村经济的发展和银行业务的不断扩大,农村商业银行在服务和支持农村经济方面扮演着重要的角色㊂由于农村地区的发展水平和经济基础相对较弱,农村商业银行存在诸多财务风险问题,在中国人民银行保险监督委员会网站上,看到农村商业银行申请停止的公告,近期时有出现,在此情形下引入科学的措施进行风险管理是十分有必要的㊂对财务风险进行及时有效的识别成为了重中之重,财务风险预警作为防范和控制风险的重要手段,在农村商业银行经营和发展就起到决定性作用㊂1㊀商业银行财务风险预警的意义1.1㊀财务风险预警的概念农村商业银行是我国基层人民生活的金融高保障机构,在 三农 工作中具有不可取代的作用㊂但农村商业银行面临着各种财务风险,如信用风险㊁市场风险㊁操作风险等㊂及时㊁准确地识别并对这些风险进行预警,对保障农村金融市场的稳定和银行业务的安全至关重要㊂财务风险预警是对风险的及时识别和管理,指银行通过分析财务数据㊁经济环境和市场情况,对银行自身的财务风险进行及时预警的一种方法㊂用以促进农村商业银行安全㊁有效㊁稳健地经营㊂1.2㊀农村商业银行的概念商业银行是指以经营吸收存款㊁发放贷款㊁提供结算㊁汇兑等业务为主的金融机构㊂商业银行是指在国家准许下成立并执照认可,主要的业务包括吸收公众存款,发放贷款,提供结算服务,开立信用证和旅行支票等㊂商业银行的目的是创造利润,提供可靠㊁安全的金融服务㊂农村商业银行属于我国特有的地方性金融机构,其主要组成包括农村工商户以及其他经济团体,属于多个集体联合入股的模式,成为中国农村经济的重要组成部分㊂要坚持为人民服务的宗旨,积极致力于在广大社员中开展存款贷款业务,包括个人金融业务㊁企业金融业务㊁其他金融业务和电子银行业务;在积极响应国家出台的 三农 号召的同时,不断进行创新新型金融产品拓展;强化存贷款各项传统业务的发展;积极发展表外业务,中间业务;优化银行内部服务,打造微笑服务等众多服务措施㊂1.3㊀农村商业银行财务风险预警的意义财务风险预警作为防范和控制风险的重要手段,对银行的经营和发展至关重要㊂财务风险预警是有效避免银行风险的重要手段,其主要意义在于:(1)降低农村商业银行的财务风险㊂财务风险预警能够及时发现财务问题,避免财务风险的扩大和深化,提前采取措施防范风险的发生㊂(2)提高农村商业银行经营效益㊂财务风险预警可以使农村商业银行及时识别自身的经营问题和风险,对其进行优化与调整,提高经营效益和市场声誉㊂(3)更好的保护客户利益㊂财务风险可能导致银行破产或者重组,如果客户未能及时转移资金或者投资,可能带来损失㊂在财务风险预警发生情况下,银行可以采取措施保护客户资金安全㊂2㊀农村商业银行财务风险预警的现状随着我国银行体系的不断完善,农村商业银行在农村金融市场中扮演着举足轻重的角色㊂然而,在发展过程中,农村商业银行也面临着财务风险的威胁㊂如何加强对农村商业银行的财务风险预警成为农村金融稳健发展的重要问题㊂目前,我国农村商业银行财务风险预警已经取得了一定的成果,其中,较为普遍的预警方法主要包括风险评估模型㊁风险指标体系㊁行业比较等㊂其中,风险评估模型主要是利用统计建模和数据挖掘等技术手段,从财务数据和经济环境等方面进行风险分析和预测㊂风险指标体系则是通过建立一套风险指标体系来对本银行的风险状况进行判断㊂行业比较则是通过对同业银行财务状况的对比来判断本银行的风险状况㊂以上方法的运用都为农村商业银行的财务风险预警提供了参考㊂但是,当前的财务风险预警方法还存在着不少问题㊂农㊃741㊃村商业银行应当加强内部审核审计等基础工作,完善风险管理和内部控制体系,降低风险发生的可能性和损失㊂同时,对于已发生风险的情况,农村商业银行也应合理应对,采取有效措施控制风险㊂总之,对于农村商业银行来说,营造健康稳定的财务环境是长期的任务,需要持续不断地进行风险预警和管理㊂3㊀农村商业银行财务风险预警存在的问题分析3.1㊀指标选取不合理在财务风险预警中,指标的选取首先是判断银行财务状况的重要环节㊂当前,农村商业银行在指标选取方面普遍存在着指标设置不系统化㊁不完整;指标选取缺少科学性的问题㊂