4S店财务管理制度
汽车4s店财务管理制度
汽车4s店财务管理制度第一章总则第一条为规范汽车4S店财务管理行为，保证财务工作的正常进行，保障企业的经营秩序，提高经营效益，树立良好的企业形象，制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及下属所有分公司、办事处的财务管理工作。
各分公司、办事处应根据实际情况结合本制度制定相应规章制度。
第三条本公司各级财务人员应当严格遵守国家财经法律法规，严格执行公司财务制度，维护公司利益，认真负责地开展财务管理工作。
第四条公司领导要加强对财务管理工作的督促、检查，对各级财务人员认真执行公司财务制度的情况进行检查、指导和督促。
第五条公司聘用的外部会计师事务所要独立行使职业责任，对其审计、验资等工作应当公正、独立、严谨。
第六条财务管理人员应当维护公司商业秘密，不得泄漏公司的财务信息和相关信息。
第二章财务管理组织结构第七条公司设有财务部门，负责公司资金的管理、会计核算、财务统计和财务报表的编制等工作。
第八条财务部门由首席财务官直接领导，下设会计部、成本部、金融部等职能部门。
第九条公司应当设立独立于财务部门的监察部门，对财务及其他有关活动进行监督检查。
第十条会计部门负责日常的会计记录、核算等工作。
第十一条成本部门负责成本核算、管理与控制工作。
第十二条金融部门负责财务资金、结算、融资等工作。
第三章财务管理制度第十三条公司应建立健全的财务管理制度，包括资金管理制度、会计核算制度、成本核算制度、财务经费管理制度等。
第十四条资金管理制度应当包括资金预算、使用、结余、结算等内容。
第十五条会计核算制度应当包括会计政策、核算方法、报表制度等内容。
第十六条成本核算制度应当包括成本核算、分析、管理、控制等内容。
第十七条财务经费管理制度应包括经费的预算、发放、使用、监督等内容。
第十八条公司应当通过内部审计和外部审计对财务制度进行监督，确保财务管理制度的有效执行和不断完善。
第十九条公司应当不断学习和借鉴行业内外其他企业的先进经验，适时修订和完善财务管理制度，按规定推行。
4S店财务管理制度
4S店财务管理制度4S店财务管理制度2篇在不断进步的时代，接触到制度的地方越来越多，好的制度可使各项工作按计划按要求达到预计目标。
什么样的制度才是有效的呢？下面是小编精心整理的4S店财务管理制度，仅供参考，欢迎大家阅读。
4S店财务管理制度1汽车4S店财务管理制度范本，包括财务管理目的，管理任务和方法等内容。
第1条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第2条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第3条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督企业财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第5条现金的管理：严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。
第6条银行存款的管理：加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。
严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。
第7条应收帐款的管理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。
第8条其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人→部门负责人→财务负责人→总经理。
汽车4s店财务管理制度范本
