(情绪管理)银行压力测试
银行压力测试报告
银行压力测试报告最近十几年以来，压力测试技术发展很快，已被国际大银行广泛应用，并已成为国外政策当局金融稳定性分析的重要工具。
我国目前也开始了压力测试在金融领域的推广应用。
2003年9月，中国银监会响应fs ap项目要求国内各商业银行开展利率变动、汇率变动、准备金调整、不良贷款变动对商业银行资本金和盈利的影响四个子课题的压力测试。
但受限于国内银行风险管理技术和人才的不足，这次压力测试的推广工作收效不大。
201X年银监会再次组织各大商业银行接受培训，学习敏感性压力测试技术。
虽然我们在压力测试方面已经有了一个新的开端，但中国人民银行公布的《中国金融稳定报告》的内容仍多是定性分析，缺少压力测试内容，这不利于我们对我国金融体系的稳定性作出正确评价，制定出符合实际经济金融情况的政策。
由于受限于操作经验的不足和人才的匮乏，加之国内无相关实用案例书籍使我国商业银行开展的压力测试工作进展缓慢。
201X年，从美国的次贷危机蔓延至各国引发了席卷全球的国际金融危机，如何掌握压力测试金融风险控制工具，建立规范的金融风险防范机制工作已经迫在眉睫。
故此，我们萌发一个念头，希望联合国内早期展开压力测试研究的专家们以他们的实际操作经验结合四届金融机构压力测试与风险防范经验交流会形成的研究成果，共同为从事压力测试研究的同仁编撰一本具有参考作用的专题报告——《压力测试专题研究报告》，作为国内首份最具参考性的金融机构压力测试领域研究报告，相信会给关注商业银行压力测试的同仁提供最具价值的参考信息。
商业银行压力测试之我见
商业银行压力测试之我见----------------景会忠在全球性经济危机的洗礼下，银行作为高风险的行业一次次面临重大的突发性危险。
为加强银行业的自身建设，做好对风险的预见性分析，确保农村商业银行安全、快速发展，我们就要做好压力测试工作，采取有效的应对措施，应对好潜在的风险。
所谓压力测试就是一种以定量分析为主的风险分析方法，通过测算银行在遇到假定的小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对银行的盈余能力和资本带来的负面影响，进而对单位银行、银行集团和银行体系的脆弱性做出评价和判断，并采取必要的措施。
按压力测试采用的不同方法，可以分为“敏感性分析”和“情景分析”。
敏感性分析是指在保持其他条件不变的情况下，研究单个压力因素的变化可能会对承压对象产生的影响；情景分析是一种多因素分析方法，结合设定的各种可能性情景的发生概率，研究多种因素，同时作用时可能产生的影响。
另根据分类条件不同还可分为“客观压力测试”和“组成测试”。
压力测试一般采取“自上而下”和“自下而上”相结合的方法进行。
无论何种方法，压力测试需要解决的主要问题是：选择风险因素，即银行因为什么因素变化而产生损失；设计压力情景，即这些因素在极端环境下的变化情况；执行测试，即这些变化会给银行造成怎样的损失；报告评估，即银行本身能否承受这样的损失；执行应对政策，即面对这种损失如何应对的问题。
那么，如何做好压力测试工作，我认为应做好以下几个方面：一、以统一认识为先导，夯实压力测试工作的思想基础。
要做好一项工作，首先各级领导要高度重视，要成立领导机构，认真研讨出适合本行特点和实际情况的操作方案，使工作有条不紊进行；其次要加大宣传力度，采取会议等形式，认真传达精神、部署工作，使员工在思想上对压力测试有正确的认识和高度的重视。
消除职工认识上的两个误区：一是压力测试就是测试问题、测试行为；二是压力测试是领导的事，不是领导就没有风险，就没有压力。
工作中要强化员工两种意识：一是明确风险是客观存在的，强化“风险无处不在、风险防范人人有责”的风险防范责任意识。
银行压力测试的原则
有效压力测试实施及监管原则以下建议针对大型及复杂性较高的银行。
适用程度应与银行规模、银行复杂程度和其承受风险能力相匹配。
银行要根据各自情况适当参考这些建议。
