公司财务管理细则
财务管理制度细则
财务管理制度细则一、总则为了加强公司的财务管理，规范财务行为，保障公司的合法权益，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，特制定本财务管理制度细则。
本制度适用于公司及所属各部门、各分支机构。
公司财务管理的基本原则是：建立健全财务管理制度，规范财务核算，加强财务监督，合理筹集和使用资金，提高资金使用效益，确保公司资产的安全、完整和保值增值。
二、财务机构设置与职责公司设立独立的财务部门，配备专职财务人员。
财务部门的主要职责包括：1、负责公司的财务管理和会计核算工作，编制财务报表和财务分析报告。
2、制定和完善财务管理制度，监督财务制度的执行情况。
3、参与公司的经营决策，为公司的发展提供财务方面的建议和支持。
4、负责公司资金的筹集、使用和管理，合理安排资金，提高资金使用效率。
5、负责公司资产的管理，定期进行资产清查和盘点，确保资产的安全、完整。
6、负责公司税务申报和纳税工作，依法纳税，合理避税。
三、财务预算管理公司实行全面预算管理，财务预算是公司年度经营计划的重要组成部分。
财务预算的编制应当遵循以下原则：1、以公司的发展战略和经营目标为依据，结合市场情况和公司实际，科学合理地确定预算指标。
2、实行“上下结合、分级编制、逐级汇总”的程序，确保预算的准确性和可行性。
3、预算一经批准，必须严格执行，不得随意调整。
如因特殊情况确需调整的，应当按照规定的程序进行审批。
财务预算的内容包括：收入预算、成本预算、费用预算、资金预算等。
财务部门应当定期对财务预算的执行情况进行分析和考核，及时发现问题，采取措施加以解决，确保公司年度经营目标的实现。
四、资金管理1、资金筹集公司的资金筹集应当根据公司的发展规划和资金需求，合理选择筹资方式和渠道，降低筹资成本，控制财务风险。
资金筹集的方式包括：银行借款、发行债券、发行股票等。
2、资金使用公司的资金使用应当遵循专款专用、合理节约的原则，严格按照预算安排使用资金。
资金使用的审批程序应当严格执行，确保资金使用的合法性和合理性。
财务管理制度细则
财务管理制度细则一、总则1、为了加强财务管理，规范财务行为，保障公司的合法权益，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，制定本制度细则。
2、本制度细则适用于公司及所属各部门、各分支机构的财务管理活动。
3、财务管理的基本原则是：依法依规、统筹规划、勤俭节约、注重效益。
二、财务机构与人员1、公司设立独立的财务部门，配备专职财务人员，负责公司的财务管理和会计核算工作。
2、财务人员应具备相应的专业知识和职业素养，遵守职业道德，保守公司财务机密。
3、财务部门的主要职责包括：（1）编制和执行财务预算、决算；（2）进行会计核算，如实反映公司的财务状况和经营成果；（3）制定和完善财务管理制度，加强财务监督；（4）参与公司的经营决策，提供财务分析和建议；（5）办理资金收付和结算业务，合理筹集和使用资金；（6）保管财务档案，确保财务资料的完整和安全。
三、预算管理1、公司实行全面预算管理，各部门应根据公司的发展战略和经营目标，编制年度预算。
2、预算编制应遵循实事求是、科学合理、统筹兼顾的原则，充分考虑各种因素的影响。
3、预算经审批后，应严格执行，不得随意调整。
如因特殊情况确需调整，需按照规定的程序办理。
4、财务部门负责对预算执行情况进行监控和分析，定期向公司领导报告预算执行情况。
四、资金管理1、公司资金实行集中管理、统一调度，确保资金的安全、合理、高效使用。
2、资金的收付应严格按照审批程序办理，严禁未经审批擅自收付资金。
3、加强现金管理，严格控制现金使用范围和库存现金限额，确保现金安全。
4、银行账户的开设、使用和管理应符合国家有关规定，定期进行银行对账，编制银行存款余额调节表。
5、加强资金的风险管理，合理安排资金结构，防范资金风险。
五、资产管理1、资产包括流动资产、固定资产、无形资产等。
2、流动资产的管理应遵循安全、合理、节约的原则，加强存货和应收账款的管理，提高资金周转效率。
3、固定资产的购置、使用、折旧计提、处置等应按照规定的程序办理，定期进行清查盘点，确保资产的安全和完整。
公司财务管理制度大全细则
公司财务管理制度大全细则公司财务管理制度是指公司为规范财务管理行为制定的一系列规范、制度和流程，旨在保证公司财务运作的合法性、合规性和稳健性。
公司财务管理制度需要包括以下方面：一、会计核算制度公司财务管理制度的核心是会计核算制度，涉及到公司财务信息的核算、报告和分析。
会计核算制度需要包括以下内容：1. 会计核算准则：按照国家规定的会计准则，明确财务信息的处理和呈现方式。
2. 会计科目设置：制定标准的会计科目体系，并明确科目的编码、名称和属性。