3.1.1㊀指标设置不系统化、不完整可能会选择不适用于自身业务特点的风险指标或过度关注某种指标而忽略了其他风险㊂例如,对于农村商业银行而言,资产质量㊁信用风险等指标应该得到更多的关注,但是银行却过度关注其他指标,如存款规模和业务利润,从而无法有效识别潜在风险,则未能准确反映银行财务状况的各方面㊂3.1.2㊀指标选取缺少科学性目前农村商业银行在指标选取时,多采用常规指标,缺乏对指标科学性的考虑㊂在指标选取时缺乏科学和客观性,过于主观化㊂意味着可能会因受个人经验和情感影响而忽略了公正评估风险所必需的科学方法和数据分析㊂这种方法不仅容易存在 盲目性 ,而且缺少更细致的分析㊂3.2㊀技术手段滞后财务风险预警技术手段也是银行能否及时预警的重要因素㊂然而,现在农村商业银行在技术手段方面也存在问题㊂3.2.1㊀数据采集和处理存在问题农村商业银行虽然推行了现代化的金融信息处理技术,但数据采集和处理技术相对落后,加之农村商业银行成立时间较短,历史数据获取不足等,导致数据质量低下,数据分析和挖掘能力不足,难以快速㊁准确地了解风险状态和预警信号㊂3.2.2㊀风控模型滞后农村商业银行的风控模型建立和更新速度滞后于市场和行业,当前银行所使用的数据处理软件存在功能单一㊁处理时间不稳等诸多问题,限制了数据的充分利用,无法及时识别新型风险,同时通过传统的风控模型无法全面评估风险程度和决策对策的合理性,且风险预警周期过长㊂银行风险预警多数是基于历史数据和财务信息分析进行,周期较长,难以及时发现新兴业务风险和市场变化㊂3.2.3㊀技术投入不足农村商业银行对于信息技术的投入相对不足,风险预警意识不够强烈㊂在风险预警方面存在对风险的重视程度不够,风险预算不足等问题,难以形成全员参与风险预警的机制,难以引进和应用更先进㊁更有效的财务风险预警技术手段㊂3.3㊀人力资源缺乏农村商业银行在进行财务风险预警时,也存在着人力资源短缺的问题㊂具体而言,该问题表现为以下4个方面㊂3.3.1㊀牵扯职位岗位缺乏财务风险预警是一项复杂的工作,需要多个部门共同协作,甚至是整个农村商业银行的各个岗位都要参与进来㊂然而,普通柜员㊁客户经理等人员并不会有效使用所有的数据集,这使得工作变得更加困难㊂此外,由于各个部门的职能划分不明确,人员在工作中很难有效协同㊂因此,各个部门之间需要更加紧密的沟通和协作,以便更好地处理财务风险预警工作㊂3.3.2㊀管理层认识不足农村商业银行在财务管理方面存在不少问题,尤其是对财务风险缺乏高度重视㊂可能导致一系列管理过程中遭遇阻碍,甚至造成有价值的财务数据不断丢失㊂根源在于领导和管理人员缺乏风控意识,并且监督机制存在弊端㊂如果没有良好的组织和管理机制,风险管理将无法覆盖风险覆盖和风险管理系统㊂例如,由于缺乏有效的担保机构,参与工作的人员无法履行职责,每个职位的职责也会变得不明确,影响工作效率㊂因此,商业银行需要从内部建立完善的风控体系,提升风险管理和监管水平,建立完善的风险预警机制保障财务稳定㊂3.3.3㊀客户数量增长导致人力不足随着农村金融改革的深入,农村金融市场的需求日益增长,农村商业银行的客户数量不断增加,但银行人员却没有相应增长,导致客户服务存在缺陷;在招募新人方面还存在一定问题,农村商业银行建立在乡镇一级的支行较多,使得高学历人才不愿意在此环境下工作,高层次人才流失状况较为严重㊂4㊀完善农村商业银行财务风险预警的对策4.1㊀加强指标选取在指标的选取中应该更多地考虑和重视专业科学性和系统性,而不是采用常规指标的方式进行预测㊂同时,农村商业银行可以依托国际标准,建立更加科学化㊁系统化的风险指标体系,提高银行预警效能㊂4.1.1㊀重新审核指标农村商业银行需要重新审核已选定的财务风险指标,确保它们与业务实际特征相符,还需注意外部指标的变化,比如宏观环境,行业情况,政策实施等方面情况,既考虑内部因素又考虑外部情况,能更好的提升风险预警能力,能够准确反映农村商业银行的风险情况㊂4.1.2㊀引入科学指标农村商业银行需要引入更加科学㊁客观的财务风险指标,如资产质量㊁流动性管理和市场风险等