汽车4S店财务管理制度范本1. 财务管理概述汽车4S店的财务管理是指对店面的财务收支、经营数据进行科学化、规范化管理，以保证店面的持续稳定发展，确保财务数据的完整性、可靠性和真实性。
2. 财务管理职责与义务2.1 财务部门的职责：•完成财务数据的采集、整理、维护和更新工作；•依据公司业务需求，编制财务预算、报表及各类财务报告；•安排保存和管理公司的财务会计凭证、账簿、报表、合同等；•制定本部门的财务制度和工作流程；•安排领导进行财务审核、审批等工作。
2.2 店面财务经理的职责：•负责店面财务管理，制订财务管理规定；•负责制定财务计划，编制财务报告；•负责财务问题的解决，协助上级领导完成财务相关工作。
2.3 店面财务员的职责：•负责财务数据的录入、统计和汇总工作；•协助店面经理编制财务报表；•保证财务数据真实性、及时性和准确性。
3. 财务管理制度3.1 收入管理3.1.1 店面收入的管理办法：店面凭发票等有效凭证开具正式收据，每月进行一次收入核对。
3.1.2 货款的管理：店面实行招投标等合法化、规范化收款方式，对货款进行统一管理，确保货款回款及时、安全。
3.2 支出管理3.2.1 采购管理：•店面严格按照公司采购规定进行采购；•确保采购资金安全，对采购人员进行信用审核，建立资质审核档案；•遵守商品的3C认证规定，确保商品质量和售后服务。
3.2.2 各项费用管理：•店面所有支出必须有发票、凭证等，严格遵守财务审单的流程，确保建立完整的支出档案；•避免过度增加不必要的费用，提高财务效益；3.2.3 资金安全：•店面实行银行汇款、存款等规范化资金管理方式；•店面必须严格遵守资金保管条例，对公司资金进行安全保护。
3.3 财务报表3.3.1 店面制定完善的财务报表制度，包括：•营业现金收支报表；•财务费用报表；•资金流量分析报表；•其他收支汇总表。
3.3.2 店面财务报表采用标准会计制度，报表年度每年的1月1日至12月31日为一个会计年度。
4s店财务制度管理规定范本
4s店财务制度管理规定范本第一章总则为规范4S店财务管理行为，保障公司财务稳健运作，制定以下财务制度管理规定。
第二章财务管理组织结构1. 公司设立财务部门，财务部门下设会计组和审计组。
2. 财务部门负责全公司财务管理工作，负责编制公司财务预算、实际核算和财务报表。
3. 会计组负责公司日常会计核算工作，以及资产负债表的编制。
4. 审计组负责对公司财务管理情况进行监督和检查，确保财务管理合规。
第三章财务管理制度1. 会计政策与会计制度1.1 公司应制定符合法律法规要求的会计政策和会计制度，确保财务处理规范。
1.2 公司应按照会计制度要求进行财务核算和报表编制。
2. 资金管理制度2.1 公司应建立健全的资金管理制度，合理安排资金使用，确保公司流动资金充裕。
2.2 财务部门应对公司资金进行严格管理和监督，避免资金滥用和挪用。
3. 预算管理制度3.1 公司应制定年度财务预算，明确收支计划和目标。
3.2 公司各部门应按照财务预算要求进行预算编制，并严格执行预算。
4. 费用管理制度4.1 公司应建立费用管理制度，规范公司各项费用的报销和支付程序。
4.2 公司各部门应按照费用管理制度要求，合理控制费用支出。
5. 财务报告制度5.1 公司应按照规定时间制定财务报表，并及时向相关部门和机构报送。
5.2 财务报表的真实性、完整性和准确性由财务部门负责核实。
第四章财务内部控制1. 财务内部控制体系1.1 公司应建立健全的财务内部控制体系，确保公司财务活动的合法性和规范性。
1.2 财务内部控制体系应包括审批制度、备查制度、监督制度等环节。
2. 财务审批制度2.1 公司应设立严格的财务审批制度，规范各项资金使用和费用支出的审批程序。
2.2 财务审批应有明确的权限和程序，确保审批程序合理、规范和透明。
3. 财务备查制度3.1 公司应建立财务备查制度，对各项财务交易和凭证进行备查记录。