3. 会计账簿管理：规定会计账簿的设置、维护和使用方式，确保财务信息的真实性和完整性。
二、财务预算管理制度财务预算是公司财务管理的重要组成部分，是对公司收入、支出和资金需求的预测和计划。
财务预算管理制度需要包括以下内容：1. 预算编制原则：根据企业发展战略和业务规划，确定预算编制的原则和方法。
2. 预算编制流程：明确预算编制的流程和参与人员，保证预算编制的科学性和合理性。
3. 预算执行管理：建立预算执行监控机制，实时跟踪预算执行情况，及时调整和控制支出。
三、财务审计管理制度财务审计是对公司财务信息的检查和核实，可以发现财务管理中存在的风险和问题。
财务审计管理制度需要包括以下内容：1. 审计组织架构：设立专业的审计机构或委托第三方审计机构进行审计。
2. 审计程序与方法：确立审计程序和方法，明确各部门的职责和审计流程。
3. 审计结果公告：及时公布审计结果，说明财务状况、问题和建议，并按照国家法律法规的要求报送相关机构。
四、资金管理制度资金管理是公司财务管理的核心内容之一，主要涉及到公司的资金运作和资金流转。
资金管理制度需要包括以下内容：1. 资金计划：根据业务需要和市场环境，制定资金计划和预算，确保企业正常的资金运转。
2. 资金流程控制：制定资金流程控制制度，规范资金的进出流程，确保资金的安全性和合规性。
3. 资金风险管理：制定资金风险管理制度，采取适当的措施控制资金风险，保障公司的资金安全。
财务管理制度岗位职责细则
一、总则为规范公司财务管理工作，明确财务部门及财务人员的职责，确保财务工作的合法性、合规性和有效性，特制定本细则。
二、财务管理职责1. 认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规、政策和制度，确保财务工作的合法性。
2. 建立健全公司财务管理制度，加强财务内部控制，防范财务风险。
3. 积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
4. 厉行节约，合理使用资金，提高资金使用效益。
5. 审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。
6. 完成公司交给的其他工作。
三、财务工作岗位及职责1. 财务经理（1）负责制定公司财务部的组织架构、制定财务人员的岗位职责。
（2）建立健全企业内部财务管理制度。
（3）负责审核记账凭证、管理总账，按时编制报表。
（4）负责财务档案的管理工作。
（5）督促、指导和支援本部门人员工作。
（6）组织公司固定资产、库存材料、库存现金等的盘点工作。
（7）完成总经理交付的其他工作。
2. 会计（1）按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账，做到手续齐备，数字准确，账目清楚。
（2）协助财务经理编制财务报表，分析公司成本、费用和利润情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
（3）核算企业成本，按照财务制度结转销售收入。
（4）负责往来款项的核算、核对和清理。
（5）负责银行账户的管理和资金调度。
（6）完成上级交办的其他工作。
3. 出纳（1）负责公司现金、银行存款的收付、结算工作。
（2）登记现金日记账、银行存款日记账。
（3）负责保管现金、支票、汇票等财务凭证。
（4）负责财务报销单据的审核、登记和支付。
（5）完成上级交办的其他工作。
四、财务管理制度1. 财务审批制度：明确财务审批权限、审批流程和审批时限。
2. 财务报销制度：规范报销范围、报销流程和报销标准。
3. 财务档案管理制度：明确财务档案的收集、整理、保管和销毁。
4. 财务风险管理制度：防范财务风险，确保公司财务安全。
5. 财务预算管理制度：制定公司财务预算，实施预算控制。
企业单位财务管理制度细则
企业单位财务管理制度细则企业单位财务管理制度范文一第一章总则第一条为加强财务管理，根据现行《会计基础工作规范》和国家有关法律、法规及财务制度，结合本处具体情况，制定本制度。
第二条财务管理的基本原则是：贯彻国家有关法律、法规和财务规章制度，保障工作需要，量人为出。
实行"统一领导、分级审批、集中管理、加强监督"的财务管理体制。
第三条单位财务管理工作适用本制度并依照本制度执行。
第二章内部财务控制制度第四条本单位实行“统一领导，归口分级管理”的内部财务控制制度。
处领导班子是本单位财务工作的领导集体，对单位财务工作负有领导责任。
第五条财务工作实行主任负责制，主任对单位财务管理管理、会计核算和会计资料的真实性、完整性负全面责任。
处领导班子明确一名主任负责本单位的财务审批工作，重大的财务支出等事项实行领导班子集体研究决策。