,以便对风险进行全面评估和预警㊂制定统一的风险管理标准和流程,明确风险管理职责和权限,完善风险防范和控制措施,强化内部审计和风险评估,提升银行整体风险管㊃841㊃理预警水平㊂4.1.3㊀采用定量分析应该采用定量分析和更加科学的数据处理和建模技术,以确保评估指标的客观性和准确性,同时确保农村商业银行在预警风险时响应及时㊁迅速㊂4.1.4㊀计算评估指标加权农村商业银行需要对每个指标的重要性加权计算,确保正确评估风险㊂这一方法可以防止单一指标影响评价的综合性,保证评估指标的全面评估㊂4.2㊀提升技术手段在技术手段方面,农村商业银行应该提高信息处理水平,采用更加先进的信息处理技术㊂同时,应该加强对数据的质量管理,提高数据质量,保证数据新鲜㊁准确㊁全面㊂4.2.1㊀加强数据采集和处理能力包括提高数据采集的质量㊁精度,增加数据挖掘和分析的人力投入,采用更加灵活㊁高效的数据处理技术和分析工具㊂4.2.2㊀更新风控模型可以考虑引入机器学习㊁大数据和云计算等新兴技术,提高风控模型的准确性㊁可靠性和敏捷性,加强对潜在风险的预测和预警能力,缩短风险预警周期㊂这样既增加对银行的实时监控和评估,又建立快速反应机制,及时发现风险事件和异常情况,避免损失扩大和蔓延㊂4.2.3㊀增加技术投入对于信息技术投入要加大力度,包括引进新的财务风险预警技术手段,更新硬件和软件等,提升银行的风险管理和运营效率㊂4.3㊀合理配置人力资源为了应对人力资源问题,农村商业银行应该制定更加科学㊁合理的人才引进计划,应该加强对现有人才的培养和管理㊂须将人才流失问题的解决纳入到人力资源管理之中,可以出台一系列引才计划来保证农村商业银行高层次人才稳定性㊂4.3.1㊀设置更加完善的岗位将适当的人放在适当的位置上,避免因为员工自身能力问题,而引发财务风险,至少能保证全行各个岗位都拥有风险预警的意识,一个支行至少要保证有一个员工能够对全行的数据进行处理,起到与其他部门相互协同的作用㊂内部信息交流可以使不同部门之间的数据沟通更加方便,实现信息的实时共享㊂外部信息交流则可以增强银行对宏观环境的掌握,提高预警准确度㊂还可以与监管部门㊁行业协会㊁学术机构等合作,共同推进财务风险预警工作㊂4.3.2㊀加强内部意识一方面,管理层需要加强财务风险意识,完善相应的财务风险预警制度㊂还应增加财务风险业务培训制度,以便管理者详细了解和学习财务风险㊂针对缺乏有效的担保机构问题,实行追责制度是必要的,切实保证风险管控措施的落实㊂另外,明确职责并做到准确追责也非常重要㊂最关键的是,需要让风险预警和实际工作相结合,规则的制定也需实地考察而非形式审查㊂只有如此,才能有效地提升商业银行的财务风险预警水平,并确保财务稳定和经济安全发展㊂另一方面,农村商业银行的现有员工大多处于农村,金融专业知识更新换代速度较慢,需要培训才能真正胜任岗位工作㊂现实情况是农村商业银行没有提供足够的培训机会,导致员工能力不足㊂可以通过加强培训,增强员工风险意识,提高员工的工作素质和专业技能,不但可以达到缓解人员紧张的目的,还可以构建起全员参与风险预警的机制,推动全员共同维护银行的风险防控稳定,确保每个人都能够为财务风险预警机制的建设贡献力量㊂4.3.3㊀提升薪资水平由于农村商业银行所处的特殊位置,旗下分行设置在乡镇一级居多㊂难以吸引更高水平的人才,由于缺乏高层次人才的支持和引导,银行的运营和管理水平也受到了一定程度的影响㊂银行需要采取更加积极的措施来吸引和留住人才,例如提高薪酬待遇㊁完善职业发展通道㊁加强员工培训和教育等㊂5㊀结论在加强财务风险预警中,农村商业银行应该注重指标选取的科学性和系统性㊁信息处理的时效性和精度,以及人力资源的稳定性和高效性㊂农村商业银行应该根据自身实际情况,合理选择财务风险预警模式,以确保财务风险预警系统的正确性与实用性㊂只有这样,才能够确保本银行的持续稳健发展㊂因此,农村商业银行应该加强监控和预警,定期开展风险评估,制定科学㊁能预见的财务风险预警机制,以保障稳健发展㊂同时,要加强对财务风险预警的科研㊁人才培养等方面的投入,提高财务风险的预警能力,从而保证农村商业银行的可持续经营,更好地服务于农村客户㊂财务风险预警不仅是保障农村商业银行稳健发展的关键,也是保障全体农村客户的资产安全的必要手段㊂在推行财务风险预警的同时,农村商业银行还应该加强对客户的风险教育和管理,提高客户的风险意识,引导客户进行合理的资产配置和投资决策,最终实现共赢㊂参考文献[1]王静.