采购与付款流程财务制度
采购付款制度及流程范文(3篇)
采购付款制度及流程范文为加强采购工作的管理，提高采购工作的效率，制定本制度。
所有的采购人员及相关人员均应以本制度为依据开展工作。
二采购部人员职责及管理制度1.热爱本职工作，勤于学习新技术，了解新产品，注意市场信息的积累。
2.廉洁奉公，不徇私舞弊，不违法乱纪，勤俭节约，讲究职业道德。
3.负责公司生产所需材料的采购工作。
4.负责供应商的开发、管理及维护工作。
5.坚决执行各项采购工作制度及公司各项规章制度。
6.大项材料必须做招标工作，其他材料询价必须三家供应商以上参与。
7.积极了解材料的短缺、发货、验收等实际情况，早知道，早处理。
8.及时协助财务部对照欠款数额或者合同要求安排对供应商进行付款。
9.做到每周一小结，每月一总结，每年一审核。
10.完成领导交办的其他工作。
三采购工作流程采购部作为一个职能部门，在项目的具体实施中担负了不可推卸的重要责任，采购工作的好坏，直接影响了工程的质量、工期、成本。
建立高效、实用、完善的采购工作流程是提高采购效率，较低成本最有效的方法。
在项目实施的过程中，采购部需要生产、财务、质检等各个部门的大力支持才能顺利的完成采购工作，每个部门之间的联系需要一个标准来规划，来提升工作效率，减少工作失误，为项目的顺利实施做出各自的贡献。
1.在项目的初始运作阶段，采购部根据项目部、投标部的具体要求，配合进行投标的材料报价，以更好的达到在以后的生产中控制成本的目的，更要避免发生投标价低于实际采购价的情况出现。
____项目正式运作后，采购部应该在第一时间开始进行所需材料的采购准备工作。
生产计划部门依据工程合同和对比库存后的实际需求，对采购部下达《材料申购单》(附表1)此单由申请人填写，生产或者项目负责人签字后生效，一试三份，一份申请人留存，一份发往采购部，一份发往工厂或者生产基地。
3.采购部接到《材料申购单》后，根据所需材料的规格，质量要求，数量，生产地址等实际情况，向公司已经确定的合格供应商中的____家—____家发出《材料询价单》(附表2)。
采购付款制度及流程
采购付款制度及流程
采购付款制度是指企业所建立的一套规范化的制度和流程，用于管理和审批采购款项的支付。
以下是一般的采购付款制度及流程的步骤：
1. 采购付款申请：采购员在采购完成后，向财务部门提交采购付款申请，包括采购单据、发票等相关文件和信息。
2. 审批流程：财务部门对采购付款申请进行审核，确保采购的合理性和真实性。
申请可能需要经过多级审批，视企业规模和相关政策而定。
3. 付款准备：经过审批的采购付款申请将被转发给付款处理部门，在付款前，财务部门需要做好付款准备工作，包括核对账户信息、收集相关文件等。
4. 付款执行：财务部门根据付款准备工作，执行付款操作，通常通过电子转账、支票等方式进行。
5. 付款核对：付款完成后，财务部门需要核对付款记录和付款通知，确保金额和收款方的准确性。
6. 付款记录和归档：财务部门将付款记录和相关文件进行归档，以备将来的审计和查询需要。
需要注意的是，具体的采购付款制度和流程会因企业的规模和需求而有所不同。
此外，合规和风险控制也是采购付款流程中需要重点关注的方面。
第 1 页共 1 页。
采购付款制度及流程范本
采购付款制度及流程范本一、制度概述：采购付款制度是为规范和规范化公司的采购付款流程而制定的管理制度，以确保采购款项的合理支付和内部控制的有效实施。
本制度适用于公司内外部采购付款流程。
二、采购付款流程：1. 采购申请：采购部门根据公司业务需求，填写采购申请单，并经相关部门负责人审批。
2. 采购合同签订：采购部门与供应商进行谈判和协商，达成合作意向后，签订采购合同，并确保采购合同的合法性和有效性，并加盖公章。