银行压力测试原则压力测试使用和风险管理整合1．压力测试应成为银行综合监管和风险管理理念的重要组成部分。
压力测试应是可控的，并且能影响适当管理层的决策，比如董事会和高级领导层的战略管理决策。
董事会和高级管理层的参与，对于测试的有效执行至关重要。
董事会对整个压力测试承担最终责任，高级管理层负责测试的实施、管理和监督。
由于很多压力测试的实践容易被委托，董事会在整体上的监管和高级管理层对压力测试程序的设计至关重要。
这会有助于确保董事会和高级管理层在过程中的参与。
也会使压力测试效果最大化，特别是有关银行层面上的压力测试。
选择理由及主要含义应向董事会及高级管理层书面解释，使他们意识到压力测试的局限性。
（如关键基本假设，在何种程度上判断压力测试的影响或事件发生的可能性）压力测试应促进董事会及风险经理对模型假设的坦率讨论。
高级管理层应清晰地表达银行的风险偏好，并了解压力事件对银行风险的影响。
高级管理层应参与到潜在压力假定的鉴定，致力于消除风险策略。
此外，他们还要考虑到有关他们银行可理解的、有文字记载的、可使用的、严重的假定。
尤其是当这些测试暴露出弱点时，高级管理层对压力测试指导决策的支持相当重要。
一个压力测试程序应在整体上是可控的，并且要给合适管理层的决策过程提供帮助。
例如董事会高级领导层的战略商务决策。
压力测试应对一系列决策起到推动作用。
特别是压力测试可用来设定银行的风险偏好和暴漏限制。
当制订长期规划时，压力测试也用来帮助评估战略选择。
最重要的是，压力测试要为融进资金和流动性规划过程提供保障。
2．银行制定的压力测试应有助于风险的鉴定和控制，并为其他风险管理工具提供补充，同时促进资本和流动性管理，加强内部和外部的沟通交流。
压力测试程序是一个以追求一系列目标（见下文）为目的的综合策略并通过一定范围内发起、发展、执行和应用过程来实现。
商业银行流动性压力测试(1)
商业银行流动性压力测试（1）1. 引言1.1 商业银行流动性压力测试（1）介绍商业银行流动性压力测试（1）是商业银行为了评估自身在面对各种外部和内部冲击时能够维持流动性稳定的能力而进行的一种测试。
这项测试旨在评估在不同的压力情况下，银行是否能够及时有效地满足各种流动性需求，确保业务正常运营以及客户资金安全。
通过进行流动性压力测试，银行可以评估其在面对各种可能的压力情况下的表现，包括市场冲击、资金流动性紧张、机构信用风险上升等情形。
在这些情况下，银行需要确保能够及时动用足够的流动性资产来应对各种挑战，保持资金充裕并维持业务的正常运转。
流动性压力测试是银行监管的一个重要环节，监管机构通常要求商业银行按照一定的方法和标准进行这项测试。
通过进行流动性压力测试，银行可以及时发现自身在流动性管理方面的不足之处，并采取相应的措施加以改进，提高自身的风险管理水平和抗风险能力。
商业银行流动性压力测试对于银行的经营稳定和风险控制具有重要意义，是银行经营管理中不可或缺的一环。
2. 正文2.1 商业银行流动性压力测试（1）的概念商业银行流动性压力测试（1）的概念是指商业银行在面对不同的流动性冲击时，评估其流动性状况和应对能力的一种测试方法。
流动性压力测试旨在通过模拟不同的市场情景和流动性冲击，评估银行在压力情况下是否能够有效管理其资产和负债，确保其正常运营和稳健发展。
流动性压力测试（1）通常涵盖不同的时间段和情景，包括短期和长期的流动性压力情况。
在短期流动性压力测试中，银行会考虑到可能发生的突发情况，如大规模客户提款、市场恐慌和信贷紧缩等，评估银行在短期内是否能够满足资金需求。
而在长期流动性压力测试中，银行则会模拟长期经济不景气或金融危机等情景，评估银行在长期时间段内的流动性风险管理能力。
通过流动性压力测试，银行可以识别潜在的流动性风险，制定相应的流动性管理策略，提高其抵御突发流动性压力的能力。
流动性压力测试也是监管机构评估银行流动性风险管理水平的重要依据，有助于维护金融体系的稳定和安全。
【Selected】商业银行压力测试管理办法.doc