农村商业银行财务风险控制体系的构建分析[J].财会学习,2019,(06):146+148.[2]庄颖.地方性商业银行财务风险预警问题研究[J].行政事业资产与财务,2022,(24):76-78.[3]郭俊华.浅析农村商业银行财务风险管理现状及应对措施[J].纳税,2020,14(03):58-59.[4]孙江琪.农村商业银行发展现状分析[J].现代营销(经营版),2018,(07):40.[5]杜蓉.论我国商业银行金融风险预警指标体系[J].中国集体经济,2022,(09):112-113.㊃941㊃。
银行2024年度财务工作总结报告6篇
银行2024年度财务工作总结报告6篇篇1一、引言2024年，银行在上级行及支行领导的正确带领下，紧紧围绕“保增长、控风险、促发展”的目标，坚持“服务立行、质量兴行”的发展理念，按照年初制定的工作计划，认真抓好落实，不断加强财务管理，规范财务管理行为，有效防控金融风险，全面提升了财务管理质量。
现将一年来的工作总结如下。
二、主要工作及成效（一）以保增长为目标，不断壮大财务实力1. 积极组织存款，稳定存款增长。
认真分析当前经济金融形势，预测资金市场变化趋势，制定相应的组织存款方案。
同时，积极开展“大额进账、小额进店”的宣传活动，加强与客户的沟通，稳定老客户，发展新客户，以壮大的资金实力来支持业务的开展。
2. 优化信贷结构，确保资产质量。
在贷款发放过程中，严格按照上级行的要求，规范操作流程，认真调查了解客户的基本情况、信用状况和资产状况，确保贷款的安全发放。
同时，加强贷后管理，定期对贷款进行跟踪检查，及时发现问题并采取相应的风险控制措施，确保资产质量的稳定。
3. 加强中间业务收入，提升盈利能力。
充分利用我行的资源优势，大力发展中间业务收入。
通过加强理财产品的宣传和销售，增加客户的理财需求；积极推广电子银行服务，提高客户的交易便捷性；加强与保险、证券等公司的合作，扩大客户的投资渠道。
（二）以控风险为目标，规范财务管理行为1. 完善风险管理体系，提升风险防控能力。
根据上级行的要求，结合我行的实际情况，建立健全风险管理体系。
明确各级人员的风险管控职责，制定相应的风险管理制度和操作流程，规范风险管控行为。
同时，加强风险培训和教育，提高员工的风险意识和风险管控能力。
2. 加强内部审计监督，确保财务规范。
定期对财务管理工作进行内部审计监督，检查财务管理过程中存在的问题和不足。
针对问题制定相应的整改措施，并督促相关人员及时整改。
同时，加强对财务管理的日常监督和指导，确保财务管理工作的规范运行。
3. 强化资产质量管理，确保资产安全。
关于银行网点风险防范情况的调研报告
关于银行网点风险防范情况的调研报告银行网点风险防范调研报告一、引言随着金融行业的快速发展，银行网点作为金融服务的基础单位，承担着巨大的风险防范责任。
本次调研旨在了解银行网点的风险防范情况，提出改进建议，以提高银行网点的风险防范能力。
二、调研方法本次调研采用问卷调查和实地访谈相结合的方法，先发放问卷给银行网点员工，了解他们的工作经验和所掌握的风险防范知识，然后选取一些典型的银行网点进行实地访谈，深入了解他们的风险防范措施和风险事件处理情况。
三、调研结果3.1风险防范知识掌握情况3.2风险防范措施通过实地访谈得知，在风险防范方面，银行网点普遍增加了安保力量，增设了安全监控系统，以及安装了金属探测器等安全设备。
同时，银行网点还加强了对员工的安全培训，定期组织演练和考核，使员工能够熟悉应对各类风险事件的流程和方法。
3.3风险事件处理情况在风险事件处理方面，大部分银行网点员工表示能够迅速反应和处理各类突发事件，如抢劫、火灾等。