3.2 财务备查记录应真实、完整、准确，并能够随时提供。
4S店财务管理制度三篇.doc
4S店财务管理制度三篇第1条XX汽车销售有限公司财务管理标准发布日期:4月17日XXXX目录.2第1章总则3第2章现金管理系统3第3章银行存款管理系统6第4章财务审批系统6第5章员工贷款管理系统7第6章库存管理系统.10第7章费用报销系统.13第8章印章管理系统.19第9章票据管理系统.21第10章商务车交付流程.23第11章维修车交付流程.25第12章投标管理系统=1第1条、第一条为加强公司资本的内部控制和管理，降低资金筹集成本，防范经营和财务风险，确保公司资本标准、安全、高效经营，实现公司资产和股东资本收益最大化的目标，根据国家有关财务管理法规、规章、公司章程的有关规定和公司实际情况，制定本标准。
第2条、第2条、本规范适用于公司及其所属单位，包括公司所属部门、直属机构、服务维修站。
第二章现金管理制度第三条、第三条、为加强公司现金管理，建立健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，现对现金管理作如下规定。
第4条、第4条、现金使用范围11、、员工工资、奖金、津贴和劳动保险及福利费用；22、、出差人员差旅费；33、、采购办公用品、零星备件或其他零星费用；44、、零星商业活动支出的零用金；55、、需要以现金支付并经总经理书面批准的其他费用。
第5条、第5条、现金收付原则11、、现金收支必须按照法律文件的规定办理；如果签字不符合财务审批制度第四章的规定，出纳将不予支付。
22、、如因公外出或购买商品需要借款，按第五章“员工贷款管理制度”的规定办理。
33、、出纳不得擅自将公司现金借给他人或其他单位，不得对其用途作虚假陈述。
现金支取、出纳不允许使用银行账户代其他单位或个人存取现金。
公司赚取的现金不得以个人名义存入银行(除非得到董事长和总经理的书面许可)。
不允许保留账户外公共资金。
44、、。
出纳员不允许支付最高限额的款项，也不允许预支或挪用公司资金。
第6条、第6条、现金收支11、、来自任何收入来源的现金原则上应在同一天发送至银行。
4s店财务制度范本
4s店财务制度范本第一章总则为规范4S店财务管理工作，保证经营活动的正常进行，提高财务管理效率，制定本制度。
第二章财务管理职责1.4S店财务总监负责全面负责4S店的财务管理工作，具体包括预算编制、会计核算、财务分析、报表编制等。
2.4S店财务部门负责具体的财务管理工作，包括日常会计核算、财务报表编制、成本控制、税务管理等。
3.各部门负责人应按照公司财务制度的规定，进行财务管理工作。
第三章财务管理流程1.会计核算（1）4S店应按照国家财务会计准则和公司规定，进行日常会计核算工作。
（2）每月底，财务部门应对当月的财务数据进行核对，编制财务报表，并上报至财务总监。
2.预算编制（1）每年初，4S店应制定当年的预算，包括销售额、成本、利润等方面的预算。
（2）各部门应按照预算要求，制定具体的部门预算，并提交至财务部门进行整合。
3.财务分析（1）财务总监应对4S店的财务报表进行分析，并根据分析结果提出具体的管理建议。
（2）各部门负责人应按照财务总监的建议，调整各自的经营方针和策略。
4.报表编制（1）4S店应每月编制财务报表，包括利润表、资产负债表、现金流量表等。
（2）各部门负责人应对部门的财务报表进行汇总，并提交至财务部门进行整合。
第四章成本控制1.4S店应建立健全的成本控制制度，包括采购成本、生产成本、销售成本等方面的控制。
2.财务部门应根据成本控制制度，对成本进行核算和分析，并提出降低成本的具体措施。
3.各部门负责人应按照成本控制制度，控制好部门的成本支出，并提高成本效益。
第五章税务管理1.4S店应按照国家税法规定，按时足额缴纳税款，并及时申报纳税。
2.财务部门应建立税务档案，定期检查税收合规情况，并及时处理异常。
