商业银行操作风险的成因及对策分析
我国商业银行操作风险成因分析及对策
【 关键词 】 操作风险 商业银行 内 部控制
一
、
引 言
件中， 共产生经济损 失 ２５２ 万元。其中内部欺诈案件 ４ 起 ， ９８１ １ 占全部操作风险案件 ５ ． ％，产生的经济损失高达 １９ ７ ． ７５ ７ ９６ ７４ ３ 万元 ， 占全部损 失金额 的比例为 ６ ． ％； ７ ０ 外部欺 诈案件 １ ， ５ ５起 占全部操作风险案件的 ２ ． ％， 生经 济损 失 ９２ ７３ １１ 产 ３ ２ ３ ．万元 ， 占 全部损 失金额的 ３ ． ％； 行 、 １１ 执 ８ 交割及流程管理 方面案件 占全 部案件 的比例 为 ９ ６ 产生经 济损失 ７． 万元 ， ． ％， ８ ５９ ０ 占全部损 失 金额的 ０ ２％； ． ５ 因客户 、 品及业务操作失误产生 的操作风险 ， ０ 产 案件数量 占比为 ７ ４ ． ％，业务中断和系统失败发生操作风险的 ０ 案件所 占百分比在 ５ ％以内 ， 经济损失所 占百分比不 到 １ 如 图 ％（
一பைடு நூலகம்
样， 已经成为了一种商业银行必须面对 并需要努力规避的风
险。因此 ， 加强操作风险管理也成为商业银行 风险管理过程 中
的重 中之重。
■ 外部欺诈
执行 、 交割及 流 ● 程管理
口
豳
操作 风险 ， 广义地讲 ， 指市场风 险和信 用风险 以外的 它泛 所 有风险 。同时 ， 多学者都对操作风险 的界定进 行了探讨和 很 研究 。数学博士杰克 ・ 金将其定义为 ： 操作风险是指 由于企业在 提 供 产 品或 服 务 的过 程 中 的失 误 或 带 来 的损 失 不 确 定性 。
２操作 风险管理 体 系建设滞后 。巴塞尔协议 要求 ， 必 、 银行
须全面建 立操作风险管理框 架 。该框架 的核心 内容是 ： 必须 有
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108 《当代经济》2010 年 1 月（上）
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3、操作风险的管理手段和技术落后。近年来，随着 IT 技术 的飞速发展，金融管制的放松以及银行业全球性竞争的日趋激 烈，银行操作系统的自动化程度不断提高，金融产品和服务方 式创新日新月异，我国商业银行在操作风险管理过程中运用的 信息技术出现严重滞后的现象。长期以来，一直注重定性分析， 主观性较强，经常运用经验分析方法，因而对操作风险的识别 还不够全面准确，对于操作风险的评估和计量手段也比较单 一，与国际先进银行大量运用数量模式、金融工程等先进方法 相比，操作风险管理方法比较落后。
4、完善内控机制建设，提高外部监管水平。有效的内控机 制和外部监管是识别、防范和控制操作风险的基础，要不断研 究新的操作风险控制点，特别是对于新开展的业务，制度建设 一定要充分考虑其精密性、前瞻性和可行性，将各种可能出现 的安全隐患消除在萌芽状态。健全内部控制制度，主要包括：建 立专门的操作风险研究机构，全面落实操作风险管理责任制，实 现部门岗位之间的监督制约，加强分支机构高级管理人员的权 力约束机制，采用先进的科学技术手段控制操作风险。此外，商 业银行应建立清晰的风险报告体系，明确报告的标准、频率、线 路和质量要求，提高信息传递效率，增强银行对风险的反应能 力。与此同时，还应该加强对风险的外部监管，监管人员的素质 必须有一个高标准的要求，最好建立监管人员资格认证制度。
（责任编辑：胡冬梅）