商业银行压力测试管理办法第一章总则第一条为进一步提高商业银行（以下简称“本行”）风险管理能力，及时识别和计量在极端不利情况下可能发生的损失，根据银监会《商业银行压力测试指引》制定本办法。
第二条压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，通过测算银行在遇到假定的小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对银行盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对银行的脆弱性做出评估和判断，并采取必要措施。
第三条压力测试能够帮助本行充分了解潜在风险因素与本行财务状况之间的关系，深入分析本行的风险状况和抵御风险的能力，形成供董事会和高级管理层讨论并决定实施的应对措施，预防极端事件可能对本行带来的冲击。
第二章组织与职责第四条本行风险管理部牵头负责管理和协调本行的压力测试工作。
并负责本行信用风险和市场风险的压力测试组织实施工作。
包括信用风险和市场风险压力测试方法选择、压力测试情景设定、压力测试程序实施等。
Important & Selected Documents第五条本行财务会计部负责本行流动性风险压力测试组织实施工作。
包括流动性风险压力测试方法选择、压力测试情景设定、压力测试程序实施等。
第三章压力测试方法第六条压力测试包括敏感性测试和情景测试等具体方法。
敏感性测试旨在测量单个重要风险因素或少数几项关系密切的因素，由于假设变动对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。
情景测试是假设分析多个风险因素同时发生变化以及某些极端不利事件发生对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。
第七条根据本行业务发展、风险状况和某项压力测试具体内容的复杂程度，确定不同的测试方法，包括选择复杂模型、根据经验做出合理的判断。
本行应采取措施，不断改善压力测试技术手段，提高压力测试结果的可靠性。
第四章压力测试情景第八条压力测试包括信用风险、市场风险、流动性风险等方面内容。
压力测试中，应考虑不同风险之间的相互作用和共同影响。
第九条针对信用风险采取的压力情景包括但不局限于以下内容：Important & Selected Documents（一）国内及国际主要经济体宏观经济出现衰退；（二）房地产价格出现较大幅度向下波动；（三）贷款质量恶化；（四）授信较为集中的企业和同业交易对手出现支付困难；（五）其他对本行信用风险带来重大影响的情况。
(情绪管理方法)稳健的压力测试实践和监管原则
（情绪管理方法）稳健的压力测试实践和监管原则稳健的压力测试实践和监管原则引言以下建议针对业务复杂的大型银行。
适用范围应与银行的规模、业务复杂程度以及银行可承受的正体风险水平相适应。
银行应结合自身情况采用这些建议。
对银行的建议压力测试的运用和风险治理的一体化1、压力测试应成为一家银行整体治理和风险管理文化的组成部分。
压力测试应具备可操作性，因为压力测相关分析结果应用于管理层决策，包括董事会和高管层做出的战略性业务决策。
董事会和高管层的参与对压力测试的有效实施至关重要。
董事会对压力测试整体项目负最终责任，高管层负责项目的实施、管理和监督。
董事会对整个压力测试的参与以及高管层对方案设计的参与是必不可少的。
这将有助于确保董事会和高管层对整个过程的参与，也有助于在最大程度上有效利用压力测试，尤其是全行范围内的压力测试。
对于一些特定选择的理由以及它们的主要影响，应加以解释并记录在案，以便董事会和高管层了解其所开展压力测试的局限性（例如：关键基本假设、评估压力测试影响和事件发生可能性的判断水平）。
高管层应能够识别并清楚地说明该银行的风险偏好，了解压力事件对银行风险状况的影响。
高级层必须参与审议和识别潜在的压力情景，并参与制定风险缓释战略。