3. 采购入库验收：供应商按照合同约定进行产品交付，并由仓库进行验收，确认入库数量和质量是否符合采购合同的要求，并填写入库报告。
4. 采购发票开具：供应商按照合同约定开具发票，并提供相关付款凭证、合同、送货单等相关文件。
5. 采购付款申请：采购部门根据采购发票和合同，填写采购付款申请单，并附上相关的发票和付款凭证。
6. 采购付款审批：采购付款申请单经采购部门负责人审批后，提交给财务部门进行付款审批。
7. 付款凭证审核：财务部门对采购付款申请单进行审核，确认发票和付款凭证的合规性，并进行付款凭证的登记。
8. 付款：财务部门根据审核结果，按照合同约定的付款方式和时间，进行付款。
9. 付款确认：财务部门在完成付款后，将付款凭证交由采购部门和供应商进行确认，并归档相关文件。
三、内部控制要求：1. 采购合同必须经过严格审查和签订，并保留合同原件，确保合同的合法性和有效性。
2. 采购发票和付款凭证必须按照规定的流程进行审核和登记，确保发票和凭证的真实性和合规性。
3. 付款凭证必须通过采购部门和供应商的确认，确保付款的准确性和及时性。
4. 采购付款的金额必须与合同的约定一致，并根据合同约定的付款方式进行付款。
5. 对于大额付款和特殊付款，必须进行额外的审核和审批程序，并留存相关的审核和审批记录。
6. 采购付款的记录必须及时更新，并与公司的财务报表进行匹配，确保财务数据的准确性。
四、责任和义务：1. 采购部门负责发起采购申请，并确保采购合同的签订和采购入库验收的合规性。
采购与付款流程财务制度
采购与付款流程财务制度首先，采购与付款流程开始于对公司的采购需求的识别。
在公司内部，不同部门可能有不同的采购需求。
为了确保采购的先进性和适应性，公司应该设立一个采购委员会，由不同部门的代表组成，以讨论和确定采购需求。
在识别采购需求之后，公司需要进行供应商的选择和评估。
评估供应商时，公司应该考虑多个因素，包括供应商的信誉度、交货能力、质量管理等。
为了保证评估的客观性和准确性，公司应该采用标准化的评估方法。
确定供应商之后，公司和供应商需签订正式的采购合同。
合同应明确双方的权利和义务，包括交货时间、支付条件等。
为了遵守相关法律法规，合同可能需要经过公司的法务部门的审核和批准。
采购流程的下一步是采购订单的生成和审批。
采购订单应明确列出所需物品的数量、价格和交货日期等信息。
订单通常需要经过相关部门的审批，以确保采购的合理性和符合公司的预算。
采购完成后，公司需要将物品或服务送交到相关部门。
部门需对所收到的物品或服务进行验收，以确保其符合合同约定的质量和数量。
验收不合格的物品或服务需退回供应商，同时通知财务部门进行相关的付款处理。
付款流程的第一步是审核采购发票。
财务部门应核对发票的准确性和合规性，包括发票上的金额、日期、供应商信息等。
为了提高审核效率和减少错误，公司可以采用电子发票系统进行自动化处理。
审核通过后，公司需进行付款授权。
一般情况下，财务部门会将采购发票发送给相关部门的经理或授权人进行最终的付款审批。
只有在经过授权后，财务部门才能发起付款流程。
付款流程的下一步是付款的执行。
财务部门会根据合同约定的支付条件和公司的财务政策，选择合适的付款方式进行付款。
常见的付款方式包括电汇、支票、网银转账等。
财务部门需要在付款时记录相关的发票信息和付款凭证。
最后，财务部门应该定期进行采购与付款流程的审计和检查。
这有助于发现潜在的问题和提高流程的效率和合规性。
同时，公司还应将相关的财务制度和流程进行修订和完善，以适应公司的不断发展和变化。
工程付款采购财务制度
工程付款采购财务制度一、目的和原则本制度旨在规范工程项目的付款和采购流程，确保资金使用的合法性、合理性，防范财务风险，提高资金使用效率。