3.财务总监应定期对税务管理工作进行评估，确保税务合规。
第六章财务风险管理1.4S店应建立财务风险管理制度，包括市场风险、信用风险、汇率风险等方面的管理。
2.财务部门应对各种风险进行识别和评估，并制定应对措施。
汽车4s店财务制度
汽车4s店财务制度第一章总则第一条为规范汽车4S店的财务管理，保障企业资金安全，提高财务工作效率，制定本制度。
第二条本制度适用于汽车4S店的财务管理工作。
第三条本制度所称汽车4S店，是指具有汽车销售、维修、配件和售后服务的综合性门店。
第四条汽车4S店应当按照国家有关法律法规和规章制度，依法开展财务管理工作。
第二章财务管理组织机构第五条汽车4S店应当设立财务部门，负责财务管理工作。
财务部门的主要职责是制定和落实财务管理制度，合理分配财务资源，维护财务安全。
第六条汽车4S店应当配备财务人员，具有相关专业知识和工作经验，熟悉财务管理制度，能够熟练操作财务软件。
第七条汽车4S店应当根据企业规模和财务需求，设立财务内部审计部门，负责对财务管理工作进行监督和检查。
第八条汽车4S店应当建立健全财务管理委员会，由公司高层领导组成，负责制定财务管理策略，审查和批准财务报表。
第九条汽车4S店应当设立财务信息中心，采用先进的财务管理软件，实现财务数据的快速录入、查询和分析。
第三章财务管理制度第十条汽车4S店应当建立健全的财务流程管理制度，包括资金管理、收支管理、备用金管理、财务报表编制、审计监督等方面。
第十一条汽车4S店应当按照公司规定的财务制度和流程，对各项财务活动进行控制和监督，确保财务数据的真实、准确和完整。
第十二条汽车4S店应当建立健全的会计制度，按照国家会计准则和相关规定进行会计核算和报表编制，确保会计数据的合法性和准确性。
第十三条汽车4S店应当合理管理和使用公司资金，严格控制资金流动，防范资金风险，确保企业运营的正常和稳定。
第十四条汽车4S店应当建立合理的财务预算制度，根据公司经营目标和发展规划，制定财务预算，提高经营管理水平。
第十五条汽车4S店应当依法纳税，并按照税法规定进行税务报告和申报，保证纳税合规。
第四章财务管理流程第十六条汽车4S店应当制定资金管理流程，包括公司资金的进出、调拨、报销等方面，严格控制资金使用。
汽车4s财务制度
汽车4s财务制度一、财务管理机构设置汽车4S店的财务管理机构主要包括财务部门和财务总监。
财务部门的主要职责是负责企业的财务管理和核算工作，负责编制财务报表、日常账务处理、财务分析和预测等工作。
而财务总监则负责对整个企业财务工作的全面监督和管理，向董事会和高级管理层报告企业的财务状况，协助制定企业的财务政策和战略规划。
二、财务制度1.会计核算制度汽车4S店的会计核算制度要符合相关法律法规和会计准则的规定，确保会计信息的真实性、准确性和完整性。
包括会计基础工作、会计核算和报表编制等内容。
2.财务预算管理制度汽车4S店要建立科学的财务预算管理制度，包括年度预算、月度预算、部门预算等，确保企业的财务目标和业绩目标的有效实现。
同时要对预算执行情况进行定期监控和评估，及时调整预算方案。
3.内部控制制度汽车4S店要建立健全的内部控制制度，包括财务制度、流程制度、人员制度和信息系统制度等。
通过内部控制制度的建立和执行，有效降低企业的经营风险，保障企业的资产安全和财务稳健。
4.财务风险管理制度汽车4S店要建立财务风险管理制度，包括风险评估、风险预警、风险控制和风险应对等内容。
通过做好财务风险管理工作，有效防范和控制各种财务风险，确保企业的财务安全和稳健。
5.财务审计制度汽车4S店要建立财务审计制度，定期进行内部审计和外部审计，检查和评价企业的财务状况和经营业绩。
同时要接受相关监管部门的审计和监督，确保企业的财务活动合法合规。
6.财务报告制度汽车4S店要建立完善的财务报告制度，包括年度报告、季度报告、月度报告等，及时向董事会和高级管理层提供真实、准确和完整的财务信息。
