01 现金管理制度范文
现金管理条例实施细则范文(三篇)
现金管理条例实施细则范文根据现金管理条例的要求，制定以下实施细则：1. 现金收入管理：a. 对于企业或机构内部现金收入，应设立专门的现金收款点，确保现金入账的准确性和及时性；b. 对于现金收入的来源进行严格核实，确保现金的合法性和合规性；c. 设立收款人制度，对收款人进行认定和管理，确保收款人的资质和责任；d. 对现金收入进行登记和核对，确保现金的实时记录和审计跟踪。
2. 现金支付管理：a. 设立专门的现金支付点，确保现金支付的安全性和有效性；b. 设立支付人制度，对支付人进行认定和管理，确保支付人的资质和责任；c. 对现金支付进行凭证核对和审批制度，确保支付的合规性和准确性；d. 对现金支付进行记录和跟踪，确保现金的流向可查和核实。
3. 现金存储和保管：a. 设立专门的现金存储和保管处所，采取安全防护措施保证现金的安全性；b. 对现金存储和保管人员进行认定和管理，确保其责任和保密性；c. 对现金存储和保管进行定期清点和核对，确保现金的完整性和准确性；d. 定期进行现金存储和保管的盘点和审计，确保现金的完整和规范管理。
4. 现金报表和台账管理：a. 设立现金报表和台账，对现金收入和支出进行记录和汇总；b. 确保现金报表和台账的准确性和完整性；c. 定期进行现金报表和台账的核对和审计，确保现金的真实性和可靠性；d. 将现金报表和台账作为日常管理和决策的重要依据。
以上是现金管理条例的一些实施细则，具体还需根据实际情况进行细化和完善。
现金管理条例实施细则范文（二）第一章总则第一条目的和依据为规范和加强组织内部的现金管理，提高资金使用效益，维护组织合法权益，根据有关法律法规，制定本细则。
第二条适用范围本细则适用于组织内各类现金收支活动的管理，包括现金预算、现金支付、现金收入、现金库存和现金监督等方面。
第三条基本原则现金管理应遵循公开、公平、公正的原则，确保现金安全、高效使用、合理配置，减少现金流失和滥用的风险。
一中会计室现金管理制度模版
一中会计室现金管理制度模版一、目的本制度的目的是确保一中会计室的现金管理规范化、规范化和安全性，并提高现金管理的效率和透明度。
二、适用范围本制度适用于一中会计室所管理的现金资金，包括日常收款、支付、存储等一切现金活动。
三、现金管理职责1. 会计室主任或经理负责现金管理工作的组织、协调和监督。
2. 会计室应指派专人负责现金的收款和支付，并确保其权限和责任的分离。
3. 现金专员负责日常现金的收付工作，并及时记录和汇报相关账务。
四、现金收款管理1. 收款人应严格按照规定的程序进行现金收取，确保收款单据的真实合法性。
2. 现金收款人员应使用专用的收据，详细记录收款时间、金额、来源、目的等信息，并迅速报告财务室核对入账。
3. 收款资金应当第一时间存入银行，并在当日办理存款手续。
五、现金支付管理1. 执行严格的现金支付程序，确保每笔支付的合理性和合法性。
2. 每笔现金支付都应有相应的支付凭证，包括付款申请单、收款人签字及金额证明等，凭证应经过审批人员的核实确认。
3. 支付人员应及时更新并记录相关支付信息，确保准确无误。
六、现金存储安全管理1. 会计室应设立专用的现金库房或保险柜来储存现金，并确保存储环境干燥、防潮、防火、防盗。
2. 现金柜或保险柜的钥匙由会计室主任或经理保管，并定期更换密码和检查柜内现金数量。
3. 现金库房或保险柜应保持常闭状态，仅在取款、存款、盘点等需要时开启，并严格控制进出人员的权限。
七、现金账务管理1. 现金专员应及时准确地记录现金的收付、存储以及银行存款等相关账务。
2. 现金日记账应按照日期和时间顺序记录现金收付的明细，确保账务的真实性和一致性。
3. 所有现金账部分应当按月度进行核对和调整，确保账面现金与实际现金的一致性。
八、现金审计管理1. 定期对现金资金进行审计，以确保其安全性、完整性和准确性。
2. 审计人员应按照现金管理制度的要求对现金账务进行核对、抽查和审计，及时发现和纠正问题。
现金管理制度范文
01现金管理制度范文第一章总则第一条为加强现金管理，依据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。
第二章现金的收入、支出范围第三条现金收入包括：公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。
第四条现金支出范围。
