《纳税申报与计缴》税务实训平台开票系统课件v3.6.pptx

3.2 折扣发票填开前提条件：
正常发票 折扣发票 清单发票 负数发票
当企业在业务上需要及时融资或因产品质量等问题要对所销 货物进行折扣处理时，就要用到本系统提供的折扣销售功能。
此项功能是在填写商品信息时使用的。根据不同的条件，添 加折扣可以分成不带销货清单发票添加折扣和销货清单添加折扣 两种情况。
3.发票管理
购买 发票
发票 读入
发票 库存
发票 退回
发票 开具
发票 作废
发票 查询
发票 红冲
发票开、查、废、冲
3.发票填开、查询、作废
填开发票 发票查询
填开增值税专用发票
（正常发票、清单发票、负数发票、折扣发票）
查询企业所有已使用发票
（专用发票、正常及作废）
发票作废 发票红冲
未抄税的发票可以作废
➢ 所➢购电1、子未发插票入的报代税码盘或号码与实际拿到的纸质发票不符； 注意：
➢ 需➢➢要进23、、行金报更税税改盘盘纳中中税金无有号税剩5或卷盘余更尚退发换票未票：金读专税走用盘的发等退票操票与作信普；通息发票之和不能超 ➢ 当➢地税4、务金部税门盘过 发要已5票求卷之到，将和锁货剩不死物余能运期发超输过票增5退值卷回税；专。用发票与机动车销售统一
➢ 一张发票最多可维护８1统、行后复商台制品自自记动己录调的；出纳超与税过纳人8税个识人商别识品号别行到号购相货对方应纳的税购人货识单别位号信栏息，。粘贴后改写末尾号码，系 则开具清单发票。 2、相临人员彼此提供各自的纳税人识别号，录入到购货单位纳税人识别号，系统
➢ 商品从编码库中选择；后台自动调出与纳税人识别号相对应的购货单位信息。 ➢ 数量和金额两项由用户开 户填具编写发码：票库两成”者功中间后选相，择互购即自货可动方。计信算息。会保存在购货方信息库中，下次开具发票时可从“客
➢
5、处于征期起始日到读入报税成功标志期间
报税盘退票：四种发票卷数之和不能超过5卷。
2.4 库存查询
购买发票 发票读入 发票退回 库存查询
发票库存查询功能用于查询金税盘中可用的各卷发 票库存信息。
企业在读入新购发票后可通过查询知道发票信息是 否已正确读入，在开具部分发票后可通过查询知道金 税盘中还有多少发票库存。
（第一次购买发票还需要带操作员结业证书）
将电子发票读入到开票软件
（报税盘中的电子发票与纸质发票一致）
将发票从金税盘退回到报税盘
（发票退回前要与所属国税联系）
查询企业当前剩余未开发票
2.1 发票领购
购买发票 发票读入 发票退回 发票库存
税 局
企 业
可一次购买多卷、多种类型发票
注意：
金税盘：专用发票与普通发票之和不能超过5卷，货物运输增 值税专用发票与机动车销售统一发票之和不能超过5卷；
报税盘：四种发票卷数之和不能超过5卷。
2.2 发票读入
购买发票
发票读入 发票退回 发票库存
以说下明情：发况票读读入入发功票能失是败开：具发票的前提，主要 1、未插入报税盘；
用于利将用企从业报购税买盘的读存入放新于购报发税票盘功中能的，电子发 2、报税盘未注册；
能票够读一入次到性开将票报金税税盘盘上中购。买的所有发票 3、报税盘中无领购的发票；
税务实训平台
--增值税防伪开票系统
开票系统操作
系统登录、发票管理、报税处理……
1.系统登录
99999 99999 ******
2.发票管理
购买 发票
发票 读入
发票 开具
发票 作废
发票 库存
发票 退回
发票 查询
发票 发票读入 发票退回 发票库存
携带报税盘至所属国税(实训系统到局端发行系统)
填写购买方信息
蓝圣广告有限公司 440199999000220 八卦岭鹏益花园2栋6f 88245879879789
填写商品信息
确认无 误打印
正常发票 折扣发票 清单发票 负数发票
3.1 发票填开注意事项：
1、填开专用发票时税额项由系统自动算得出，无法修改； 2、购货单位信息填写方式； 3、发票开具成功则购货单位信息会自动保存在客户信息库中， 可供下次填开发票时选择； 4、商品信息只能从商品库中选择，不允许手动录入； 5、发票填开完成后点击“打印”保存发票信息，一旦发票保存 后则不允许修改，如发现错误只能通过作废功能作废发票后重新 开具正确发票。
（已开发票作废及未开发票作废）
已抄税的发票可以红冲
（专用发票红冲）
根据国税发[2006]156号第十一条规定开具增值专用发票应按 下列要求开具：
（一）项目齐全，与实际交易相符； （二）字迹清楚，不得压线、错格； （三）发票联和抵扣联加盖财务专用章或者发票专用章； （四）按照增值税纳税义务的发生时间开具。
开具折扣发票的政策要求
3.2 折扣发票开具方法：
正常发票 折扣发票 清单发票 负数发票
选择欲加折扣的商品行， 然后点击“折扣”按钮
对不符合上列要求的专用发票，购买方有权拒收。
系统自动读出
发票代码：十位 数字（具体每位 数字代表意义请 参阅“藏经阁”）
工具栏：开具发票时 编辑票面信息使用
系统自动读出 发票号码：领取发 票的流水号 开票日期：开具发 票的当前日期
系统自动生成
系统根据必 购已须买经填方发写：行项正成目常功开的具金增税值盘税自专动用读发出票，时不直可接修将改购可根位货根据、方据发1信0需票8息位要8写项填、入信写二即息收维可在款码。点方密本击式文实“、。训打订系印单统”编中后号填，等系信统息自动生成84 写购货方信息有两种方式：
读入开票系统。 4、发票流水号已经读走；
5、金税盘已到锁死期
2.3 发票退回
购买发票 发票读入 发票退回 发票库存
说明：
到报发到税票报中退重税。回复盘一功执中般能行。情是上况将述税 局下企操，业作企金，业税可在盘以遇中将到的多下发卷列票、情卷多况电种时子类应信发将息票金退退税回企业回
盘内剩余以的下发情票况退退回一回次：发操作票只失能败退：回一卷发票，如有多卷请重复该操作
➢ 税额项由系统自动算出，无法修改。
购货方 信息填写
商品 信息填写
填开发票时，弹出的发票明细列表，是 由国税授权（国税授权的票种才会显示）。
客户信息只能在客户编码库中选择
购货方 信息填写
商品 信息填写
增加或删除商品行
根据业务需要双击选择商品信息 商品信息只能从商品信息库中选择
正常发票 折扣发票 清单发票 负数发票