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国外操作风险管理的经验，设立了一套责权分明、相互制约、运 作有序、符合我国商业银行发展的操作风险管理体系。此外，操 作风险的管理流程也应该遵循风险识别、风险评估、风险转移 或管理、风险监测、风险报告的良性循环，持续实施，并与既定 的风险管理环境和风险管理战略及政策相协调。
商业银行操作风险的成因及其对策研究
商业银行操作风险的成因及其对策研究一、商业银行操作风险的成因：1.人为因素：商业银行员工操作不规范、内外勾结、失职失责等，导致操作风险的发生。
对策：加强内部人员培训，推行严格的操作流程和准则，建立健全的内部审计和控制机制；优化激励和考核机制，激发员工的责任心和意识。
2.技术因素：商业银行使用的信息技术设备出现故障、安全漏洞等，导致操作风险的增加。
对策：加强信息技术设备的维护和保护，及时更新和修复安全漏洞；建立完善的风险管理体系，加强对信息技术设备的监控和审计。
3.外部市场因素：金融市场的波动、变动以及不可预知的外部事件如自然灾害、战争等，对商业银行的操作风险产生影响。
对策：建立良好的风险敞口管理机制，制定灵活的风险控制策略，做好风险的识别、评估和监测，提前预警和调整。
二、商业银行操作风险的对策：1.健全风险管理体系：建立完善的风险管理组织机构，制定并落实风险管理政策和程序，明确各部门的职责和权限。
加强风险管理技术和方法的研究，提高风险管理的科学性和有效性。
2.强化内部控制：加强内部控制的设计和实施，确保操作流程和准则的合规性。
加强内部审计和风险控制的监督和检查，发现和纠正风险隐患。
3.提高员工素质：加强员工的培训和教育，提高员工的风险意识和风险管理能力。
建立健全的员工激励和考核机制，激发员工对操作风险的重视和警觉。
4.加强信息技术保护：加强信息技术设备的安全保护，定期进行漏洞修复和安全评估。
加强对员工的信息技术安全培训，提高员工的信息安全意识和能力。
5.建立灵活的风险控制策略：根据市场变化和风险情况，制定灵活的风险控制策略。
加强风险的识别和评估，及时预警和调整风险敞口，保持风险在可控范围内。
6.加强企业社会责任：积极履行企业社会责任，建立和维护良好的企业形象和声誉。
推动商业银行与政府、监管机构、客户等各方建立合作机制，共同应对操作风险。
总结：商业银行操作风险的成因包括人为因素、技术因素和外部市场因素，而对策则需要健全风险管理体系、强化内部控制、提高员工素质、加强信息技术保护、建立灵活的风险控制策略、加强企业社会责任等综合措施。
我国商业银行操作风险主要成因及对策
我国商业银行操作风险主要成因及对策摘要：本文旨在分析我国商业银行面临的操作风险现状，从人为因素、制度因素分析产生操作风险的原因，同时制定对策。
关键词：商业银行；操作风险；风险管理作为银行最古老的风险之一，操作风险是伴随着银行业务的诞生而存在的。
目前，巴塞尔银行监管委员会在新资本协议中明确将操作风险列为继信用风险和市场风险之后的商业银行第三大风险，并纳入资本监管范畴。
而操作风险的根源在于人，管理好人，便是化解我国商业银行操作风险的最好办法。
一、我国商业银行面临的操作风险现状目前，我国商业银行建立了基本风险管理体系，基本上保证了商业银行的正常经营。
从国内的现状来看，各家商业银行在操作风险管理上存在诸多缺陷，集中表现在错误的操作风险管理理念、风险识别不足、不健全的操作风险管理架构和单一的操作风险管理手法等。
1、风险识别不足国内商业银行对操作风险的关注时间较短，尚未真正全面认识风险。