所有参与项目的单位和个人必须遵守以下原则：- 公平公正：确保所有供应商在同等条件下公平竞争，不得有任何形式的歧视性做法。
- 透明高效：所有付款和采购活动应公开透明，保证流程的高效运转。
- 合规合法：遵循国家相关法律法规和行业标准，确保所有操作合法合规。
二、组织结构与职责1. 项目管理部门：负责制定项目计划，审核确认采购需求，监督采购过程。
2. 采购部门：负责执行采购计划，组织招标投标，签订合同，管理供应商。
3. 财务部门：负责审核支付申请，管理资金流向，进行财务记录和报表编制。
三、采购流程1. 需求确认：项目管理部门根据工程进度提出采购需求，并提交给采购部门。
2. 市场调研：采购部门对市场进行调研，选择合适的供应商和产品。
3. 招标投标：公开招标，邀请合格供应商参与投标。
4. 合同签订：中标供应商确定后，与其签订采购合同，明确货物或服务的质量、价格、交付时间等条款。
5. 交付验收：供应商按合同要求交付货物或服务，项目管理部门进行验收。
6. 付款申请：验收合格后，采购部门向财务部门提交付款申请。
7. 财务审核：财务部门审核相关单据和合同，确认无误后安排付款。
四、付款管理1. 付款条件：付款需满足合同约定的条件，包括验收合格、发票齐全等。
2. 付款方式：根据合同规定和项目实际情况，选择银行转账、支票支付等支付方式。
3. 付款时限：按照合同约定的时间进行付款，逾期需说明原因并及时处理。
五、监督与考核1. 定期审计：财务部门应定期对采购和付款情况进行审计，确保资金使用的正确性和合规性。
2. 绩效考核：对采购和付款流程的效率和效果进行评估，作为相关人员绩效的一部分。
3. 违规处理：对于违反制度规定的行为，应依据情节轻重进行处理，严重者可追究法律责任。
六、附则本制度自发布之日起实施，由项目管理部门负责解释。
采购及付款流程财务制度
采购及付款流程财务制度一、引言采购及付款是企业日常运营中非常重要的一环。
有效的采购及付款流程财务制度能够确保企业的供应链顺畅、资金运作安全、资金使用合规。
在这篇文章中，我们将介绍一套完善的采购及付款流程财务制度，以帮助企业建立一个高效、安全的财务管理体系。
二、制度目的1. 确保采购活动符合企业的战略目标和财务需求；2. 管控采购行为，防止滥用职权导致的财务风险；3. 确保供应商的合规性，保障企业资金的安全；4. 保障企业资金的有效利用，减少资金占用。
三、制度内容1. 采购流程1.1 采购计划每个部门负责人应根据业务需求制定采购计划，明确采购物品、数量、预算和采购时间，经相关负责人审批后提交采购部门备案。
1.2 采购申请部门负责人根据采购计划填写采购申请单，包括采购物品、数量、单价、供应商等信息，经部门负责人审批后提交给采购部门。
1.3 供应商评审采购部门负责对供应商进行评审，评估其信誉、质量、售后服务等情况，确定合适的供应商进行洽谈。
1.4 采购合同签订经过谈判后，与供应商签订采购合同，明确采购物品、数量、单价、交付方式、付款方式等具体内容，双方盖章后生效。
1.5 采购执行供应商按照采购合同的约定进行货物的交付，采购部门负责验收并确认，1.6 付款申请采购部门根据验收结果填写付款申请单，经财务部门审核后提交给财务总监审批。
1.7 付款财务部门负责按照付款申请单的内容办理付款，登记相关账务，并将付款凭证存档。
2. 付款流程2.1 付款申请各部门负责人根据合同约定或服务完成情况填写付款申请单，明确付款金额、付款对象等信息，经财务部门审批后提交给财务总监审批。
2.2 付款执行财务总监审批后，财务部门按照付款要求开具支票或转账等付款方式进行付款，同时登记相关账务，并存档付款凭证。
2.3 付款确认财务部门通知供应商付款情况，并要求其确认，确保付款的准确性和及时性。
