医院内部控制考核评价方案
医院内部控制考核评价方案【范本模板】
内部控制考核评价方案第一章总则第一条：为规范医院内部控制评价工作，完善医院治理体系,防范和管控经济风险，促进医院各项内部控制不断完善和发展，结合医院实际,制定本办法.第二条：本办法所称内部控制评价是指在风险评估的基础上，对医院内部控制设计的完善性、运行的有效性所做出的评价活动.内部控制评价的标准为法律法规、内部控制相关政策制度及医院内部控制规定等.第三条:内部控制评价包括对单位层面和业务层面内部控制的评价。
医院层面主要指医院的整体控制环境，业务层面涵盖了医院各部门的内部控制活动。
开展内部控制评价，既可以对医院整体内部控制进行评价，也可以对医院内部控制的某个要素、某类业务或者某些业务环节的内部控制进行评价。
第二章评价工作机制及原则第四条:医院由财务科牵头，医务科、护理部、办公室等部门参与，组成内部控制建设监督检查工作小组,在“内部控制规范建设领导小组”的统一领导下开展内部控制评价工作。
第五条:内部控制建设监督检查工作小组主要负责对医院内部控制建立与实施情况开展内部监督检查，并定期组织编制医院风险评估报告，对医院内部控制的完善性、有效性做出评价。
第六条：医院各部门应结合日常经济活动开展情况，实施本部门的内控体系建设、内控自查和自我评价工作。
第七条:医院内部控制评价工作由办公室负责组织实施，也可委托具备资质的社会中介机构实施。
委托中介机构实施时，为医院提供内部控制建设服务的中介机构，不得同时为医院提供内部控制评价服务。
第八条:内部控制评价工作应遵循下列原则:(一）全面性原则。
内部控制评价应将医院所有经济活动涉及的内部控制作为评价范围.(二）重要性原则.在风险评估的基础上，内部控制评价应将重要业务活动和高风险领域作为评价的重点。
(三）客观性原则.评价工作应真实、准确反映医院内部控制设计与运行的现状。
（四）及时性原则。
与医院管理活动相关的外部环境或医院管理要求发生变化时,应及时调整评价的重点、频次和实施方式等。
医院感染质量控制与考评制度范本
医院感染质量控制与考评制度范本一、引言本医院致力于提高患者的护理质量和安全性，降低医院感染的风险。
为了实现这一目标，制定了医院感染质量控制与考评制度，以规范医院各部门的工作，并确保全体职工的积极参与与合作。
二、质量控制目标1.减少医院感染的发生率，确保患者安全。
2.提高医院感染的诊断和治疗水平，降低感染的严重程度。
3.提高医务人员对感染控制的意识和知识水平。
4.优化感染预防与控制工作流程，减少病人等待时间。
三、感染控制委员会的职责和组成1.负责制定医院感染控制与考评制度。
2.负责评估和监测医院感染的发生率和病原体分布情况。
3.负责制定和更新感染控制的流程和指南。
4.负责组织感染控制培训和教育活动。
5.由医务处长担任主任委员，由各科室主任和护士长等组成。
四、感染防控措施1.做好手卫生，包括洗手和使用手消毒剂。
2.采取合适的个人防护措施，例如戴手套、口罩、护目镜等。
3.正确使用消毒剂和消毒器械，保持医疗设备和器械的清洁和无菌状态。
4.鼓励患者按照医嘱正确使用抗菌药物，避免滥用和误用。
5.加强医疗废物的分类和处理，避免交叉感染。
6.加强环境清洁工作，保持医院环境的清洁和卫生。
7.加强医院的通风和空气质量控制，避免空气传播感染。
8.加强感染预防和控制的培训和教育，提高医务人员的意识。
五、感染控制与考评指标1.感染发生率：包括院内感染和手术部位感染的发生率。
2.抗菌药物使用率：包括抗菌药物的处方比例和合理使用比例。
3.手卫生合规率：包括医务人员和患者的手卫生行为合规率。
4.器械和设备的洁净率：包括医疗器械和设备的清洁和消毒情况。
5.环境卫生合格率：包括医院环境和病区的清洁和无菌情况。
六、感染控制与考评流程1.定期统计和分析感染控制与考评指标，形成报告并上报委员会。
2.委员会根据报告和其他信息，评估和总结感染控制与考评工作的情况。
3.根据评估结果，制定改进措施和目标，并确定责任单位和时间表。
4.组织相关培训和教育，提高医务人员的感染控制意识和知识水平。
医院内部控制工作方案(附考核评价细则)