部分网点还建立了与警方的紧密合作关系，能够在第一时间报警和求助。
然而，仍有个别网点在突发事件处理上存在一定的被动和迟缓现象，需要进一步加强培训和演练。
四、存在问题分析4.1员工风险防范知识不足虽然大部分员工掌握了基本的风险防范知识，但在反洗钱等高风险领域仍有欠缺，需要通过培训和考核来提高员工的风险防范能力。
4.2风险防范设施不够完善尽管银行网点普遍增加了安保力量和安全设备，但仍有一部分网点的安保设施不够完善，需要加强投入，提升风险防范设施的水平。
4.3部分网点突发事件处理不当虽然大部分银行网点员工能够迅速反应和处理突发事件，但仍有个别网点在处理上表现出被动和迟缓，需要加强突发事件处置的培训和演练。
五、改进建议5.1加强员工培训银行网点应加强对员工的风险防范培训，特别是对反洗钱等高风险领域的培训。
培训内容应包括风险识别、风险报告和风险管理等方面，通过考核来提高员工的风险防范能力。
5.2完善风险防范设施银行网点应加大投入，完善风险防范设施，包括加强安保力量、更新安全设备，提升安全级别。
农商行财务管理相关风险防控存在的问题与策略研究
AI KUAI GUAN LI财会管理C- 25 -在时代发展变化的影响下，农村商业银行财务管理工作不再是单纯的对银行相关经营活动以及资产实施必要的核算，还包括对经营活动实施的风险评估以及分析等工作。
在市场经济发展过程中，农村商业银行加强财务风险管理与防控，需要从外部环境变化角度出发，加强管理与防控的针对性、有效性，实现对财务管理风险进行有效控制的目标，为农村商业银行发展创造良好的条件。
一、农商行财务管理相关风险防控存在的问题（一）风险防范意识薄弱很多的农村商业银行没有掌握当地企业的真实信息和生产经营情况，在企业产品熟悉度和行业发展前景等存在隐患，增加银行财务管理信贷风险。
此外，农村商业银行本身缺少财务管理风险防控体系，导致其抵御风险的能力较低，增加银行不良贷款发生率。
为改善农村商业银行贷款效率，减少不良贷款发生率。
（二）风险防控机制不健全部分农村商业银行受到传统经营模式的影响，导致其项目投资工作过程中没有采取针对性的分析，而是盲目的进行投资，增加银行财务风险。
个别地方政府部门对于政绩的追求过高，有时甚至会对招商引资活动产生影响，增加银行的经营压力，导致银行出现违规贷款，出现财务安全隐患。
此外，个别人员为谋取利益，侵占国家财产。
在传统的农村商业银行工作中，存在着行长经济等潜规则现象，主要是指银行的个别资金支出或是贷款行为没有经过集体层面的讨论，而是由少数高层直接决定是否投资或是贷款。
（三）内部控制规章制度不完善内部控制规章制度的完善性以及执行力度都会直接影响农村商业银行财务管理风险防控质量，而从现阶段的实际情况来看，银行内部缺少完善的控制规章制度，导致银行财务管理风险增加。
内部控制规章制度主要是保证会计资料的真实性、对资产实施有效保护、提高经营效率以及保证会计资料准确性等工作质量所采取的措施和方法。
由于农村商业银行工作中的疏忽或是违规操作等因素，导致数据的准确性和真实性受到一定影响，严重情况下会导致我国国有资产流失。
银行业存在的财务风险与防范对策
银行业存在的财务风险与防范对策作者：陈翠云来源：《中外企业家》 2015年第4期陈翠云中图分类号：F230文献标志码：A文章编号：1000—8772（2015）10-0051-03一、银行业财务风险管理内涵与意义财务风险是指企业由于财务管理不合理导致的各项影响企业经济效益的风险。
近年来，我国银行业不断发展，面临着激烈的市场竞争。
当前，银行业以货币信贷业务为主，主要以资产和负债为主要的业务对象，特别是商业银行主要的市场职能包括信用中介、金融服务和支付中介等，都是以货币为经营内容，实现社会资金筹措与融通，因此，财务风险作为银行面临的主要风险，在银行经营业务过程中广泛存在，并表现在财务管理过程中，对银行盈利能力和经济效益均产生影响。
在我国，银行业财务风险主要包括机会成本风险、现金流量风险。