第六条单位财务机构负责人加强财务支出合法性、凭证合规性的事前审核;财务股内部要认真落实会计岗位不相容制度(不相容职务包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与稽核检查、授权批准与检查等)。
第七条坚持会计人员持证上岗制度，严密内部牵制手续，实行印鉴与支票分开保管，严禁由一人全程包办会计事项的支付业务，支出凭证的经手人、证明人、批准手续要齐全。
第八条严格遵守银行现金管理制度，通过银行收支款项，不得坐支现金。
按月核对银行存款，盘点库存现金，日清月结，确保账实相符。
第九条接受纪检监察人员对本单位财务管理的全程参与和监管。
对本单位财务收支计划、大额财务收支、资产的购置和处置等重要事项，事前必须向纪检监察人员通报，接受他们的督促和检查。
第十条财务股统一扎口管理本单位票据，明确专人负责票据的管理工作，严格按照规定购领、使用、保管和缴验票据;票据所收款项要严格执行“票款分离”制度，及时足额上缴财政专户，保证票据和款项的日清日结。
第十一条单位财务支出实行分类审批制度：日常财务支出事项：各项支出必须先申请，经同意后再办理。
财务管理办法实施细则模板
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务状况的稳定和健康发展，根据国家有关法律法规和公司章程，特制定本细则。
第二条本细则适用于公司所有部门和员工，包括但不限于财务部门、各业务部门、子公司、分支机构等。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 合法合规：遵守国家法律法规，严格执行国家财务会计制度。
2. 实事求是：真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。
3. 严谨细致：严格财务审批程序，确保资金安全和有效使用。
4. 高效运作：提高财务管理效率，优化资金配置，降低财务成本。
第二章财务部门职责第四条财务部门是公司财务管理的职能部门，负责以下工作：1. 负责制定公司财务管理制度，组织实施和监督执行；2. 负责编制和审核公司财务报表，确保报表真实、准确、完整；3. 负责公司资金管理，确保资金安全、合规使用；4. 负责公司成本费用管理，降低成本，提高效益；5. 负责公司税收筹划，确保公司税收合规；6. 负责公司财务分析，为公司决策提供依据；7. 负责公司内部审计，发现和纠正财务问题；8. 负责公司财务档案管理，确保档案完整、安全。
第三章财务人员管理第五条财务人员应具备以下条件：1. 具有国家认可的会计从业资格证书；2. 熟悉国家财务会计制度，具备一定的财务专业知识；3. 具有良好的职业道德和敬业精神；4. 具有较强的责任心和团队协作能力。
第六条财务人员职责：1. 严格执行财务制度，认真履行职责；2. 负责编制和审核财务报表，确保报表真实、准确、完整；3. 负责公司资金收支管理，确保资金安全和合规使用；4. 负责公司成本费用管理，降低成本，提高效益；5. 参与公司财务分析，为公司决策提供依据；6. 配合公司内部审计，发现和纠正财务问题；7. 完成领导交办的其他工作。
第四章资金管理第七条公司资金管理遵循以下原则：1. 预算管理：制定年度资金预算，合理配置资金；2. 集中管理：实行资金集中管理制度，确保资金安全；3. 专款专用：确保资金按预算、按用途使用；4. 监督控制：加强对资金使用情况的监督，防止违规使用。
财务规章制度细则（精选7篇）
财务规章制度细则(精选7篇)财务规章制度细则(精选7篇)对于饮食的食品安全管理,为了能够保障顾客的饮食安全,需要员工遵守严格的食品安全管理制度。
那么,我们该怎么拟定制度呢？下面是由小编给大家带来的财务规章制度细则7篇，让我们一起来看看！财务规章制度细则篇1一、企业财务预算管理中存在的问题企业实行财务预算管理，需要对预算的范围、编制依据、预算审批与调整、预算监督与考核等内容进行规范。
但从执行情况看，在财务预算的编制、审批、执行、分析、考核等方面仍存在不尽完善之处，难以辅助、支持企业财务决策。
1、财务预算目标偏离了生产经营实际财务预算目标从属于、服从于企业目标，但在企业活动中常常会出现严格按预算规定，始终围绕预算目标，而忘却了首要职责是实现企业目标的状况。
究其原因，一是没有恰当掌握预算控制力度，二是预算指标没有很好地体现企业目标的要求，或是经济环境的变化造成预算目标和企业目标的偏离。
为了防止预算控制中出现目标置换，一方面应当使预算更好地体现计划的要求，另一方面应适当掌握预算控制力度，使预算具有一定的灵活性。
2、财务预算指标的确定缺乏科学、合理的依据没有以科学求实的态度认真编制，而是流于形式。
对预算的编制多采用“经验论”，以简单的百分比增长模式确定预算，不能有效协调企业本部与各基层单位的目标。
由于缺乏一套科学、合理的预算指标定额标准，各基层单位在预算编制中尽量多列成本，少列收入，使预算的执行结果难以保证。