3. 内部控制3.1 职责分离必须严格区分采购、验收、财务三个环节，并明确责任人，避免权责不分导致的内部风险。
财务采购付款流程管理制度
财务采购付款流程管理制度一、总则为规范公司财务采购付款流程管理，增强财务管控风险，保障公司资源利用效率和经济运营安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有涉及财务采购付款流程的相关部门和人员。
三、采购付款流程1. 采购立项1.1 项目需求确认：部门提出采购需求并制定需求计划，提报公司采购部门审核确认。
1.2 采购立项：公司采购部门接到采购需求后，进行评审核实，形成采购立项报告。
2. 采购申请2.1 编制采购计划：公司采购部门根据采购立项报告编制采购计划，包括采购物品、数量、预算等内容。
2.2 采购申请提交：采购部门向财务部门提交采购申请，要求支出相关款项。
2.3 财务部门审核：财务部门收到采购申请后，进行审核确认。
3. 供应商选择3.1 发布招标公告：公司采购部门根据采购计划发布招标公告，并邀请合格供应商参与投标。
3.2 评标审核：采购部门组织对供应商的投标文件进行评标审核，确定中标供应商。
4. 签订合同4.1 合同起草：公司采购部门向中标供应商发出中标通知书，并起草采购合同。
4.2 合同审批：经采购部门审核确认后，将采购合同提交公司法务部门审批。
4.3 合同签署：审批通过的采购合同由采购部门与供应商签署。
5. 付款管理5.1 收票审核：供应商向公司提交发票后，财务部门进行收票审核。
5.2 付款审核：审核确认无误后，财务部门审核付款申请。
5.3 付款执行：财务部门根据审核通过的付款申请，安排对应款项的支付。
6. 结算管理6.1 结算核对：财务部门组织对已完成的采购合同进行结算核对。
6.2 结算确认：采购部门确认结算情况后，财务部门进行结算确认，并进行相关账务处理。
四、责任和权限1. 采购部门- 负责编制采购计划和采购立项报告。
- 组织招标和评标工作，并确定中标供应商。
- 起草采购合同，并与供应商签订合同。
2. 财务部门- 负责审核采购付款申请。
- 进行发票收票审核，安排供应商付款。
- 负责采购合同的结算核对和确认。
采购付款制度及流程
采购付款制度及流程
采购付款制度是指一个公司或组织为了规范采购流程，确保采购付款效率和准确性而制定的一套规则和步骤。
以下是一个常见的采购付款流程：
1. 采购申请：在需要采购物品或服务时，部门负责人或员工向采购部门提交采购申请。
采购申请通常包括物品或服务的描述、数量、预算和交付时间等信息。
2. 采购审批：采购部门收到采购申请后，根据公司的审批流程进行审核。
审批的目的是确保采购是符合预算和需求的。
3. 供应商选择：经过审批后，采购部门开始寻找合适的供应商。
他们会向多个供应商发送询价请求，并根据报价、质量和可靠性等因素选择最合适的供应商。
4. 采购订单：一旦供应商被选定，采购部门会生成采购订单，详细说明物品或服务的要求、数量、价格和交付日期等信息。
采购订单通常会被发送给供应商以确认订单。
5. 供应商交付：在采购订单中规定的交付日期，供应商会将物品或提供服务交付给采购部门。
6. 验收和入库：采购部门会对交付的物品进行验收，确保其与采购订单中要求的一致。
如果有问题，采购部门会与供应商联系并解决问题。
一旦验收完成，物品就会被入库。
7. 发票和付款：供应商在交付物品后会发送发票给采购部门。
采购部门核对发票与采购订单和验收记录的一致性后，将发
票提交财务部门。
财务部门会进行付款，通常是通过电子转账或支票发放给供应商。
8. 付款确认：一旦付款完成，财务部门会将付款信息记录在财务系统中，并向采购部门和供应商发送付款确认。