机会成本风险主要是指银行由于资金投入某个项目或者用途，失去或者放弃其他可能获利机会而失去的潜在收益。
商业银行主要可能面临的机会成本风险包括：股权投资机会成本风险、费用支出机会成本风险和贷款机会成本风险。
现金流量风险是指由于现金和现金等价物存量不足导致的财务风险，例如：银行由于现金不足导致无法偿还债权性筹资的风险。
随着我国金融市场不断放开和发展，我国银行金融产品不断丰富，经营领域不断扩大，业务种类和范围逐步增加，银行业还可能面临包括存款支付风险和衍生负债业务支付风险等现金流量风险。
随着全球经济一体化日益发展，银行业在面临着市场竞争的过程中，如何预测和防范财务风险，已成为我国银行业亟待解决的重要课题。
防范银行业财务风险，能够促进我国金融业稳健发展，促进银行业深化改革。
财务风险防范既是我国银行确保正常生产经营的重要前提，又是提高我国银行业管理水平，强化内部控制，防范金融风险的重要保证。
首先，防范财务风险，能够促进银行业加强财务风险采取措施，优化自身管理，强化综合实力，提升自身的竞争力，从而在复杂的世界金融环境中保持不败之地。
银行风险调研报告
银行风险调研报告银行风险调研报告一、背景和目的随着经济的发展和金融市场的完善，银行作为主要的金融机构，风险管理成为其重要的任务之一。
本调研报告旨在对银行风险进行调研分析，了解当前银行面临的风险情况，并提出相应的风险管理建议。
二、调研方法本次调研采用了问卷调查和相关数据的分析方法。
问卷调查主要面向银行员工和客户，探究他们对银行风险的认知和感受；相关数据的分析则主要关注银行资产负债表和利润表，以了解银行风险暴露的程度。
三、调研结果根据调研结果分析，银行面临的风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险。
1. 信用风险：调研显示，银行员工普遍认为信用风险是目前银行面临的最大风险。
这是由于不良贷款的风险暴露较高，且银行在发放贷款时往往面临无法全面了解借款人真实信用情况的问题。
此外，金融市场的不稳定性和宏观经济的波动性也对信用风险造成了一定冲击。
2. 市场风险：市场风险是指由于市场价格波动引起的资产负债表价值下降的风险。
调研显示，银行员工对市场风险的认识普遍较高，但在实际操作中有一定的困难。
银行在投资理财和交易业务中，面临着市场价格的不确定性，因此需要建立有效的风险管理措施来降低风险。
3. 流动性风险：调研显示，大部分银行员工对流动性风险的重要性认识不足。
在经济发展过程中，银行可能面临到资金周转的困难，如果无法满足借款需求，将对银行的正常运营产生重大影响。
因此，银行应加强流动性风险管理，确保资金的充足性和流动性。
4. 操作风险：操作风险是由内部失误或不良管理造成的风险。
调研显示，银行员工在日常操作中容易出现疏忽和错误，如错误的录入交易数据、信息泄露等。
因此，银行应注重员工培训和规范操作流程，加强对操作风险的管理和控制。
四、风险管理建议根据调研结果，我们提出以下风险管理建议：1. 建立完善的风险管理体系：银行应建立风险管理部门，明确风险管理职责，并配备专业的风险管理人员。
同时，需要建立完整的风险管理制度，包括风险评估、监测、控制和报告等环节。
浅析商业银行财务风险管理
年28期(10月)摘要:我国金融业的迅猛崛起带动了商业银行核心业务的快速发展。
商业银行是以金融资产与金融负债为经营对象的特殊企业,其经营管理实质上是财务管理,而其进行财务运动的各个节点均有可能诱发财务风险,更是凸显财务风险管理的至关重要性。
文章立足财务视角来审视商业银行的经营活动,分析了各种商业银行财务风险类型,针对性提出管理举措,以期为商业银行的未来可持续发展提供对策借鉴。
关键词:商业银行;财务风险;财务风险管理财务风险即企业财务上的所有经营风险,是经营风险的货币化外在表现形式。
国有商业银行的财务风险是指在经营过程当中,因为无法预料的不稳定因素的影响,使得预期收益和实际收益产生偏离,从而有承受经济方面损失的风险。