如压力测试所揭示的缺陷是银行需要耗费很大成本才能弥补的时候，高管层更应将压力测试应用于决策过程。
压力测试整体程序应具备可操作性并用于相应管理层的决策，包括董事会或高管层的战略性业务决策。
压力测试结果应作为一系列决策的依据，特别是（但不局限于）作为制定风险偏好和设定风险敞口限额的依据。
在制定和讨论长期经营规划时，压力测试结果也应作为评估战略决策的依据。
重要的是，压力测试应纳入资本和流动性管理规划中。
2、银行应开展压力测试，以便促进风险识别和控制，弥补其他风险管理工具的不足，改善资本和流动性管理，加强内部与外部的沟通与交流。
压力测试是一项具有多用途的综合性战略，通过发起、开发、执行与应用环节达到多重目的（具体见下文）。
中级银行从业风险管理考试重点：第十章压力测试
中级银行从业风险管理考试重点：第十章压力测试知识点10.1 压力测试的定义10.1.1基本定义压力测试是一种风险管理工具，分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行盈利能力、资本水平和流动性的负面影响，用于对单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性作出评估判断并采取必要改进措施。
10.1.2基本作用1.前瞻性评估压力情景下的风险暴露，识别定位业务的脆弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动;2.对基于历史数据的统计模型进行补充，识别和管理“尾部”风险，对模型假设进行评估;3.关注新产品或新业务带来的潜在风险;4.评估银行盈利、资本和流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据;5.支持内外部对风险偏好和改进措施的沟通交流;6.协助银行制定改进措施。
10.1.3治理结构董事会(最终责任)、监事会(监督评价履职)、高级管理层(政策、分工、测试)10.1.4压力测试分类根据所考虑因素的复杂性，压力测试分为敏感性测试和情景测试：敏感性测试旨在测量单个重要风险因素或少数几项关系密切的因素由于假设变动对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。
情景测试是假设某个极端不利事件发生，推动多个风险因素同时变化，考察这样的情景对银行风险暴露和银行承受风险能力的影响。
压力测试实践可分为两大类：一类是针对银行偿付能力为主的资本充足性压力测试;一类是针对资产负债管理的流动性压力测试。
10.2 压力情景/参数的设定压力情景一般分为轻度压力、中度压力以及重度压力。
从压力因素的角度出发，发力情景分为历史情境与假设情境。
风险类型：压力情景设计涵盖的风险类型应主要包括信用风险(含集中度风险、国别风险)、市场风险(含银行账户利率风险)、流动性风险、操作风险等，并考虑不同风险之间的相互影响。
风险因子的变化幅度：压力情景设计的客观公正性有两个方面：一是关于描绘各风险因子间动态关系的模型是否准确客观;二是关于风险因子变化幅度对的大小是否合适客观。
美国银行业压力测试最新实践的经验与启示概要
—资本援助方案,并宣布美国19家主要银行开始接受政府组织的“压力测试”,模拟在给定的2009年、2010年不利经济环境中的风险状况、潜在损失以及可用于吸收损失, 10家需要补充共计746亿美元,作为应对未来经济下行的资本缓冲。
优先留置抵押
贷款
优先留置优级抵押贷款
优先留置Alt-A级抵押贷款
优先留置次级抵押贷款
次级留置抵押
贷款
封闭式次级留置抵押贷款
房屋净值贷款
公寓物业贷款
非农非住宅用地贷款
信用卡
其他消费贷款
其他贷款
承诺与或有资产/负债
银行账户
投资资产
可供售出资产
持有到期资产
以公允价值计入损益的交易资产
工商贷款
商业房地产贷
款
美国银行业压力测试最新实践的
经验与启示
陈强乔成