国内商业银行在对操作风险的认识上存在四大误区：一是认为操作风险就是操作性风险或操作中的风险，尽管操作性风险是操作风险中发生频率最大、占比最高的风险类型，但操作性风险不能等同于操作风险，这样将极大地缩小了操作风险所包含的范畴，并且进一步认为操作风险的管理只是内部审计部门的事情，与其他部门无关，导致风险管理事实上的失效；二是将操作风险等同于金融犯罪。
将操作风险等同于金融犯罪，往往也会使银行无意识地缩小操作风险的管理范围，错误地将操作风险管理等同于金融犯罪管理，从而将操作风险管理职责不恰当地赋予内部审计或安全保卫部门。
这恰恰是造成目前我国银行业操作风险管理进展缓慢的原因所在；三认为操作风险是无法计量的，因而不能为其分配资本；四是认为各种操作风险事件之间是孤立的、毫无联系的，从而缺乏对操作风险的整体认识和把握。
只有看到各种操作风险事件之间的联系，才能准确地描述银行面临的操作风险，进而从整体上把握操作风险。
这正是巴塞尔委员会关于操作风险定义的基础所在。
简析商业银行业的操作风险及防范途径
简析商业银行业的操作风险及防范途径商业银行作为金融体系的重要组成部分，与众多利益主体的利益息息相关。
在经营过程中，商业银行需要面对各种运营风险。
其中，操作风险是商业银行亟需解决的问题之一。
在本文中，我们将对商业银行的操作风险进行简析，并提出防范措施。
一、商业银行操作风险的定义操作风险是指由于人为或非人为因素导致的商业银行操作过程出现失误、疏漏或违规等，从而对商业银行的运营、声誉和资产产生潜在或实际损失的风险。
操作风险包括内部失误和管理失控的风险，涉及到商业银行的各个业务领域。
二、商业银行操作风险的表现形式商业银行操作风险的表现形式多种多样，包括但不限于以下几种情况：1. 人为疏漏或失误。
例如，柜员误操作导致存取款不平衡，以及操作人员处理金融产品时出现疏漏。
2. 系统失误或故障。
例如，电子系统发生故障，导致数据无法正常输入、储存或输出。
也有可能影响商业银行的客户信息系统、核算和流程管理等关键系统。
3. 管理失控。
例如，商业银行管理人员对员工有过错疏忽处理，或者权限分配不当，导致业务流程未能得到充分控制。
4. 操纵和欺诈。
例如，商业银行内部员工恶意操作盗取客户资金、借贷审批过程中造假等。
三、商业银行操作风险的防范商业银行为防范操作风险，在实际操作中应该采取以下措施：1. 加强内部控制，确保财务信息的真实性和完整性，防止结算风险。
2. 不断优化流程管理，使流程具有规范性和扎实性。
3. 建立完善的风险管理及控制系统。
尤其是对投资收益等方面的风险加强管理。
4. 做好人员培训和管理工作。
提高员工的责任感和诚信度，加强对有风险的环节的监控。
5. 开展合规检查，确保银行业务坚持合法合规性。
6. 强化对员工的奖惩制度，认真查处不当操作之行为。
四、商业银行操作风险及其防范的重要意义商业银行操作风险的防范不仅关乎银行自身的安全和利益，同时与社会和国家经济发展息息相关。
操作风险的突然发生会直接影响商业银行的财务状况、声誉和客户信任度。
银行柜面操作风险成因及对策分析
银行柜面操作风险成因及对策分析随着银行的发展与改革，发案率呈上升趋势，无疑是哪些方面让犯罪分子有了可乘之机，归根结底就是部分管理和部分操作方面存在漏洞，存在隐性风险，导致案件的发生。
基于此，就柜面操作风险进行简单的分析。
标签：银行柜面；操作风险；对策1 柜面操作风险定义及表现形式按照巴塞尔委员会的定义，商业银行操作风险是指由于内部程序、人员、系统不充足或者运行失当以及由于外部事件的冲击等导致直接或间接损失的可能性的风险。
而银行柜面操作风险是指银行通过传统柜台交易渠道办理各种业务过程中，由于控制失效使银行或客户资金遭受损失的风险。