以上是一个典型的采购付款流程，具体的流程可以根据公司的需求和内部控制要求进行调整和优化。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
深圳市京弘全科技有限公司采购付款流程1.目的：为加强规范公司采购与付款业务流程，加强采购相关业务的管理，保证公司资产的安全，特制定本制度。
2.适用范围：适用于公司的除费用现金报销外的所有付款，包括但不限于购买材料、低值易耗品、固定资产、费用和服务的所有采购与付款。
3.采购业务流程说明：3.1采购业务流程图：yy（二）业务流程分类说明：（1）材料采购：第一步：下定单：釆购PO经部门经理批准后下给供应商。
第二步：收货：供应商将货物按时送到IQC，IQC在二个工作日内完成点货、检验。
如合格收下货物，不合格由质量部在二个工作日内开MRB会义并取得不合格供应商处理单，并在ERP中出单据交财务，并由釆购在二个工作日内与供应商协商后退回供应商，并通知财务。
第三步：收发票：第四步：请款：国内采购业务IQC收齐所有单据后填写请款单，经部门经理、财务经理批准，按规定要总经理批准的还要经总经理批准。
进口采购业务由报关完成以上请款。
第五步：财务审核付款：（2）低值易耗品、固定资产采购：第一步：请购：按公司规定走釆购流程，部门经理应控制是否超过预算。
第二步：下定单：同上第三步：收货验收：IQC收货,请购人领货并验收并领货。
第四步：收发票：同上第五步：请款：釆购按(1)请款第六步：财务审核付款一、具体业务的票据操作指南：（一）材料采购：分为国内采购业务、进口采购业务。
（1）国内采购业务：要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、请款单。
（a）要求请款单供应商名称或代码与发票和PO上的完全一致。
（b）要求发票上的每个原料的数量与送货单上的一致、且不得高于PO上的数量。
（c）要求发票上的每个原料的单价与PO上的一致或低于PO单价。
如果PO约定的付款条件和付款方式请款单应与其一致、总金额与发票一致或低于发票。
请款人认为以上有差异的应在请款时说明,如不说明的视为同意。
（2）进口采购业务：要求单据：PO、收货单（对方送货单）、发票、报关单、请款单。
具体要求适用国内采购业务要求，拆定单不得低于报关单所列金额，如高于报关单金额可以填二张请款单一张按报关单金额，另一张用于补付无报关单等特殊情况的付款。
（二）固定资产采购：业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、CEAR（二千美元及以上的）。
具体参见我司《固定资产管理办法》业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领货（验收）。
要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。
比材料采购多二张单据。
请购单，领货固定资产验收单：（三）低值易耗品及费用：1、低值易耗品及有实物形态的费用：业务流程使用单据：使用单位必须提供请购单PR、PO、发票、收货记录、领用及验收人签字。
业务流程：请购、批准、采购下定单、收货、领用及验收。
要求与材料一致，对于单位物品含税价格在二千元以下的要求取得增值税发票（在同等价格条件下）。
比材料采购多二张单据。
请购单，领货单：2、无实物形态的费用或服务：流程特别要求：费用或服务使用单位在合同约定的供应商义务完成后，到IQC填写领货单，并在领货单填写供应商完成合同约定的服务的内容和时间，并签字后，IQC给予做收货记录并将ERP收货号填写上。
二、对单据的要求：（对于不符合要求的单据将退回）1、PO：（1）要求与ERP中的各项内容一致、项目齐全。
