财务付款流程规范2016
中华人民共和国财政部令第81号——基本建设财务规则
中华人民共和国财政部令第81号——基本建设财务规则文章属性•【制定机关】财政部•【公布日期】2016.04.26•【文号】中华人民共和国财政部令第81号•【施行日期】2016.09.01•【效力等级】部门规章•【时效性】已被修改•【主题分类】财务制度正文中华人民共和国财政部令第81号《基本建设财务规则》已经财政部部务会议审议通过，现予公布，自2016年9月1日起施行。
部长楼继伟2016年4月26日基本建设财务规则第一章总则第一条为了规范基本建设财务行为，加强基本建设财务管理，提高财政资金使用效益，保障财政资金安全，制定本规则。
第二条本规则适用于行政事业单位的基本建设财务行为，以及国有和国有控股企业使用财政资金的基本建设财务行为。
基本建设是指以新增工程效益或者扩大生产能力为主要目的的新建、续建、改扩建、迁建、大型维修改造工程及相关工作。
第三条基本建设财务管理应当严格执行国家有关法律、行政法规和财务规章制度，坚持勤俭节约、量力而行、讲求实效，正确处理资金使用效益与资金供给的关系。
第四条基本建设财务管理的主要任务是：（一）依法筹集和使用基本建设项目（以下简称项目）建设资金，防范财务风险；（二）合理编制项目资金预算，加强预算审核，严格预算执行；（三）加强项目核算管理，规范和控制建设成本；（四）及时准确编制项目竣工财务决算，全面反映基本建设财务状况；（五）加强对基本建设活动的财务控制和监督，实施绩效评价。
第五条财政部负责制定并指导实施基本建设财务管理制度。
各级财政部门负责对基本建设财务活动实施全过程管理和监督。
第六条各级项目主管部门（含一级预算单位，下同）应当会同财政部门，加强本部门或者本行业基本建设财务管理和监督，指导和督促项目建设单位做好基本建设财务管理的基础工作。
第七条项目建设单位应当做好以下基本建设财务管理的基础工作：（一）建立、健全本单位基本建设财务管理制度和内部控制制度；（二）按项目单独核算，按照规定将核算情况纳入单位账簿和财务报表；（三）按照规定编制项目资金预算，根据批准的项目概(预)算做好核算管理，及时掌握建设进度，定期进行财产物资清查，做好核算资料档案管理；（四）按照规定向财政部门、项目主管部门报送基本建设财务报表和资料；（五）及时办理工程价款结算，编报项目竣工财务决算，办理资产交付使用手续；（六）财政部门和项目主管部门要求的其他工作。
中国银行业协会关于印发《中国银行业保理业务规范》的通知-银协发〔2016〕127号
中国银行业协会关于印发《中国银行业保理业务规范》的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------关于印发《中国银行业保理业务规范》的通知银协发〔2016〕127号各会员单位:《商业银行保理业务管理暂行办法》[中国银监会令2014年第5号]中明确提出,中国银行业协会应充分发挥自律、协调、规范职能,建立并持续完善银行保理业务的行业自律机制。
为引导商业银行建立保理业务理念,规范操作流程,防范业务风险,促进保理业务健康发展,中国银行业协会保理专业委员会修订完成《中国银行业保理业务规范》。
现将《中国银行业保理业务规范》印发给你们,请认真学习,遵照执行。
原《中国银行业保理业务规范》(银协发【2010】28号)同时废止。
2016年8月23日附件中国银行业保理业务规范第一章总则第一条为了确立保理业务管理基本原则,明确其业务属性,以规范和促进保理业务健康、有序发展,根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国价格法》、《商业银行保理业务管理暂行办法》,以及其他有关法律、法规、规章、国际国内惯例,特制定本规范。
第二条本规范适用于中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准设立并开办保理业务的银行业金融机构。
第三条银行在办理业务时应当遵循以下原则:(一)遵守我国有关法律、法规及规章,如《商业银行保理业务管理暂行办法》;(二)遵守国际惯例,如《国际保理通用规则》等;(三)妥善处理业务发展与风险管理的关系,审慎经营;(四)遵循平等自愿、公平诚信的原则,并妥善处理同业合作与竞争的关系。
财库[2016]8号-单位公务卡管理办法(试行)
![财库[2016]8号-单位公务卡管理办法(试行)](https://img.taocdn.com/s3/m/fc0fea73804d2b160b4ec051.png)
附件：单位公务卡管理办法（试行）第一条为适应预算单位支付结算管理需要，进一步丰富公务卡品种，健全公务卡制度体系，根据财政国库管理制度和银行卡管理有关规定，制定本办法。
第二条本办法所称单位公务卡，是指预算单位指定工作人员持有，仅用于公务支出与财务报销，以单位为还款责任主体的信用卡。
公务卡包括单位公务卡和个人公务卡两类。
个人公务卡是预算单位工作人员持有的，主要用于公务支出与财务报销，并与个人信用记录相关联的信用卡。
第三条单位公务卡采用发卡行标识代码（Bank Identification Number, BIN）为“628”开头的人民币单币种银联标准信用卡，卡片正面右上方用中文标识“单位公务卡”，卡片正面左下方标识持卡人个人姓名（汉语拼音或英文字母）。
单位公务卡统一采用符合PBOC3.0标准的IC芯片介质，禁止发行纯磁条卡。
第四条预算单位在公务卡代理银行范围内，自行选择一家银行作为单位公务卡发卡银行（以下简称发卡银行）。
第五条预算单位应根据本单位公务支出实际情况，指定少数特定人员持有单位公务卡，每单位一般不超过4人。
特殊情况下可酌情增加持卡人数，原则上不应超过8人。
第六条单位公务卡的持卡人应为预算单位正式在编人员。
持卡人一人一卡，不允许一人持有多张单位公务卡。
持卡人因离职、退休等原因离开单位时，预算单位应及时办理销卡手续。
持卡人发生变更，单位应注销原持卡人卡片，按照标准申卡流程重新指定新持卡人，办理和使用单位公务卡。
第七条单位公务卡账户信用额度由预算单位向发卡银行提出申请，由发卡银行予以核定。
每个预算单位的多张单位公务卡共享一个账户信用总额度，试点期间总额度上限暂定为50万元人民币。