同时要向股东、投资者和其他利益相关方公开财务信息，维护企业的信誉和声誉。
三、财务管理流程1.账务处理流程汽车4S店的账务处理流程包括日常账务录入、账务审核、账务汇总和账务报表编制等环节。
要求财务人员按照规定的流程和程序进行账务处理，确保账务信息的真实性和准确性。
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XX汽车销售服务有限公司财务管理规范发布日期：2011年07月01日目录目录 (2)第一章总则 (3)第二章现金管理制度 (3)第三章银行存款管理制度 (6)第四章财务审批制度 (6)第五章员工借款管理制度 (7)第六章存货管理制度 (10)第七章费用报销制度 (13)第八章印鉴管理制度 (19)第九章票据管理制度 (21)第十章商品车交车流程 (23)第十一章维修车辆交车流程 (25)第十二章招标管理制度 (28)第十三章附则 (29)第一章总则第一条、为加强公司资金的内部控制和管理，降低筹资用资成本，防范经营和财务风险，确保公司资金规范、安全、高效运作，实现公司资产和股东资金收益最大化的目标，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定并结合公司实际情况，特制定本规范。
第二条、本规范适用于公司及公司所属单位，包括公司所属部门、直属机构、服务维修站。
第二章现金管理制度第三条、为了加强公司现金管理，建立健全现金收付制度，严格执行现金结算纪律，对现金管理作如下规定。
第四条、现金使用范围：1、员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；2、出差人员差旅费；3、采购办公用品、零星备件或其他零星开支；4、业务活动的零星支出备用金；5、确需现金支付并经总经理书面同意的其他开支。
第五条、现金收付原则：1、收付现金必须根据规定的合法凭证办理；没有按照第四章《财务审批制度》审批签章的，出纳不予付款。
2、因公外出或购买物品，需借用现金时，按照第五章“员工借款管理制度”的规定办理。
3、出纳不得擅自将公司现金借给他人或其他单位，不准谎报用途，套取现金、不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准将公司收入的现金以个人名义存入银行（董事长和总经理共同书面许可除外），不准保留帐外公款。
4、出纳不准白条顶款，不准垫支挪用公司资金。
第六条、现金收入和支出：1、不论何种来源收入的现金，原则上应于当日全部送存银行。
2、支付现金，应该从备用金中支付或从银行存款提取，公司任何员工不得以收入直接支付各项开支，严禁坐支现金。
3、公司任何员工不得以任何借口或理由截留公司的现金收入，在取得现金收入后应及时上缴财务。
4、支付现金在1-5万元的，经办人必须提前一个工作日通知财务部门；5-10万元的，经办人必须提前3个工作日通知财务部门；10万元以上的，必须提前5个工作日通知财务部门；事先未通知的，财务部门有权拒绝办理付款业务（公司紧急、重大的非日常事项例外）。
第七条、现金报销时间规定：1、购买物品借用现金应在购货验收入库后2个工作日内报销。
2、出差人员所借现金必须在出差返回后5个工作日内报销。
3、如不按时还清借款又不向财务部书面说明原因的，财务部有权直接从借款人的工资中扣除。
第八条、库存现金的保管：1、库存现金限额原则上以满足公司2天日常零星开支为标准，禁止超过限额备用金。
2、出纳办理现金出纳业务，必须做到按日清理，按月结账，及时登记现金日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。
