东山精密2020年三季度经营风险报告
002384东山精密2023年上半年现金流量报告
东山精密2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为2,807,967.42万元，与2022年上半年的2,434,906.28万元相比有较大增长，增长15.32%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为1,469,114.62万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的52.32%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加261,390.08万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的31.91%。
这部分新增借款有93.75%用于偿还旧债。
这部分新增借款38.2%用于长期性投资活动。
二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为2,832,816.66万元，与2022年上半年的2,488,997.46万元相比有较大增长，增长13.81%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的36.17%。
三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有所减少，经营活动现金流入的稳定性下降。
2023年上半年，工资性支出有所减少，企业现金流出的刚性有所下降。
2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收回投资收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；投资支付的现金；无形资产和其他长期资产支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年上半年东山精密投资活动需要资金342,284.46万元；经营活动创造资金261,390.08万元。
投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。
2023年上半年东山精密筹资活动产生的现金流量净额为56,045.15万元。
五、现金流量的变化2022年上半年现金净亏空45,593.1万元，2023年上半年扭亏为盈，现金净增加16,370.83万元。
东山精密2020年上半年经营成果报告
0.41 4,924.13
2.11 20,478.25
3.62 35,258.86
3.39 29,240.13
-
0
100.00
91.35 0.47 1.97 3.39 2.81 -
2、总成本变化情况及原因分析
东山精密2020年上半年成本费用总额为1,038,962.72万元，与2019 年上半年的939,156.6万元相比有较大增长，增长10.63%。以下项目的变 动使总成本增加：营业成本增加99,452.58万元，管理费用增加1,224.98 万元，营业税金及附加增加1,063.42万元，销售费用增加696.38万元，共 计增加102,437.36万元；以下项目的变动使总成本减少：财务费用减少 2,631.24万元，资产减值损失减少11,000.32万元，共计减少13,631.57万 元。各项科目变化引起总成本增加88,805.8万元。
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项目名称
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
698,212.9
614,312.01 2,752.27
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3、投资收益 2020年上半年投资收益为426.3万元，与2019年上半年的1,981.44万 元相比有较大幅度下降，下降78.49%。
4、营业外利润 2020年上半年营业外利润为负1,423.53万元，与2019年上半年的 621.03万元相比，2020年上半年出现较大幅度亏损，亏损1,423.53万元。 5、经营业务的盈利能力
东山精密2019年三季度财务状况报告
东山精密2019年三季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况东山精密2019年三季度资产总额为3,290,781.52万元，其中流动资产为1,765,120.25万元，主要分布在应收账款、存货、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的41.91%、28.38%和16.98%。
非流动资产为1,525,661.27万元，主要分布在固定资产和商誉，分别占企业非流动资产的63.96%、14.55%。
资产构成表项目名称2019年三季度2018年三季度2017年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产3,290,781.52100.003,117,777.89100.001,945,633.77100.00流动资产1,765,120.2553.641,756,854.8156.351,246,272.9364.05长期投资26,841.17 0.82 68,151.26 2.19 27,356.27 1.41 固定资产975,856.03 29.65 826,579.3 26.51 349,774.89 17.98 其他522,964.07 15.89 466,192.52 14.95 322,229.68 16.562、流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的41.91%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表项目名称2019年三季度2018年三季度2017年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产1,765,120.25100.001,756,854.81100.001,246,272.93100.00存货500,918.61 28.38 445,017.2 25.33 403,898.98 32.41 应收账款739,801.59 41.91 875,118.27 49.81 466,454.81 37.43 其他应收款0 0.00 0 0.00 6,601.26 0.53 交易性金融资产100.29 0.01 0 0.00 0 0.00 应收票据34,262.35 1.94 28,397.66 1.62 11,966.05 0.96 货币资金299,644.87 16.98 289,860.06 16.50 242,168.73 19.43 其他190,392.54 10.79 118,461.63 6.74 115,183.09 9.243、资产的增减变化2019年三季度总资产为3,290,781.52万元，与2018年三季度的3,117,777.89万元相比有所增长，增长5.55%。
东晶电子2020年三季度经营风险报告
东晶电子2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
东晶电子2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为3,766.16万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为47.80%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过3,448.33万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
本企业无带息负债，不存在负债经营风险。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供20,748.56万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
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东山精密2020年三季度财务分析详细报告
64.65
12.56
79,775.66
580,694.27
15.93
- 49,278.35 49,178.06 49,035.86
4.75 97,157.04 11,730.15
13.73
非流动资产
1,525,661.2 164,738.19
7
12.1 1,529,102.2 3,440.98 5
项目名称 流动资产
流动资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
1,756,854.8 1
100.00 1,765,120.2 5
100.00 1,995,506.4 1
100.00
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东山精密2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 东山精密2020年三季度资产总额为3,524,608.66万元，其中流动资产 为1,995,506.41万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流 动资产的31.89%、29.1%和24.72%。非流动资产为1,529,102.25万元， 主要以固定资产、商誉、在建工程为主，分别占非流动资产的68.66%、 14.52%和7.13%。
应收账款
存货
货币资金 其他流动资产 交易性金融资产 预付款项 应收票据
875,118.27 445,017.2
289,860.06 81,556.88 0 26,214.24 28,397.66
49.81 739,801.59
25.33 500,918.61
16.50 299,644.87
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东山精密2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
东山精密2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为294,336.24万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为57.42%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过396,922.76万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，东山精密2020年三季度的带息负债为1,343,577.74万元，实际借款利率水平为1.64%，企业的财务风险系数为1.43。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供159,060.26万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。