超过50万元人民币总额上限的，应经单位主管部门核准。
核准结果应提供给发卡银行。
预算单位可在总额度内，协商发卡银行调剂分配各张卡的卡片信用额度。
账户总额度不能满足公务支付临时需要时，预算单位可向发卡银行申请临时调额。
临时调额有关情况要报单位主管部门备案。
财务常用业务单据填写规范
财务常用业务单据填写规范(试行)财务常用业务单据填写规范(试行)为规范财务常用单据填写,规避支付风险,保证支付审批准确、有效,特制定该填写规范,要求公司各部门在日常工作予以执行:一、《请款单》适用范围:用于申请对外单位、个人付款填写项目:1.请款人:必填项,此处填列申请付款的业务当事人;代他人经办,需备注代办人姓名。
2.请款单位:必填项,此处填列请款人所属部门;3.申请时间:必填项,此处填列申请付款的具体日期;4.收款单位名称:必填项,此处准确填列具体的收款单位/个人名称;5.收款单位开户行名称:非必填项,此处填列收款单位的开户行;若付款为票据或现金,可不填列;6.收款单位开户行账号:非必填项,此处填列收款单位的账号;若付款为票据或现金,可不填列;7.请款事由:必填项,此处填列简明扼要的请款事由。
8.付款留言:非必填项,此处填列用于向收款人的留言(限20个字符/10个汉字内)。
9.具体明细:非必填项,若付款对应明细简单单一,可在明细中填列;若付款明细复杂,或滚动付款,可不填列;付款金额在总应付额度内可支付。
10.人民币(大写)/小写:必填项,此处填写付款金额的大小写,且大小写必须正确一致,无涂改,否则为无效单据。
11.支付方式:必填项,在转帐支票/汇票/本票/网银/其他中选择填列。
审批路径:1.部门领导:针对付款金额及事项进行审核确认,同意后签字。
2.会计人员:必填项,由经办审核的会计人员签名或签章,填列下列两项数据:收款单位是否挂账:必填项,由经办审核的会计人员填列是否挂账。
挂账金额:必填项,由经办审核的会计人员填列实际挂账金额或在途金额;针对内部往来,可不填列或备注内部往来。
3.分管领导:针对付款金额及事项进行审核确认,同意后签字。
4.总经理:针对付款金额及事项进行审核确认,同意后签字。
5.财务总监/财务负责人:结合资金结余情况,进行审核确认。
20万元及以内的经营付款,财务负责人签字确认即完成审批;其他付款,需要财务总监进行审批签字确认。
支付货款的财务制度
支付货款的财务制度一、前言为了规范企业支付货款的财务管理，提高企业财务管理效率和支付货款的准确性与及时性，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于企业支付货款的财务管理工作。
三、支付货款的程序1. 提交支付申请（1）申请单位填写《支付申请单》，并提交财务部门审批。
（2）财务部门根据申请单检查相关文件的完整性和合规性。
2. 财务审核（1）财务部门核对申请单及相关资料的真实性，进行财务审核。
（2）如有疑问或不符合财务规定的情况，需向申请单位提出说明要求。
3. 主管审批（1）财务主管按规定对支付申请单进行审批。
（2）如有需要，可对支付申请单进行调整或者退回。
4. 账户支付（1）支付申请单经财务主管审批通过后，财务部门将支付资金转入指定账户。
（2）完成支付后，将支付凭证存档备查。
四、支付货款的注意事项1. 严格执行审批制度，确保支付申请单的真实性和合规性。
2. 提交支付申请时，必须携带完整的相关资料。
3. 财务部门应及时处理支付申请，以确保及时支付货款。
4. 支付货款时，需严格按照公司制定的支付标准和流程进行操作。
5. 如有发现支付中的问题或异常情况，应及时上报财务主管进行处理。
五、支付货款的监督与检查1. 财务主管对支付申请单进行审批，确保支付的真实性和合规性。
2. 审计部门定期对支付货款的流程进行审计，查找漏洞并提出改进建议。
3. 公司领导对支付货款的执行情况进行监督和检查，确保财务制度的执行。
六、财务制度的执行和改进1. 各部门严格遵守财务制度，杜绝违规行为。
2. 定期对财务制度进行评估和改进，及时跟进变化和需求。
3. 银行支付情况每日对账，并及时处理异常情况。
4. 对支付货款过程中遇到的问题及时总结处理，及时调整财务流程，提高支付货款的效率和准确性。
七、结语支付货款的财务管理是企业运作中不可或缺的一个环节，制定和执行良好的支付货款财务制度，对企业的发展具有重要意义。
希望全体员工认真执行本制度，确保企业的财务管理工作顺利进行。
中国人民银行关于加强支付结算管理防范电信网络新型违法犯罪有关事项的通知
中国人民银行关于加强支付结算管理防范电信网络新型违法犯罪有关事项的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2016.09.30•【文号】银发〔2016〕261号•【施行日期】2016.12.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】货币政策正文中国人民银行关于加强支付结算管理防范电信网络新型违法犯罪有关事项的通知银发〔2016〕261号中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部，各省会（首府）城市中心支行，深圳市中心支行；国家开发银行，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行；中国银联股份有限公司，中国支付清算协会；各非银行支付机构：为有效防范电信网络新型违法犯罪，切实保护人民群众财产安全和合法权益，现就加强支付结算管理有关事项通知如下：一、加强账户实名制管理（一）全面推进个人账户分类管理。
1.个人银行结算账户。
自2016年12月1日起，银行业金融机构（以下简称银行）为个人开立银行结算账户的，同一个人在同一家银行（以法人为单位，下同）只能开立一个Ⅰ类户，已开立Ⅰ类户，再新开户的，应当开立Ⅱ类户或Ⅲ类户。
银行对本银行行内异地存取现、转账等业务，收取异地手续费的，应当自本通知发布之日起三个月内实现免费。
个人于2016年11月30日前在同一家银行开立多个Ⅰ类户的，银行应当对同一存款人开户数量较多的情况进行摸排清理，要求存款人作出说明，核实其开户的合理性。