3、出纳人员必须每日核对库存现金，保持账款相符，如发生长短款问题要及时向财务负责人汇报，查明原因后按照总经理审批签章后的书面处理意见进行处理，不得擅自将长短款项相互补抵。
4、财务负责人每月末必须定期对库存现金情况进行清查盘点﹙每月不定期对库存现金进行盘点，每月不得少于壹次﹚。
重点放在账款是否相符、有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无帐外资金等违法违纪行为。
5、现金保管要有安全措施，存放现金要用保险柜，保险柜钥匙要由出纳专人保管。
第九条、处罚：1、对违反本制度照成公司损失的，视其情节严重，结予处罚，并保留以法律手段追究当事人责任的权利。
2、凡超出规定范围、限额使用现金，用不符合制度的凭证冲抵库存现金，未经批准坐支现金，私存小金库，编造用途套取现金，公款私存，截留收入，逾期报销的，除给有关人员处罚外，分别给予违纪金额20%的罚款。
第三章银行存款管理制度第十条、公司发生的一切收付款项，除第二章规定的可用现金支付外，都必须通过银行办理转账结算。
第十一条、银行预留印鉴分别由付款出纳和财务负责人分别保管。
第十二条、为随时掌握银行的收支和结存情况，合理组织货币资金的收入，按各开户银行设置“银行存款日记账”进行序时核算。
第十三条、出纳应定期到各开户银行收取银行结算凭证。
对所有的银行结算凭证，财务负责人必须进行严格审核，以防止和杜绝挪用、贪污等违法犯罪行为发生，并每月末核对银行存款余额。
第四章财务审批制度第十四条、资金支付审批权限：1、单笔支出金额在500元以下，由部门负责人、财务负责人、分管副总、总经理审核签字后支付，全月通过本方式的支出累计不得超过5000元。
2、单笔支出金额在500元以上，由部门负责人、财务负责人、分管副总、总经理和董事长审批签字后支付。
3、需由董事长签字的款项支付，未能及时由董事长签字但确需立即支付的款项，财务负责人应电话请示董事长得到肯定答复后予以支付；待董事长回公司后由财务负责人立即完善签字手续。
第十五条、员工借款按照第五章规定办理。
第五章员工借款管理制度第十六条、为了加强员工借款管理，减少资金占用，更好的服务于公司经营活动，对员工借款作如下规定。
第十七条、员工借款范围及审批：1、公司员工因公出差、零星采购、工程周转金及处理其他零星支付业务，根据需要可借用现金。
2、公司员工借支现金需要填写“借款单”，经部门负责人批准，财务负责人审核后，报总经理签批。
现金借支5000元以上，需要提前1个工作日通知财务部。
3、临时工、试用期员工和学徒工不能借支现金，有出差任务时，由同行人员借支现金。
4、未在公司担任具体职务的股东，不得以股东名义在公司借支现金。
在公司担任具体职务的股东借款限额按照总经理级别执行；超过限额的借款，按照公司同期银行贷款利率上浮2个百分点加收利息；且借款期限不得超过一个会计年度。
5、现金借款人应亲自到财务部门支取现金并在现金支付凭证上签字，除经董事长书面同意外不得委托他人代理借款事项。
6、财务部工作人员不得接受他人委托以委托人名义向公司借款。
第十八条、员工借款额度：1、员工借支现金前必须预计合理的借支额度，部门负责人应进行额度的审核，超出合理范围的员工借款，财务部门不予借支。
2、公司员工由于个人或家庭原因，由所在部门负责人或一名公司中层以上管理人员担保，提出借款申请（注明还款计划）并经总经理和董事长审批签字后，可在公司借支不超过在公司任职期间﹙超过一年的按照一年计算﹚工资总额30%的借款。
3、对不同级别的员工设置最高借款限额，未还借款超过限额时，财务部门有权拒绝再次向其借款。
4、员工借款额度表：第十九条、禁止白条抵现，对于符合规定的员工借款，财务部要及时进行账务处理。
第二十条、员工报销的款项应首先用于偿还借款。
有工作任务需要支出现金时，需再次履行借款审批手续，财务部门不得直接支付现金。
第二十一条、工程周转金借款，实行“前账不清，后款不借”原则。