企业内部的财务预算管理还不到位，企业预算管理体系基础薄弱。
3、财务预算的过程监控措施不力有些企业对财务预算管理比较粗放，对预算执行过程监控不及时，权责划分不明确，财务预算体系不能及时反映生产经营过程中存在的问题，并落实相关责任；有些企业则认为应对企业未来经营的每一个细节都做出具体的规定，实际上这样做会导致各职能部门缺乏应有的余地，不可避免地影响企业运营效率。
4、财务预算分析方法有待改进主要表现在，对预算执行情况多采用手工编制各项预算分析报表，而且多使用传统的简单的数据统计分析方法，以经验定论，没有充分引入相应的数学方法、数学模型，使财务决策、分析定量化，使预算分析结论不能客观、准确的反映生产经营实际状况。
最新公司财务管理制度实施细则
最新公司财务管理制度实施细则最新公司财务管理制度实施细则1. 概述本文档旨在说明最新公司财务管理制度的具体实施细则，以确保公司财务管理的高效性和规范性。
本实施细则适用于全公司范围内的所有财务管理工作。
2. 财务管理目标2.1 财务稳定性保持公司财务稳定，确保经营活动能够持续进行，避免资金周转困难和财务风险。
2.2 资金使用有效性合理规划和利用资金，提高资金使用效益，实现财务投资最佳效果。
2.3 财务信息透明化确保公司的财务信息准确、完整、真实，并及时向内部外部相关方披露。
3. 财务管理流程3.1 预算编制与管理1. 制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算和盈利预测等。
2. 负责部门按照预算执行，及时上报预算执行情况。
3.2 成本核算与控制1. 建立成本管理体系，包括成本核算、成本控制和成本分析等。
2. 审核各部门的成本报表，提出合理建议，协助成本控制和成本降低。
3.3 资金管理1. 制定资金管理制度，包括资金调度、资金运作和资金监控等。
2. 做好日常资金收支计划，确保现金流的平稳运转。
3.4 财务报告与分析1. 定期编制财务报告，包括资产负债表、损益表和现金流量表等。
2. 对财务报表进行分析，及时发现问题和异常情况，并提出相应的改进措施。
3.5 内部审计与风险控制1. 设立内部审计部门，负责对公司各项财务活动的审计。
2. 在财务管理过程中及时发现和纠正潜在的风险，确保财务管理的合规性和规范性。
4. 财务制度执行责任4.1 领导责任公司领导层需树立财务管理的重要性，确保财务制度能够得到有效实施和推广。
4.2 部门责任各部门负责人需严格按照财务制度开展工作，确保财务工作的规范性和及时性。
4.3 员工责任所有员工应积极参与财务管理活动，配合财务部门的工作，并主动发现和汇报财务问题。
4.4 内外部审计责任内部审计部门需对财务管理制度的执行情况进行定期审计和评估。
，公司应定期接受外部审计机构的审计。
5. 财务管理制度的修改与完善为适应公司业务发展和市场环境变化，财务管理制度需持续优化与完善。
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公司财务管理细则
财务是公司的命脉。
为规范公司的财务工作，需要建立起健康的财务管理制度。
下面是整理的公司财务管理细则范本，希望对你有帮助。
公司财务管理细则
第一章总则
第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：
（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考
核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员
要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作
第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是
会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录
的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人
等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。
按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。
第十一条会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。
会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後，移交人员方可调
离或离职。
第三章资本金和负债管理