当前,加强财务管理已渗透到商业银行业务经营范围的每个方面,为实现利润最大化发挥着极其重要的作用,但目前以效益为中心的财务管理还存在一些弊端,尤其是资本风险、资产质量风险、流动性风险等财务风险持续高企,难以有效控制,是商业银行经营及可持续发展路上的“阿克琉斯之踵”。
因此,按照现代商业银行理论研究,以及国内外银行业的实践,认真探讨研究我国商业银行财务风险及其管理问题,不仅具有现实意义,而且对金融业的稳健经营与改革发展同样意义深远。
一、商业银行财务风险相关概述(一)财务风险在《辞海》中“财务风险”被解释为遭受意外事故、自然灾害导致的经济损害,即一些不可预测事件导致的财产损失。
本研究认为,财务风险是任何企业都需要面对的,包括治理结构不合理、融资失利而造成偿债能力缺乏、投资者预期收益下降等风险。
财务风险是不可能完全消除的,只能通过一些必要措施来有效降低。
(二)商业银行财务风险在瞬息万变的商业环境中,商业银行需要采取有效措施降低财务风险。
根据以往研究,商业银行财务风险被分为五大类,包括资本风险、资产质量风险、流动性风险、利率和汇率风险、表外业务风险。
商业银行财务风险特征如下:其一、商业银行的财务风险具有不确定性。
企业财务管理情况调研报告心得体会范文
企业财务管理情况调研报告心得体会范文近期，我对某企业进行了财务管理情况的调研，并撰写了一份报告。
通过对该企业的财务状况、财务管理制度及财务风险进行全面分析，我得出了一些结论和建议。
首先，我对该企业的财务状况进行了详细的梳理。
通过查看企业的财务报表和财务指标，我发现该企业在过去一段时间内呈现了稳步增长的趋势。
营业收入和净利润均有所增加，资产总额也在逐年扩大。
这表明该企业的经营状况相对良好，具备一定的经济实力和发展潜力。
其次，我对该企业的财务管理制度进行了评估。
通过查阅企业的财务管理手册和相关文件，我了解到该企业建立了完善的财务管理制度，包括财务核算、预算管理、成本控制等方面的规定。
同时，企业还建立了内部审计体系和财务风险防范机制，确保了财务管理的有效性和合规性。
另外，我还对该企业的财务风险进行了分析。
通过对企业的财务比率和财务指标进行分析，我发现企业的偿债能力、盈利能力和运营能力均处于较好的水平。
然而，在资金运作方面，企业存在一定程度的流动性风险和融资风险，需要进一步加强资金管理和风险控制。
最后，我结合以上内容给出了一些建议。
首先，我建议企业继续强化财务管理制度和内部控制体系，完善财务管理规范，并建立有效的风险管理机制。
其次，企业应该注重财务人员的培训和素质提升，提高财务团队的专业水平和工作效率。
最后，企业还需要关注经营环境的变化，及时调整经营策略，保持竞争优势。
总的来说，通过这次调研，我对企业的财务管理情况有了更深入的了解，并从中获得了一些启示。
希望我的报告能够对企业的财务管理工作提供一些参考和帮助，促进企业的可持续发展。
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财务管理在银行风险防范中的作用的调研报告
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银行作为经营货币的特殊行业，需要对其投入产出及其所形成的关系进行管理，降低财务风险和经营风险。
尽管银行筹集的资金并不愈多愈好的观点在西方银行已成为共识，但是在我国的国有商业银行中还存在认识上的误区，“存款立行”的观念已深入人心，因此，这就要求银行能够根据宏观经济环境的变化来制定相应的筹资和投资策略，并力求将风险降至最低。
本文试从风险防范的角度来谈谈财务管理的作用。
当前商业银行财务管理中的风险，对于国内商业银行来说，是一个亟待加强的新领域，但在国外的商业银行财务管理中却始终将其作为重要的.防范内容。
从这几年银行业的发展来看，在银行这个高风险的行业里，财务管理工作也应对银行经营中的风险给予特别的关注。