1．职工工资、各种工资性津贴。
2．个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。
3．支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
4．各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、退伍、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。
5．出差人员必须随身携带的差旅费。
6．向个人购买农副产品和其他物资支付的价款。
7．支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。
8．中国人民银行确定的需要支付现金的其他支出。
9．企业与其他单位的经济业务，除上述规定的范围可进行现金结算外，都要通过银行进行转账结算。
第三章库存现金管理第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。
库存现金限额一般为三天的日常零星开支需要。
第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。
库存限额不足时从银行存款账户提取。
第四章现金收付业务的日常管理第七条公司现金收付由出纳人员负责。
现金收付必须根据合法的凭证由出纳人员认真核对后办理。
第八条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。
第九条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。
第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。
第十一条现金收入当日送存开户银行，当日送存确有困难的，按开户银行确定的时间送存。
公司的现金管理制度
公司的现金管理制度一、目的制定本制度旨在规范公司的现金管理活动，确保现金的安全性和流动性，提高现金使用效率，降低财务风险。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及现金收支、存储、结算及报告的部门与个人。
三、基本原则1. 安全性原则：确保现金资产的安全，防止现金丢失、盗窃及其他风险。
2. 流动性原则：保持足够的现金流动性，满足日常运营需求。
3. 效益性原则：合理规划现金的使用，提高资金使用效率。
四、现金收支管理1. 收入管理：- 所有现金收入必须及时存入公司指定的银行账户。
- 收款人员应按照规定流程出具收款凭证，并进行登记备案。
- 任何形式的现金收入都应当有相应的合法证明文件。
2. 支出管理：- 所有现金支出必须有合法的原始凭证支持，并经过授权审批。
- 现金支付需符合预算管理规定，超出预算的支出应经过特别审批程序。
- 严格控制现金支付的范围和金额，非特殊情况下应通过银行转账等非现金方式支付。
五、现金保管与结算1. 现金保管：- 指定专人负责现金的保管工作，确保现金的安全。
- 定期对现金进行清点，并与账面记录核对，发现差异应立即查明原因。
2. 现金结算：- 每日结束营业后，应及时进行现金结算，确保账实相符。
- 定期对外部账户进行对账，保证内外部账务的一致性。
六、现金预算与监控1. 现金预算：- 各部门应根据业务需要制定合理的现金预算，并严格执行。
- 财务部门应对预算执行情况进行监控，并及时调整预算策略。
2. 现金监控：- 建立现金监控系统，实时监控现金流入流出情况。
- 对于异常交易或大额现金流动，应立即报告并采取措施。
七、违规处理违反本制度的个人或部门，根据情节轻重，将给予警告、罚款或其他纪律处分。
八、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
如有变更，按照公司规定的程序进行修订。
01-现金管理制度(1-4)
广州卓略餐饮企业管理咨询有限公司现金管理制度第一章总则一、为了加强现金管理，确保现金收支及库存安全，根据公司现金业务特点及实际情况，特制定本规定；二、本规定适用范围包括：1、行政范围：2、业务范围：现金收入、支付及库存管理。