内容提要:金融危机以来,压力测试作为现有风险管理技术的重要补充,受到了广泛的关注。本文介绍了银行业压力测试的基本定义、宗旨理念、步骤程序、结论的关注点与积极作用,深入研究了美国银行业压力测试最新实践的设计和实施框架,总结了压力测试范围、情景设置、组织与资源保障、信息披露与应对措施等方面值得我国借鉴的经验,进而提出我国银行业压力测试在数据方法、覆盖范围、治理结构与结果应用等方面的建议。
4.银行业压力测试的积极作用。压力测试首先有助于银行充分认识自身的风险轮廓,了解潜在风险因素对自身财务状况的影响,并提高危机管理效率。压力测试还是银行日常管理中广泛应用的各类风险评级体系的重要补充,能够捕捉风险计量模型正常情况下无法获得的信息。最为关键的,若辅以较高的透明度和信息公开,在保证过程公正、操作稳健、结论客观的前提下,压力测试有助于缓解市场对金融系统不确定性的担心,引导市场良好预期,重建市场对金融体系的信心,确保整个金融体系的稳健。
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银行压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，银行压力测试通常包括银行的信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险等方面内容。
压力测试中，商业银行应考虑不同风险之间的相互作用和共同影响。
欧盟国家将要求国内最大型银行接受所谓的“压力测试”，来评估这些银行的资产负债表是否隐藏更多一旦曝光将是外界不乐见的问题。
压力测试是美国财长盖特纳在二周前提出的“金融稳定计划”其中一项重点，当其时分析员预期，这项测试将为银行是否国有化留下开放式答案。
步骤和程序一般来说，压力测试有几大步骤：确定测试对象，即进行压力测试的机构的资产/负债组合，比如某银行的房地产开发贷款：识别影响该组合的主要风险因子，比如房价：设计压力情景，比如房价下跌的幅度：计算压力情景下相关指标的可能变动：根据测试结果，有针对性地制定相应政策，如可针对某类可能出现的风险，制定应急预案。
压力测试有着重要的功效。
首先，压力测试是金融稳定性评估的重要工具。
在总结1998年亚洲金融危机经验教训的基础上，IMF和世界银行于1999年5月联合推出了“金融部门评估计划”，通过压力测试、金融稳健指标、标准与准则评估三个分析工具，对各经济体的金融体系进行全面评估和监测，其中最为核心的工具即为压力测试。
其次，压力测试在监管机构评估监管资本中有着重要的应用。
2004年发布的《巴塞尔新资本协议》对商业银行压力测试作出了相关规定。
新资本协议的第一支柱要求商业银行必须对相关风险参数进行压力测试，第二支柱要求商业银行进行内部资本充足评估程序时，要进行前瞻性的压力测试，以识别可能的不利事件出现时需要增加的资本额，监管当局根据测试结果，要求银行持有一定数量的超额资本。
再次，压力测试也是银行自身进行风险管理的重要工具。
测试结果据国际货币基金组织(IMF)最新估计，加上已知损失和尚未确认的损失，全球所有金融机构的损失总额将达到令人震惊的4.1万亿美元。
压力测试的统计范围较小，只是美国银行19家未来两年在糟糕但非灾难性情况下所面临的未确认损失。
私营部门预计的损失规模在大约3,000亿至1万亿美元，而IMF的相关预期是4,000亿美元左右。
美国政府的预计规模可能会位于上述范围的中部，可能倾向于私营部门预期范围的低端。
压力测试获得的第一个重要数据是：除了已经公布的损失之外，这些银行的潜在损失总额。
从这些银行的现有资本以及未来两年的利润中减去上述潜在损失，得出的结果就是压力测试第二个重要数据：即政府希望银行在未来六个月筹集的资本总额。
贝南克本周向国会保证这个金额将是可管理的；只要预计结果可信，这就能令人安心。
尽管美国政府仍坚称会继续采取措施维持全部19家银行运转，但政府现在希望能在强弱银行之间做出区分。