对于无法核实开户合理性的，银行应当引导存款人撤销或归并账户，或者采取降低账户类别等措施，使存款人运用账户分类机制，合理存放资金，保护资金安全。
2.个人支付账户。
自2016年12月1日起，非银行支付机构（以下简称支付机构）为个人开立支付账户的，同一个人在同一家支付机构只能开立一个Ⅲ类账户。
支付机构应当于2016年11月30日前完成存量支付账户清理工作，联系开户人确认需保留的账户，其余账户降低类别管理或予以撤并；开户人未按规定时间确认的，支付机构应当保留其使用频率较高和金额较大的账户，后续可根据其申请进行变更。
财务部门报销付款制度
财务部门报销付款制度
一、背景
随着公司规模的逐步扩大，公司内部的财务管理越来越复杂。
为了规范公司内
部的报销和付款流程，提高财务管理效率和准确性，制定本报销付款制度。
二、适用范围
本制度适用于公司内部所有员工的报销和付款流程。
三、报销申请流程
1.员工在报销前应提前阅读公司报销政策，确保报销内容符合政策规定。
2.员工填写报销单，务必填写清晰、准确，如有误差可能会影响报销的
进程。
3.填写完毕后，报销单需要经过部门主管审核，确保报销的合法合规。
4.报销单经过部门主管审核后，交由财务部门审核，如果财务部门审核
通过，则进入付款环节。
四、付款流程
1.财务部门审核通过后，将报销款项打入员工指定的账户中。
2.如果报销款项超出公司规定的范围，则需要经过高层领导批准后才能
付款。
3.在付款过程中，需要与银行建立良好的合作关系，确保款项的及时到
账和资金安全。
五、注意事项
1.报销单需要填写清晰、准确，务必按照公司制度规定的范围和政策报
销。
2.报销单需要经过部门主管审核和财务部门审核，确保报销的合法合规。
3.财务部门需要与银行建立良好的合作关系，确保资金安全和及时到账。
六、总结
制定本报销付款制度，有助于规范公司内部的报销和付款流程，提高财务管理效率和准确性。
我们希望员工们严格遵守该制度，确保公司内部财务管理的合法合规。
HLDC合约管理制度2016版
海亮地产集团合约管理制度编制罗耀光日期2016.7审核徐勇、孙琼日期2016.7批准周迪永日期2016.7修订记录日期修订状态修改内容修改人审核人批准人目录第一章总纲 (4)41.目的..................................................................................................................42.适用范围..........................................................................................................3.权责..................................................................................................................4第二章合同交底工作指引 (4)第三章合同付款工作指引 (5)51.各部门工作职责..............................................................................................62.资金计划..........................................................................................................63.付款流程..........................................................................................................84.特殊付款..........................................................................................................85.资料归档.......................................................................................................... 第四章变更管理制度. (9)1.定义..................................................................................................................992.各部门工作职责..............................................................................................3.事项审批........................................................................................................13124.变更实施........................................................................................................145.完工确认........................................................................................................146.其他................................................................................................................147.资料归档........................................................................................................ 