实际工作中，操作风险可以分为四类：一是人员因素引起的操作风险，包括操作失误、违法行为、关键人员流失等情况；二是流程因素引起的操作风险，包括流程设计不合理和流程执行不严格两种情况；三是系统因素引起的操作风险，包括系统失灵和系统漏洞两种情况；四是外部事件引起的操作风险，主要是指外部欺诈、突发事件以及银行经营环境的不利变化等情况。
柜面操作风险一旦发生，损失将是巨大的。
只有通过柜面业务流程的再造，建立起防范操作风险的动态管理体系，才能将风险管理执行到位。
银行柜面操作风险主要呈现以下特点：一是多样性。
柜面操作风险的形成有的是由于内部的管理机制不健全所造成的，有的是由于柜员风险意识和能力不足所造成的，有的则是内部人员或内外勾结作案，呈现多样化的特征。
二是破坏性。
柜面操作风险涉及的种类多样，覆盖面广，加上近年来银行柜面风险所引发的案件层出不穷，涉案的金额也越来越大，给社会、金融行业、柜员及客户均带来一定程度的负面影响或损失。
三是不可预知性。
银行柜面由于人员多、流程多、业务量大，因此其风险也无处不在、无时不有。
四是影响大。
与信贷风险、政策风险等其他风险相比，柜面业务操作风险带来的经济损失相对较低，但带来的影响却很深远，对外造成的社会影响较为恶劣，对品牌形象损毁巨大。
2 柜面操作风险形成的原因近年银行发生的柜面业务案件的统计结果显示，柜面操作风险的易发环节主要集中在现金、重要物品和账户等三个部位。
我国商业银行操作风险现状及对策
我国商业银行操作风险现状及对策
近年来，随着我国商业银行业务规模的不断扩大和金融市场的快速发展，商业银行操作风险日益凸显。
操作风险是指由操作失误、系统故障、违规操作、人为疏忽等因素引发的风险。
本文将从我国商业银行操作风险的现状、原因和对策三个方面进行分析。
我国商业银行的操作风险存在以下几个方面的问题。
一是操作失误频发。
商业银行涉及的金融业务繁多复杂，操作中容易出现错误，导致客户资金损失。
二是系统故障频现。
由于系统老化、技术不足等原因，商业银行的系统容易存在漏洞，导致操作风险增加。
三是违规操作屡禁不止。
一些商业银行在追求高利润的存在不规范操作、违反监管规定的问题，加大了操作风险的发生概率。
四是人为疏忽导致操作风险。
商业银行员工素质参差不齐，一些员工在操作过程中存在疏忽大意的情况，增加了操作风险的发生概率。
商业银行操作风险的产生原因主要有以下几个方面。
一是管理体系不健全。
商业银行在操作风险防控方面的管理体系不健全，导致操作风险得不到有效识别和控制。
二是内部控制不完善。
商业银行的内部控制制度和机制存在漏洞，无法对操作风险进行有效的防范和控制。
三是人员素质不高。
商业银行员工素质良莠不齐，部分员工对操作风险的认识不足，从而发生操作风险。
四是外部环境影响因素。
商业银行所处的宏观经济环境、监管政策等外部因素会对操作风险产生重要影响。
我国商业银行操作风险存在多种问题，产生多种原因，应采取一系列对策来加以防范和控制。
只有确保操作风险得到有效管理，才能保障商业银行的稳定运营和客户的利益安全。
商业银行操作风险的成因及其对策
商业银行操作风险的成因及其对策汇报人：目录•操作风险概述•商业银行操作风险的成因•商业银行操作风险识别与评估•商业银行操作风险防范与对策•案例分析与实践启示01操作风险概述操作风险的定义•操作风险是指由于内部程序、人员、技术或外部事件的不完善或故障，导致损失的风险。
这种风险涵盖了银行日常运营中的各种潜在问题。
操作风险可能导致重大财务损失，并威胁到银行的稳健经营和声誉。
威胁银行安全监管关注影响客户满意度监管机构对银行的操作风险管理越来越重视，要求银行建立有效的操作风险管理体系。