第二章现金出纳岗位管理一、公司出纳由财务经理负责面试合格、总经理面试同意后方可录用；二、分店收银员由财务经理面试合格，并按人事部门的要求办理有关手续后方可录用；三、临时收取现金的业务，如美食节等，由财务经理负责在现有的收银员、财务中心等岗位中调整安排，其他部门人员不能担任收银岗位；四、凡负责现金收付的有关人员必须经过培训合格后方可上岗，其中出纳岗位必须为本市户口人员，并由其有独立经济能力的直系亲戚提供书面担保后才能上岗；五、出纳人员提出辞职必须提前一个月申请，选择在一个会计期间的终结后进行。
现金出纳的工作移交包括现金、现金支票、印章、各种收据、发票、手中的待处理和已处理的票据（一般情况下应处理完手中已受理的业务）、待处理事项、现金日记帐、保险柜的密码和钥匙、电脑密码、查询银行余额的密码、办公室和办公桌钥匙和联系电话等事项，同时，现金余额应与总帐进行核对无误。
六、出纳是执行岗位，须严格按照有关的审批权限、票据收付现金。
同时，也是服务岗位，代表公司服务于内外客户，在服务过程中，必须对宾客和同事都要面带笑容，要使用敬语，维护卓略咨询的声誉。
第三章现金帐务和硬件管理一、现金出纳人员必须每天将当天发生现金业务序时登记《现金日记帐》，并结出当天的余额。
同时编制“现金收支日报表”报结算中心经理和财务总监。
二、现金出纳每天下午下班前应对库存现金进行盘点，并与《现金日记帐》余额进行核对，发现不符，应查明原因及时处理。
三、现金出纳的每月终了应与《总帐》现金科目进行核对，确保其相符。
四、所有现金收支业务应在相关票据上加盖带日期的“现金收讫”或“现金付讫”章；五、出纳人员的有关现金单据在当天将单据移交相关会计人员签收进行账务处理，移交时应填写《现金单据移交单》，注明日期、数量内容、金额、张数。
公司现金管理内控制度范文
公司现金管理内控制度范文一、总则本制度是为规范和加强公司现金管理，确保公司现金资金的安全性、合规性和高效性，制定的内部操作指南。
所有公司员工都应严格遵守本制度的要求，确保公司现金管理工作的正常运行。
二、职责分工1. 财务部门- 负责公司现金管理工作的组织实施，并制定相应的现金管理策略和制度。
- 负责管理公司现金流量日报表和现金支付凭证，确保凭证的准确性和合法性。
- 负责监督和控制公司现金的使用和流转，确保公司现金资金的安全和合理利用。
- 负责与银行等外部机构的资金往来，维护公司与外部机构的良好合作关系。
2. 各部门负责人- 负责本部门现金管理工作的组织实施，确保现金的安全和合理管理。
- 负责制定和实施本部门现金使用和报销制度，确保现金的合理使用和报销。
- 负责监督现金的收付情况，及时报告财务部门，确保现金的准确记录和账务处理。
三、现金收付管理1. 收款管理- 现金收款人员应核对客户身份信息，并出具收款凭证，确保收款的真实可靠。
- 现金收款人员应按时将收款凭证和现金交财务部门备案，财务部门统一记录和管理。
- 现金收款凭证应按规定流程经过审核和复核，确保凭证的准确性和合法性。
2. 付款管理- 现金支付人员应核实付款对象的身份和金额，并出具支付凭证，确保付款的合理性和合法性。
- 现金支付人员应按时将支付凭证和现金交财务部门备案，财务部门统一记录和管理。
- 现金支付凭证应按规定流程经过审核和复核，确保凭证的准确性和合法性。
四、现金存储和运输管理1. 现金存储- 公司现金应存放在指定的保险柜或保险库中，保持良好的防火、防盗条件。
- 现金存储柜或库的钥匙应由财务部门统一保管，并定期进行钥匙盘点。
- 禁止将现金存放在个人办公室或其他容易被盗窃的地方。
2. 现金运输- 现金运输应由专门的保安或保安公司进行，确保现金安全无误。
- 现金运输过程中应采取必要的安全措施，如密封袋、随机器、警戒车等。
- 现金运输计划需提前通知财务部门，确保财务部门能进行相应的准备和记录。
公司现金管理规定(三篇)
公司现金管理规定第一章总则第一条为了规范公司现金管理行为，提高资金使用效率，保障公司现金安全，制定本规定。
第二条本规定适用于公司现金管理各个环节的相关人员，包括但不限于财务部门、出纳员等。
第三条公司现金管理应遵循合法、准确、安全、高效的原则，确保经营活动的正常进行。
第四条公司现金管理应遵循公开、公正、公平的原则，充分尊重员工权益。
第五条公司现金管理应遵循节约、勤俭的原则，合理、有效地配置和使用公司现金。
第六条公司现金管理应遵循审慎、稳妥的原则，有效防范各种风险。
第七条公司现金管理应遵循规范、合规的原则，严格遵守各项法律法规和公司规章制度。
第二章现金收付管理第八条公司现金收付活动应由专人负责，确保收付凭证完整、无遗漏。