第五章工程预算管理制度 . (15)151.各部门工作职责............................................................................................2.工作程序及工作要求....................................................................................15173.过程预算时限要求........................................................................................174.工程预算准确率要求....................................................................................5.其他................................................................................................................17186.资料归档........................................................................................................第六章工程结算管理制度 (18)181.各部门工作职责............................................................................................192.结算程序及工作要求....................................................................................223.工程结算时限要求........................................................................................224.工程结算准确率要求....................................................................................225.其他................................................................................................................236.资料归档........................................................................................................ 第七章材料设备核价管理制度 (24)241.各部门工作职责............................................................................................242.工作程序及要求............................................................................................253.其他................................................................................................................254.资料归档........................................................................................................第一章 总纲1.目的为加强工程合约管理，规范合约管理流程，明确合约管理要求及职责，特制定本制度。
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日本监事
1.收到联络后，授权付款； 2.授权结束后进行及时联络告知；
部门负责人 /分公司总经理 总公司总经理 总公司出纳
1.对付款项目的是否有过付款要整体把握； 2.原则上，所有付款项目需要有合同作为付款依据； 3.对支付的方式、付款相关凭证真实性进行审核； 1.确认付款事宜的有效性； 2.确认付款的依据和历史支付情况； 1.确认收到的付款申请，有清晰合规的单据资料； 2.确认收到的付款申请，有经办人直属上级或分公司总经理以及总公司总经理的确认； 3.按照付款的期限，及公司规定，及时操作付款； 4.对于已经操作的付款申请，进行及时的联络； 5.如果是分公司付款，付款授权操作完毕后，负责下载网银凭证，并邮件发送至分公司出纳处保管；
财务付款流程规范
目的 一、为确保公司各项付款支付的质量、效率，避免出现错误支付； 二、明确各岗位的财务付款职责权限。
内容 一、付款的流程 1.一般业务流程 业务经办人 部门负责人 总经理 出纳 日本监事 出纳
提出付款申 请，并提供 相关单据
审核单据 有效性， 并签名
进行审核 确认签字
付款受理
付款授权
下载付款 凭证，凭 证登记
2.涉及总公司、分公司业务流程 业务经办人
提出付款申 请，并提供 相关单据
分公司总经理
审核单据 有效性， 并签名
总公司总经理
确认签字
付款受理
付款授权
下载付款 凭证
回收凭证、 登记付款
二、职责与权限 业务经办人
1.提供付款项目的相关单据资料，并确保其真实性、有效性； 2.按照公司付款的流程、逐层进行审批汇报，再提交资料到出纳； 3.切忌由业务经办人直接联络财务进行付款； 4.对一般性业务付款，要求必须有合同作为付款依据； 5.对于一份合同分几次付款的情况，需注明已付金额，未付金额等信息； 6.对付款事项的紧急程度，在提交付款申请时做出明确说明；