从我国实际情况看，商业银行风险的表现形式很多，如由于历史原因造成的银行信贷资产质量下降，“一逾二呆”贷款比重过高所引起的信用风险；由于银行资本金严重不足，经营利润下降导致的财务风险；由于市场不规范，秩序混乱以及不平等的竞争造成的市场风险；由于地方政府行为被迫发放的“戴帽贷款”形成的资产风险等；此外，传统存款业务正被其他非银行金融机构及其他外资银行抢走，从而不得不加大成本努力拉住投资者，这也为银行筹集资金加大了风险隐患。
银行一味追求效益和竞争地位，不可避免地会带来相当程度的风险，要避免这些风险，从财务管理的角度出发，就是要建立以资金成本为中心的筹集资金
策略，以财务管理为中心的信贷管理，以信贷管理为中心的经营管理，将财务部门的作用发挥出来，建立有效的财务监管机制。
财务管理在银行风险防范中的作用的调研报告2
及时转变财务管理职能。
效益原则是判断一切财务行为成功与否的标准，当前最为迫切的是财务职能的转变，将传统的帐务操作型向管理经营型转变。
目前商业银行最大的弊病就是只下达一些具体化的指标，而不是考核利润的最大化，从而导致不计成本吸收存款；对各种代理业务缺乏盈利能力的分析；还有银行卡业务，为了完成发卡数量、卡消费任务或卡存款量，从而导致发出的卡都是睡眠卡，更有甚者宁可违反结算原则等，长此下去不但造成资源浪费、筹资风险，而且也形成结算风险。
因此，必须以财务部门为中心，建立成本控制系统，完善财务管理模式，对每笔存款业务或代理业务、中间业务必须进行盈利能力的分析，以此再确定有关业务的定价，从而避免盲目性，要算好了再花，而不是花了再算，对成本高于收入的各种代理业务、中间业务实行“一票否决制”，同时要将盈利能力的分析推广落实到业务经营中的每项或每笔业务上，以确保经营活动的效益性。
财务管理在银行风险防范中的作用的调研报告3
转变经营方式，变吸收存款为主转为存贷并重。
我们单纯从市场的角度看，一家银行贷款放不出显然比存款不足更糟，因为前者还得为资金来源支付利息，所以市场经济中的银行更应该千方百计地去寻找新的投资机会，着眼于企业未来盈利的前景。
目前，我国商业银行的情况正相反，“存款立行”已深入人心，但贷款放不出去，责任似乎小得多，并且极易用保证资金安全作为理由。
之所以形成这种局面，根子出在财务激励机制不足上，对于基层行来说，贷款放与不放的效益与工资收入没有显着的关联度，而一旦发生不良贷款则相关责任人必须受罚，
这样基层行就没有积极性去主动发掘风险放贷机会。
如此存差的出现，一方面，不利于银行效益水平的提高，影响银行自身的发展，另一方面，会使银行陷入融资困境。
因此，必须深化财务管理激励机制，加大效益与业绩的挂钩力度，以充分调动每一名员工的经营积极性，从而实现利润最大化，以达到防范财务风险之目的。
财务管理在银行风险防范中的作用的调研报告4
实行定岗、定量、定收入。
首先，加强对信贷人员的上岗培训和后续教育，不断提高信贷人员敬业爱岗的工作责任心，提高驾驭风险、处理复杂事务的综合素质，使其从单一操作型向综合管理型转变。
其次，要制定岗位责任制，实行定岗、定量、定收入的考核办法，逐步建立和引进风险基金机制，实行风险资金保本上岗制度，防止不良贷款和不良债权的存在。
第三，建立贷款决策责任人制度，实行责任制约，真正做到谁决策谁负责，谁发放的贷款出了风险追究谁的责任。
通过制度的考核，使信贷人员工作有定额，质量有要求，业绩有考核，风险有负担，营造一个责权利明确的经营氛围。
这样，不仅能充分发挥信贷人员在经营管理中作用，同时还能防范银行信贷风险。
利用财务手段，干预和控制银行的各种风险。
一是要及时提供各种财务信息，运用财务预测、预算、核算控制、分析、考核、决策等专业手段对各类风险给予评价和估算，引进风险管理预警机制，将财务部门所能掌握的内部财务、经营、合规性信息和决策事件的外部市场信息以及风险评估资料及时报告决策层；二是加强风险比较制度，通过对各风险值的测算，寻找出最佳的经营方案，及时反馈给有关部门，以便经营部门作出决策；三是通过业绩评价等财务手段，干预和监督银行的各种经营风险。
总之，要建立事前、事中、事后三位一体的财务管
理体系，充分发挥财务管理在银行风险防范中的作用。