报销还款时，必须取得合法的票据，按照规定程序报销。
第二十二条、财务部要严格控制员工借款，准确掌握员工现金借支、报销和还款的情况，及时清理借支。
第二十三条、员工借款原则上次月发放工资时扣回。
特殊情况的，需由借款人提出还款申请经总经理和董事长审批签字后交由财务计划扣款。
第二十四条、出现无法收回借款情形时，由部门负责人﹙或担保人﹚承担还款义务。
由财务部工作失误造成无法收回借款的，由财务经办人和财务负责人共同承担还款义务，总经理承担领导责任。
第二十五条、员工借款时填写的借款单据，由财务部门及时进行账务处理。
员工归还借款或报销费用冲抵借款时不退还原借款单据，根据借款员工的需要，财务部门可出具收款收据或款项结清证明。
第二十六条、为客户代理上户及购买保险的，可由上户专员根据计算的上户保险费用提出借款申请（不受上述借款额度的限制），经审批权限审批后到财务部门办理借款手续；办完上户手续后立即到财务部门办理核销手续；发放工资前未办理核销手续的，财务部门有权拒绝发放该员工工资直到完结核销手续为止。
第六章存货管理制度第二十七条、本制度所述存货包括但不限于商品车、装饰材料、维修备件、维修工具、工程物资、购进尚未使用的办公用品设备等。
第二十八条、公司所有存货的进出均须采用电算化系统办理出、入库手续，并实行严格的审批制度。
商品车出入库手续必须由销售经理审批。
第二十九条、库存商品车由商品车库管登记管理，该库管为商品车库房管理人。
服务站库房保管为除商品车之外其他存货的库房管理人。
第三十条、存货采购与入库：1、商品车采购由公司统一安排，商品车到货后由相应的库房管理人办理入库手续。
2、非商品车存货由总经理或董事长指定人员采购，购入后由采购员办理入库手续。
3、急用物料的采购，购入后应由保管验货并由相关人员开具《出库单》后方能使用。
4、存货入库（包括商品车调拨入库）时，须填写财务部门指定格式的《入库单》，一式三联。
由购买人、保管、相关部门经理共同签字确认。
购买人以签字后的《入库单》财务联连同合法的购买凭证交由财务部门结算；手续单据不齐，财务部门有权拒绝办理。
5、零星办公用品的采购，采取购入后凭合法购买凭证经审批制度规定的审批流程后予以报销。
第三十一条、存货日常保管：1、库房钥匙和商品车钥匙由库房管理人专人保管。
2、未经库房管理人同意，除董事长、总经理和财务负责人外任何人不得私自进入库房，违者每次罚款100元。
3、非商品车存货保管与保养：﹙1﹚根据库存物料的性能和特点进行合理储存和保管，做到保质、保量、保安全。
﹙2﹚合理摆放：对不同的品种、规格、质量的物料都应分开，按照电脑系统的统一编号（金蝶系统的备件编码按照“库房号.货架号.第几层+四位顺序号”的方式编码；SGM的备件按照“库房号.货架号.第几层+四位顺序号”的方式进行仓位管理）存放，以便发货。
﹙3﹚物料摆放要整齐，怕潮湿物品要上盖下垫，注意防火、防潮、防湿，所有材料要采用“编码+名称”的方式标识，搞好库区环境卫生，经常保持清洁。
﹙4﹚对机械设备、配件定期进行涂油或密封处理，避免因油脂干脱造成性能受到影响。
4、商品车存货的保管与保养由4S展厅另行规定。
第三十二条、销售与出库：1、商品车的销售出库：﹙1﹚由4S展厅提交订车单并由装饰部门开具注明有车架号码及装饰项目的《精品装饰销售出库单》（一式三联）后，交由库房进行领料出库（库房留存第三联）进行车载装饰。
﹙2﹚装饰部门完成所需装饰项目在《精品装饰销售出库单》（一式两联）上签字并交由4S展厅验收签字后，将财务联（第一联）取出留存汇总后交由财务计算装饰工资。
﹙3﹚销售人员交车时，根据财务部盖有“财务审核准予交车”字样的《商品车交车单》和《精品装饰销售出库单》（第二联）交由商品车库管确认无误再由客户签字认可后进行商品车出库，商品车库管应留存盖有“财务审核准予交车”字样的《商品车交车单》和《精品装饰销售出库单》（第二联）汇总后交由财务部门存档。