操作失误可能导致客户服务中断或质量下降，影响到客户满意度和忠诚度。
030201操作风险的重要性操作风险与其他风险的关系•信用风险：操作风险与信用风险相互关联，例如，内部欺诈可能导致贷款违约，增加信用风险。
可能导致市场风险敞口增加。
•流动性风险：操作失败可能导致银行流动性出现问题，如结算系统故障导致资金无法及时到账。
•在对操作风险有了一定了解之后，商业银行需要采取一系列的对策来识别、评估和控制操作风险，以确保银行的稳健经营和客户资金的安全。
这些对策通常包括建立完善的操作风险管理框架、提升员工操作风险意识、采用先进的技术手段等。
02商业银行操作风险的成因人员素质银行从业人员素质参差不齐，部分人员缺乏专业知识和风险意识，容易在操作过程中出现失误，从而引发操作风险。
制度缺陷商业银行内部管理制度不完善，存在漏洞，导致操作风险的发生。
例如，权限设置不合理、审批流程不严谨等都可能引发风险事件。
内部审计不足商业银行内部审计体系不完善，审计频次和深度不足，无法及时发现和纠正操作风险。
国家金融政策法规的调整和变化可能给商业银行带来操作风险。
例如，监管政策的收紧或放宽都可能影响银行业务的开展。
政策法规变化激烈的市场竞争可能导致商业银行在追求业务规模的过程中放松风险管理，从而增加操作风险。
市场竞争随着科技的快速发展，银行业务日益依赖于信息系统。
然而，信息技术漏洞和网络攻击等因素可能成为操作风险的来源。
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世界各国在二十世纪九十年代相继开展了对操作风险的研究和探索，希望不断完善操作风险的研究以及内部控制的内容，进入二十一世纪之后金融危机频频在全球范围内爆发也引起了学者们的重视。近几年来对于操作风险实时监控已经成为了管理人员对银行业潜在操作风险的一种有效的控制措施，而为了能够对操作风险进行控制就需要一个行之有效的流程来对操作风险进行降低，从而实现有效地监控以便于在第一时间发现从业人员操作风险。本文的研究根据有关操作风险管理政策要求，对银行操作风险问题与风险防控进行研究。实施有效的操作风险管理己是大势所趋，只有通过分析商业银行的业务环节、操作步骤，才能实施有效的工作并降低其风险。
张海鹏在《《巴塞尔新资本协议》下的商业银行操作风险管理》中分析《巴塞尔新资本协议》，其中指出操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，基于此他针对商业银行操作风险管理进行了评述。
李达等人在《商业银行操作风险度量——基于新标准法、收入法和信度方法的测算分析》中通过新标准法、收入法和信度方法对于商业银行操作风险进行了量化的处理，在标准化计量模型基础上加入行业参数，在理论分析中不仅进行了定性的分析，而且也针对客观数据进行了详细的定量分析。
梁宝宝在《我国商业银行风险管理研究》论文中以商业银行操作风险为研究对象，具体分析了我国银行对操作风险管理的现状，归纳总结现阶段所存在的问题,最后提出优化商业银行操作风险管理的相关建议和对策。
从以上这些期刊、文献资料中，笔者发现现阶段我国商业银行操作风险管理主要还是停留在银行制度的层面，理论分析对策较多但是缺乏足够的实证分析，这也使得理论的内容得不到实践经验的支撑，作为理论研究实际上已经我国商业银行提供了较好的借鉴，具有一定的理论指导意义。
[8]高维.J银行N支行操作风险内部控制的研究[D].沈阳工业大学.2016
[9]刘雅斋,王爽.基于银行统计的商业银行操作风险防范措施研究[J].企业导报.2016(03)
[10]梁宝宝.我国商业银行风险管理研究[J].合作经济与科技.2016(01)