由于市场对羸弱银行生存能力的担忧也影响到了实力强劲的银行筹集资本和恢复放贷的能力。
压力测试就旨在解决这个问题。
比如，实施压力测试的官员没有使用完全一样的公式来评估商业地产贷款的潜在损失；相反，他们察看了每家银行的贷款，预计一些银行会遭受较多损失，而其他银行会面临较小损失──这些差别也将公布于众。
盖特纳和贝南克的策略就是让市场放心强大的银行的实力，这样强劲银行就不会被疲弱银行拖后腿，同时向市场展示未来六个月提振疲弱银行资本的路线图──必要时会动用纳税人的资金。
只要这种做法不会引发19家银行中实力最为弱小的银行受到挤兑，这种做法就是有意义的。
许多银行（或许是大多数）都会被告知需要筹集更多资本。
考虑到此前的风波以及国会对高管薪酬作出的强行限制，没有哪家银行的首席执行长会想再求助于纳税人资金。
因此他们有足够的理由提出其他替代方案。
即便少数几家银行能向投资者发售普通股进行筹资，贝南克和盖特纳也会感到惊喜万分。
虽然近期银行类股的上涨令人欣慰，但发股融资仍会困难重重。
因此，即便银行业人士对政府的压力测试结论感到不快，他们也会制定计划出售资产──既有整体业务，也有问题贷款和证券──同时将私人和政府现在所持的优先股转化为普通股。
这种做法不如发售新股那么可靠，但却可以节省股息支出（从而提高银行利润，资金资本金基础），降低增发普通股的难度，并被投资者视为提高银行资本质量的途径。
最后，一些银行还是会接受更多的纳税人资金；现在还不清楚哪些银行会接受政府资金以及接受的资金规模。
压力测试的结论应当能够减少目前影响对银行信心的一些不确定因素。
如果结论数据是可信的话，测试结果将引发关于银行问题严重程度的争论。
如果这个过程如描述的那么彻底的话，那么潜伏在银行帐面背后的重大意外就会更少一些。
这无疑都是有益的方面。
但最终，尤其是如果经济状况恶化的话，美国总统奥巴马可能会告诉国会他需要更多资金用于银行。
这样一来，奥巴马就可以开诚布公表示，他已经尝试了其他各种手段。
不同看法在相同的两年内，国际货币基金组织为欧洲（不包括英国）给出的银行贷款损失为8750亿美元。
反映了这样一个事实：经济下滑在欧洲的出现晚于美国，而欧洲银行对美国的亏损也持有一定的风险敞口。
此外，欧洲银行的资产负债表一般持有更大比例的贷款，与可交易证券相反，贷款只有在贷款人停止还款时才允许核销，而大多数交易证券的估值是由注重未来违约预期的市场价格决定的。
（国际货币基金组织预计英国银行体系未来两年将进一步核销2000亿美元）所有这些并不是说美国的压力测试毫无瑕疵。
分析人士和施泰因布吕克都批评了测试使用的方法，并对监管部门关于衰退严重程度的假设提出质疑，事实已经证明，衰退比某些应用情景更为糟糕。
很多投资者对银行只需要750亿美元的新资本感到惊讶。
国际货币基金组织估计，它们需要2750亿美元，才仅能回到遭受危机重创之前所达到的资本化水平。
国际货币基金组织更愿意把银行股本作为其总资产的一部分加以衡量。
也存在这样的怀疑：测试结果遭到篡改，以确保财政部不必根据问题资产解救计划向国会要求更多资金。
不过，如果演习的目的是恢复人们对美国银行体系的信心，早期信号显示这行之有效。
自结果公布以来，几家银行已宣布从私募市场募集新股本的计划。
这些银行还加大了发行债券的力度。
“这可能是一个恰好管用的蒙混过关策略，”一位银行高管表示。
而如果与美国同行相比，欧洲银行不够透明——由此也不够可靠，这在金融市场并不是显然的。
最近几周信心飙升，已经使大西洋两岸的银行股股价上升。
多数银行股票相对于它们的有形资产略有溢价，表明投资者相信未来收益将超过它们的资产成本。
“总体说来，目前情况有所好转——我们从危险的边缘回来了，”汇丰银行董事长葛霖说。
“压力测试声明排除了特别悲观的结果。
”即便如此，许多人仍然不相信危机已经过去。
据瑞士信贷的分析师计算，假如欧洲银行的预留前利润下降20％——与上世纪90年代初瑞典银行所经历的跌幅相似——就必须在2009年和2010年核销2.5％的账面贷款，欧洲银行部门的一级资产率将从7％降到5％，迫使多数银行募集新股。