第十二条资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。
公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资, 根据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入帐。
第十三条经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。
财务部门应及时调整实收资本。
第十四条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购买其
他股东转让的出资。
财务部门应据实调整。
第十五条公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本，同时应按月计提利息支出，并计入成本。
第十六条加强应付帐款和其他应付款的管理，及时核对馀额，保证负债的真实性和准确性。
凡一年以上应付而未付的款项应查找原因，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准後处理。
第十七条公司对外担保业务，按公司规定的审批程式报批後，由财务管理中心登记後才能正式对外签发，财务管理中心据此纳入公司或有负债管理，在担保期满後及时督促有关业务部门撤销担保。
第四章流动资产管理
第十八条现金的管理：严格执行人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。
第十九条严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。
财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。
公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证
第二十条银行存款的管理：加强对银行帐户及其他帐户
的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。
严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。
第二十一条出纳人员要随时掌握银行存款馀额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。
在每月末要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款馀额调节表，对未达帐项进行分析，查找原因，并报财务部门负责人。
第二十二条应收帐款的管理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。
第二十三条其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人→部门负责人→财务负责人→总经理。
借用现金，必须用於现金结算范围内的各种费用专案的支付。
第二十四条短期投资的管理：短期投资是指一年内能够并准备变现的投资，短期投资必须在公司授权范围内进行，按现行财务制度规定记帐、核算收入成本和损益。
第五章财务工作岗位职责
（一）财务经理职责
1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。
同时负
责选拔、培训和考核财会人员。
2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、其他相关工作。
（二）财务主管职责
1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行; 协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
9、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
10、完成领导交办的其他工作。
（三）会计职责
1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时。
2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报。
3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作。
4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
（四）出纳职责
1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。