[11]XuHaifeng.OperatingRisk、PerformanceandExecutiveCompensationinChina'sState-ownedCompanies[R].LiaoningP&Splanningfundprogram(L15AJL005);LiaoningS&Tproject(201602032);DalianUniversitydoctorprogram(20152QL014);DalianUniversityeducationalreformprogram(2016E2-6).2016
究起步较晚，且由于特定的政治经济体制，也进一步导致西方先进技术经验无法全面应用到我国商业银行中来。国内研究的主要方向是在借鉴西方研究成果的基础上，结合中国实际对操作风险进行合理的研究和分析。
裴荻在《商业银行新兴业务操作风险内部控制研究——以中国建设银行吉林省分行为例》中立足于设银行吉林省分行的实际情况，他认为应当从加强内部控制、重视合规管理文化建设、加强信息系统建设、建立人力资本激励机制四个层面降低商业银行操作风险。
俞国民在《商业银行操作风险分析与管理对策》主要分析商业银行存在的会计风险并提出了一些风险防范的措施，希望为银行会计风险防范提供一些参考。
刘飞在《银行会计柜面业务风险防范》指出银行柜员为客户办理账户开销、现金存取、支付结算等业务过程中，由于风险控制失效使银行或客户资金遭受损失的风险，他对于对银行柜面操作风险的类型、特点进行分析，剖析风险产生的根源并提出有关防范措施。
集美大学诚毅学院毕业设计（论文）开题报告
经济系金融学专业2012年11月21日
设计（论文）题目
商业银行操作风险的成因及对策分析
学生姓名
学号
指导教师
选题目的和意义：
随着我国经济的不断飞速发展银行业经历了飞速发展的阶段，各种各样的风险，尤其是信贷违约风险是我国企业不得不面临的问题，在经营过程中银行业面临的信贷违约风险远大于其他企业，因为银行作为一类特殊的企业法人其主要业务就是经营风险。现阶段银行面临的信贷违约风险是银行业面临的最为主要的风险，信贷违约风险的控制稍有不慎就会给银行带来经济损失，当银行交易的法人或者个人无力履行贷款合同时就会产生信贷违约风险，除此之外由不当的或者说失败的操作程序、操作人员或操作系统以及外部事件形成的隐患操作风险也成为现阶段银行发展的主要。
刘丽在《我国商业银行内部控制评价研究》中提出操作风险防范方面还存在许多亟待解决的突出问题，并就如何有效破解这些问题提出相应对策与建议。
梁之栋在《城市商业银行内部审计与风险管理研究》中分析了银行支付结算风险的特点和种类并且指出银行支付风险的主要因素是内部控制软弱、风险意识淡化、经营管理不善以及法律法规不健全等而且提出加强银行内部控制建设、完善支付法律法规、加强员工队伍建设、加强信息技术建设等策略。
[参考文献]
[1]《国有控股商业银行操作风险防范与管理》编写组.国有控股商业银行操作风险防范与管理[M].经济科学出版社,2015
[2]裴荻.商业银行新兴业务操作风险内部控制研究——以中国建设银行吉林省分行为例[D],吉林财经大学,2016
[3]李文婷,万幼清.我国商业银行操作风险分析及管理——以中国农业银行某支行为例[J],当代经济,2016(11)
[4]刘丽.我国商业银行内部控制评价研究[D].首都经济贸易大学2016
[5]梁之栋.城市商业银行内部审计与风险管理研究[J].教育教学论坛.2016(04)
[6]梁璐.商业银行操作风险管理浅议[J].合作经济与科技.2016(01)
[7]俞国民.商业银行操作风险分析与管理对策[J].经济师.2016(03)