即使这个情景证明过于悲观，人们仍期望许多银行加强储备。
“如果私营部门再度对银行股本感兴趣，我们预期很多欧洲银行将在中期募集股份，”野村分析师预测。
由于不同国家银行所面临的问题种类繁多，为欧洲银行设计压力测试系统也很复杂。
西班牙银行提供的融资助长了房地产泡沫，很有可能比法国银行面临更大的抵押贷款损失。
在法国，房价还未疯狂上涨。
德国银行对已提供给处境艰难的生产厂家的贷款感到担忧。
意大利的银行则面临较大的东欧风险敞口。
太平洋投资管理公司银行信贷分析师菲利普·波德罗称，欧洲银行的压力测试或许必须假设较低水平的抵押贷款损失，但对公司和国际市场的风险敞口较大。
“如果欧洲银行平均说来对消费市场泡沫的风险敞口较小，它们对公司杠杆融资和东欧等新兴市场的风险敞口就更大”。
另一个两难的谜题是行业的基础盈利能力状况。
事实证明，美国银行的资金需求相对较低，原因之一是人们预期，一旦经济恢复活力，它们能创造健康的利润。
但在德国这样的国家，基本的零售银行业务只是微利业务，这意味着银行需要较长时间，才能建立能吸收未来亏损的缓冲空间。
低利率对有着大量存款基础的欧洲银行来说也是痛苦的，因为新生贷款的盈利率受到挤压。
随着市场恢复，系统崩盘的危险逐渐淡化成为过去，假设最坏的情况已被抛在身后，这种假设对政策制定者和银行家们都是种诱惑。
只要欧洲银行相对于它们的美国竞争对手没有明显的劣势，强力推行美国式压力测试的企图很可能会面临阻力。
然而，如果疏于防范预计会出现在银行账本上的不断堆积的坏账，就意味着欧洲经济恢复的速度较之充分防范所应有的速度来得慢。
何为压力测试对于国内不少银行业人士来说，压力测试还是一个新名词。
通过考察工程领域的例子，有助于理解压力测试的概念。
桥梁设计领域中，经常使用压力测试来判定，超过荷载多大程度以后，桥梁会倒塌，进而分析桥梁结构中导致倒塌的薄弱环节在哪里。
在金融领域，压力测试指的是分析、评估金融体系或者金融机构资产组合在比较极端的宏观经济、市场波动等情况下所受的影响，并根据测试结果采取应对措施的过程。
一般来说，金融领域的压力测试包含以下几大步骤：（1）确定测试对象，即进行压力测试的机构和资产/负债组合，比如某银行的房地产开发贷款；（2）识别影响该组合的主要风险因子，比如房价；（3）设计压力情景，比如房价下跌的幅度；（4）通过定量分析和定性判断，计算压力情景下测试对象相关指标的变动结果；（5）根据上述结果，判定组合/体系中的弱点环节，并有针对性地制定相应政策响应和反馈，如可针对某类可能出现的风险，制定应急预案。
首先，压力测试是金融稳定性评估的重要工具。
在总结1998年亚洲金融危机经验教训的基础上，国际货币基金组织（IMF）和世界银行于1999年5月联合推出了“金融部门评估计划”（Financial Sector Assessment Program，简称FSAP），通过压力测试、金融稳健指标、标准与准则评估三个分析工具，对成员国和其他经济体的金融体系进行全面评估和监测，其中最为核心的工具即为压力测试。
目前，FSAP已成为被广泛接受的金融稳定评估框架，它也成为国际货币基金组织加强对成员国监督的重要手段。
中国也在积极推进相关工作。
2008年初，温家宝总理接见IMF总裁卡恩时，表达了中国加入FSAP的意愿。
其次，压力测试在监管机构评估监管资本中有着重要的应用。
在2004年发布的《巴塞尔新资本协议》中，巴塞尔委员会对商业银行开展压力测试作出了相关规定。
新资本协议的第一支柱要求商业银行必须对相关风险参数进行压力测试，第二支柱要求商业银行进行内部资本充足评估程序（ICAAP）时，要进行前瞻性的压力测试，以识别可能对银行产生不利影响的事件或变化出现时需银行进一步增加的资本，银行和监管当局利用压力测试结果，分析、确保银行持有一定量超额资本。
《巴塞尔新资本协议》中对压力测试的规定，代表了监管机构使用压力测试工具评估监管资本要求，来促进银行审慎经营的观点和态度。