（2）编号不得重复。
（3）增加ERP供应商编码。
（4）要求请款时交给财务的PO是在ERP中最新的，如手工PO 有修改或增加请在修改处请采购经理签字批准。
2、收货单或对方送货单：要求原件，并写实收数量、收货号（与ERP一致）有收货人签名和日期。
如有涂改主管签字确认。
3、发票：(1)增值税专用发票：釆购审核内容：开票日期至请款日不得超过80天；要求审核数量。
财务审核内容：审核“购货单位名称”必须为本公司名称全称、“地址、电话”、“税务登记号”，“开户行及账号”等项目填写必须正确。
应同时取得发票联（第二联）及抵扣联（第三联），并是否为运用防伪税控系统开具的专用发票，各联均加盖销货单位发票专用章或财务专用章，字轨号码一致，字迹清楚，不得涂改，各项目填写齐全、正确无误，票面金额与实际支付的金额相符，两联的内容和金额一致；不同商品或劳务名称应分别填写，汇总金额开立的发票及抵扣凭证应有“销货清单”作为发票附件，商品名称应与入库单相符；“数量”、“单价”、“金额”、“税率”、“税额”、“合计”、“价税合计”各栏计算是否正确，“价税合计”中的大小写金额是否相符；符合其他增值税专用发票的管理规定。
(2)普通发票：釆购审核内容：日期为实际发生日，注意是否遵照规定不跨年度使用；并审核发票的开具日期是否超过该发票规定的使用时限；财务审核内容：发票应为发票联，套印有发票监制章、加盖销货单位发票专用章或财务专用章，字迹清楚，不得涂改，各项目填写齐全、正确无误，票面金额与实际支付的金额相符；不同商品或劳务名称应分别填写，汇总金额开立的发票及抵扣凭证应有“销货清单”作为发票附件，商品名称应与入库单相符；“数量”、“单价”、“金额”、“合计”各栏计算是否正确，大小写金额是否相符；取得的定额发票上应按发票项目将客户名称、日期等填写齐全；（3）国外发票：原则上要求原件，如复印件应经过财务经理批准。
4、报关单：要求原件。
5、请款单：要求所有项目填写齐全准确，不得涂改。
经部门经理批准，单张请款单金额超过授权限额16万元的经总经理批准。
三、业务流程请款单据资料看板：收货单（对方送货单）发票已到发票请款单业务付款申请单（材料采购）预付款请款单预付发票（国外业务）PO或合同PR请购单固定资产验收单PO收货单（对方送货单）发票已到发票报关单（国外业务）请款单业务付款申请单（固定资产）预付款请款单预付发票（国外业务）PO或合同PR请购单服务验收单（无实物服务或费用）PO收货单（对方送货单）发票已到发票报关单（国外业务）请款单业务付款申请单（低值易耗品及费用）预付款请款单预付发票（国外业务）PO或合同四、财务处理：1、供应商资料的新建和维护：按采购部门提供的经过批准供应商资料表新建和更新表，在ERP 中新建和更新供应商编码并录入相关信用期、信用额、开款信息、账号信息等相关资料。
并及时将客户编号发邮件给采购部门的相关人员。
财务部门将表格打印后让相关人员签字后存档备查。
2、确认应付账款：（1）应付账款的确认的条件：应付账款确认原则：1）货物已经收到或劳务服务已经完成商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2）需要在约定时间内偿付给供应商;3）金额能够可靠地计量；具体业务财务应付账款确认条件：采购定单、收货单（我司有权收货人员签字）、发票（按合同条件确定的时点和条件开具）。
（2）供应商发票入账的流程:核对企业的采购定单或合同、存货固定资产低值易耗品收货单（验收报告）、供应商开具的发票，日常所称的“三项核对法”。
主要核对数量和价格是否相符。
(对于国外进口还要核对报关单) （3）会计处理：入账:对平正确后及时按发票等相关单据及时进行账务处理。