第九条公司现金收付凭证应按照规定的程序和要求填制，内容准确、清晰，且必须经过审批和确认。
第十条公司现金收付凭证应及时、准确地归档，保存期限按照相关规定执行。
第十一条公司现金收付凭证的使用应严格控制，确保防止伪造和篡改。
第十二条公司现金收付凭证的保管和使用应分工明确，责任到人。
第十三条公司现金收付凭证应遵循原则上不允许私自背书、转让或兑现。
第十四条公司现金收付凭证的结账和核对应实行双人制，收款人和付款人互相对账，如存在差异及时核实并处理。
第十五条公司现金收付活动应按照相关规定，进行现金盘点和结存，确保账实相符。
第三章现金保管管理第十六条公司现金应统一由财务部门负责保管，确保现金安全。
第十七条公司现金保管地点应设置为安全可靠的场所，加强现金保管的物理安全。
第十八条公司现金保管场所应配备先进的防盗设备，并定期维护和检修。
第十九条公司现金应按照面额、币种等分类保管，并进行登记和统计。
第二十条公司现金保管应定期清点，确保现金的准确性和完整性。
第二十一条公司现金保管人员应具备专业知识和经验，定期接受安全培训。
第四章现金使用管理第二十二条公司现金使用应经过严格的预算和审批程序，确保合理、有效地使用现金。
学校现金管理制度范文(2篇)
学校现金管理制度范文一、认真贯彻执行____颁布的现金管理暂行条例。
学校经费开支必须严格遵守国家财经制度，履行社会集团控购物资审批制度。
二、学校经费严格执行预决算制度。
一切经费开支坚持“一支笔”审批。
三、学校公款不准私人借用，退教职工确有困难由工会互助“一日捐”活动来解决……四、各项费用支出严格履行审批手续，内部借款必须办理手续，经校长批准方可支付。
财务人员不得发放超过规定限额的资金。
超过规定限额可用现金转帐支票形式代替。
学校购买物质，____元以上的只能用支票或托付转账方式支付。
五、学校现金一律存入财政专户(财务室保险柜存留现金不得超过____元)，专款专用，杜绝挪用、转借公款或公款私存等现象。
不以任何名义套取、挪用和坐支现金，对违纪者，除退赔资金外，还要追究其行政责任。
六、凡领取现金或缴纳现金必须当面点清，事后概不负责。
七、现金帐登记要及时，做到日清月结，帐钱相符。
八、本制度自颁布之日起实施。
学校现金管理制度范文（2）第一章总则第一条为规范学校现金管理，提高资金使用效益，防范和减少财产损失，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《事业单位会计制度》等相关法律、法规和规章，结合我校实际，制定本制度。
第二章现金的来源与保管第二条学校的现金主要来源于以下几个方面：（一）政府拨款；（二）学生和家长的学费、住宿费等；（三）赞助款；（四）其他收入。
第三条学校应当设立现金保管室，由专门人员负责现金的存放和保管，保管室内应当配备符合安全要求的保险箱和其他保管设备，保险箱应当由两名保管人员分开保管钥匙。
第四条学校现金保管室应当定期进行盘点，每月至少一次，每次盘点应当由监督人员参与并签字确认，记录现金的数量和账面应有金额的比对情况。
第三章现金支付与报销第五条学校的现金支付包括以下几个方面：（一）工资、奖金、津贴等人员报酬；（二）教师培训费、差旅费、会议费等；（三）学校的水、电、电话费用等；（四）其他福利费用。
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01 现金管理制度X文
第一章总则
第一条为加强现金管理，依据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。
第二章现金的收入、支出X围
第三条现金收入包括：公司经济业务X围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。
第四条现金支出X围。
1．职工工资、各种工资性津贴。
2．个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。
3．支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
4．各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、退伍、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。
5．出差人员必须随身携带的差旅费。
6．向个人购买农副产品和其他物资支付的价款。
7．支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。
8．中国人民银行确定的需要支付现金的其他支出。
9．企业与其他单位的经济业务，除上述规定的X围可进行现金结算外，都要通过银行进行转账结算。
第三章库存现金管理
第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。
库存现金限额一般为三天的日常零星开支需要。
第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。
库存限额不足时从银行存款账户提取。
第四章现金收付业务的日常管理
第七条公司现金收付由出纳人员负责。
现金收付必须根据合法的凭证由出纳人员认真核对后办理。
第八条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。
第九条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。
第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。
第十一条现金收入当日送存开户银行，当日送存确有困难的，按开户银行确定的时间送存。
第十二条不得坐支现金。
公司支付现金，只可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本公司的现金收入中直接支付。
收支的现金必须及时入账。
第十三条公司提取现金，应注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。
第十四条公司派人到外地采购，应通过银行签发汇票或将款项汇往采购地开立采购专户。
第十五条不准挪用现金，不准利用银行账户代其他单位和个人存取现金，不准白条抵库，不准套取库存现金，不准保留账外公款，不准公款私存，不准私设小金库。
第十六条出纳人员进行现金收付时根据会计人员填制的，经稽核人员审核的有效记账凭证收付款，并按记账凭证逐日逐笔序时登记现金日记账，每日业务终了，应盘点现金并与现金日记账当日余额进行核对，做到日清月结，账款相符。
第十七条出纳人员与会计人员应定期将总账的现金账户余额与现金日记账余额进行核对，做到账账相符。
第十八条为了及时发现和防止现金收付差额，财务部经理或指定的其他财务人员每月终了必须会同出纳人员盘点库存现金一次，保证账账相符、账款相符。
发现长短款应查明原因及时处理。
财务负责人应定期或不定期地抽查盘点库存现金。
第十九条无论是否签合同、协议，公司的所有现金收入，经办部门必须连同收款说明书、发票或收据副本等，于收进日（最晚于次日）如数交付财务部，收款部门不得挪作他用，更不准留存于经办部门内。
第二十条业务人员办理业务预借的现金，其未支用部分应连同有关业务凭证（发票或收据支出凭单）送交财务部冲销预借款，不得余款不报，留作他用。
第二十一条预算内零星采购，由经办部门开具经费支出报审表（代借款单），写明用途、金额，总公司部门总经理或各专业公司总经理签字后交财务本部总经理或专业公司财务经理签批后办理，稽核员按预算审核。
第二十二条预算内经常性费用支出（办公费、小额招待费、市内交通费等），无预借款直接报账的，由指定经办部门开具费用支出凭单，写明用途，经总公司部门总经理和专业公司总经理签字，连同发票或收据交财务部稽核员审核后，交财务部经理签字办理。
第二十三条预算外或超预算支出，由经办部门提出书面申请，按全面预算管理办法执行。
第二十四条业务部门借领现金（不包括差旅费借款），必须在15天内报账，对过期未报的通知该部门报账或追回现金，必要时停办该部门现金借领业务。
试用期内人员不许借款，由该部门经理代借。
第二十五条业务人员出差借款5 000元以上的差旅费时，不得付给现金，可开出支票转入其个人信用卡中（不能使用信用卡的城市例外）。
第五章企业与其他单位在使用现金时的注意事项
第二十七条现金支出必须有合法的凭证，借款必须持有效的借据，不能以“白条”代借据。
第二十八条购买国家规定的专控商品不得使用现金。
单位在购买专控商品时，一律采用转账方式支付，不得以现金支付。
国家专控商品销售单位不得收取现金。
第二十九条单位之间不得互相借用现金。
第六章附则
第三十条本制度自颁布之日起实施。