（4）付款及销账：每月出纳在付款前，由总账会计向供应商直接或通过相关部门给予付款计划明细，按发票对应付账款进行及时的核销。
（5）供应商对账：对于年未供应商对账,供应商发邮件或寄信给我司相关人员后,财务将按我司账面情况做出回复。
3、月未结账对账：a) 月未制作PPV表,与成本会计进行核对,在结账前对平.b) 每季度进行MRB库存盘点。
IQC部门应每月对MRB库存实物进行盘点，财会应定期稽核，做到账实、账账相符，对差异情况应及时查明原因并报告相关领导。
c)每季组织IQC\采购开会对ERP中未入账的收货记录中的DMR进行清理.d)每周一对ERP及用友中的明细进行核对.月未在结账前总账将对总账和明细账进行核对.五、特殊业务的说明：退回或折让、预付款规定1、发生退回或折让是指应质量等问题要将产品退回给供应商或让供应商同意在其货款中扣除款项。
销售退回与折让应经相关领导按《权责指引》审批后办理。
退回货物由质检部门检验和仓储部门清点(计量)后入库。
财会部门依据检验证明、退货接收报告以及退货方出具的退货凭证等办理相应的退款事宜和账务处理。
（1）对于增值税发票：分二种：一种发票还没有交财务的，请退回让供应商重开。
另一种是已交财务认证，请通知财务，由财务到税务开具《进货退出或索取折让证明单》由对方开具红字发票，将红字发票联和抵扣联交财务。
（2）普通发票国外发票：财务未入账，可以退回让供应商重开。
或可开具红字发票。
2、预付款：对于国外预付款，报关应在收到报关单的第一时间交财务核销，以保证后续货款的支付。
对于国内预付款，应按PO或合同的规定填写预付款请款单，原件应在请最后一笔款项时附上。
（1）预付款请款必须本人填制完成请款。
（2）人民币预付款申请请在付款前二天完成。
外币预付款申请请在付款前一周完成。
如未提前财务将按请款日后二天后付款。
（3）对于到期未清销，财务将冻结所有预付款。
（如交货日期延后，请修改原请款单）九内控流程图。
步骤控制点控制点分值管理控制要件不相容岗位/职务管理控制权责检查提示1. 采购计划、方案的编制与审定(15分) 1.1 采购计划的编制与审定。
需用单位（或相关控制部门）根据生产经营需要，结合预算（计划），提出物料需用申请，经需用单位（或相关控制部门）领导审定，报有关技术和管理部门审核，仓储或有关部门平衡库存后由物资管理部门编制采购计划分管领导审定。
5物料需用申请，相关部门审核意见，库存平衡记录，采购计划——参见《权责指引》检查物资需用申请是否在计划内，并经相关部门审核，仓储或有关部门是否平库，相关审定是否符合《权责指引》。
1.2 采购方案的编制与审定。
采购部门根据采购计划编制采购方案，经部门负责人签字后报相关领导按《权责指引》审定。
采购方案应明确采购的原则、采购的渠道、供应商的选择方式和范围等内容。
10采购方案及审定意见方案编制与审核分离参见《权责指引》检查采购方案是否经采购部门负责人审核，是否明确采购物资的具体数量、质量要求、交货期、采购方式等，相关审定是否符合《权责指引》。
2. 供应商的选择与价格确定(20分) 2.1 供应商资源及价格信息管理。
企业物资采购部门应在总部供应商网络基础上建立健全本企业的供应商网络，定期考评列入名单的供应商资信及履约情况，根据考评结果调整供应商名单并报总部备案。
供应商名单的确定与调整应经相关领导按《权责指引》审定。
企业物资采购部门应建立物资价格数据库，及时收集相关物资的价格信息，定期发布物资采购的指导价格和参考价格，作为物资采购的主要依据。
5供应商网络名单，定期考评记录，相关批件，物资价格数据库——参见《权责指引》检查是否建立供应商网络及价格数据库，有无对供应商定期考评记录，对供应商的确定与调整是否报相关领导按《权责指引》审定。