医院内部控制工作方案（附考核评价细则）一、内控体系建设工作总体目标根据财政部《关于印发<行政事业单位内部控制规范（试行）>的通知》( 财会〔2012〕21 号) 以及XX《关于进一步推进<行政事业单位内部控制规范[ 试行]> 实施工作的意见》( XX号)文件精神，进一步提高内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控建设，以防范风险和提高效率为重点，以分析单位内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，建立涵盖本单位的决策层、执行层、业务层等各个层级的全员、全过程内控体系。
从而有效保证我院运行管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和效果，促进实现我院健康可持续发展。
我院内部控制体系建设的总体目标是：按照内控建设工作的整体部署，于20XX 年年底前完成内部控制的建设和实施工作，力争到20XX年底，遵照《行政事业单位内部控制规范》（试行）要求，在全院范围内建立统一、规范、完善的内部控制体系并使之有效运行。
二、内部控制体系建设原则及要素内部控制体系建设的主要任务是：建立覆盖我院各项运行管理活动的内部控制体系；制定评价标准、监督检查并促进内部控制制度有效执行；实现内部控制与全面风险管理有机结合，提高基础管理水平和风险防控能力。
此次内控建设具体包括全面预算、收支管理、采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理、财务报告、内部信息传递和信息系统等在内的我院运营管理的各个方面。
按照《行政事业单位内部控制规范》（试行）要求，梳理、修订、健全单位现有各项规章制度，细化、完善各项运行管理业务（工作）流程，建立适应本院运行管理实际需要的内部控制制度体系。
1、建立内控体系的必要性：完善的内部控制制度体系是约束、规范我院管理行为的准则，是减少风险、风险防控[各类审计方法案例报告模板关注公众号内审网可查阅获取,内审网注]的基本保证，可以保障运行管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高运行效率和管理水平，促进我院发展战略和目标的实现。
关于医院内部控制的评价
关于医院内部控制的评价摘要在现代医院管理体制下, 内部控制作为医院经营活动自我调节和自我约束的内在机制，在医院管理系统中具有举足轻重的作用。
随着卫生体制改革的深入以及各类各级医院之间市场竞争的加剧，我国医院生存发展的内外环境正发生着深刻的变化。
医院因受其自身的资金、技术、规模、人员等方面的限制，以及旧体制和目前管理模式弊端的制约，在市场化进程中日益暴露出基础管理薄弱，特别是内部控制存在重大缺陷的问题。
研究如何将公司内部控制理论引入医院管理，对于解决其在新形势下面临的生存和发展危机，以及确保国家有关法律法规的贯彻执行和政府职能的实现，切实保障患者的合法权益等都具有重要的现实意义。
[关键词]：医院，内部控制，问题，对策一、内部控制的含义内部控制是指单位为了维护资产的安全、完整，确保会计信息的真实、可靠、保证其管理或者经营活动的经济性、效率性和效果性并遵守有关法规，而制定和实施相关政策、程序和措施的过程。
可见，内部控制是确保有关法律法规和规章制度及单位经营管理方针政策的贯彻执行，避免或降低各种风险，提高经营管理效率，实现单位经营管理目标而制定和实施的一种管理制度，它是以一个企业、一个单位的经济活动为总体，采取一系列专门的方法、措施和程序对所属控制系统建立内部控制体系的一种特殊管理制度。
二、我国医院在内部控制中的不足随着市场经济的不断深入，医院所处的环境也趋于复杂化，各种经济往来也多样化。
这就需要医院对自身的内部各部门的工作流程进行控制，这也是内部控制自身的要求。
内部控制是一个实现内部控制目标的动态管理过程。
内部控制包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控等五个相互联系的要素。
目前，我国医院的内部控制仍然存在很多问题，本文从内部控制框架的五个方面进行论述。
（一）内部控制环境方面内部控制环境是一种氛围，可以通过塑造医院文化，影响员工的控制意识，影响内部各成员实施控制的自觉性，决定其他控制要素能否发挥作用，是内部控制其他要素发挥作用的基础。
医院感染质量控制与考评制度
医院感染质量控制与考评制度一、医院感染概述医院感染是指在医院内治疗的过程中，患者或医务人员感染导致的疾病。
医院感染的发生率在全球范围内都非常高，给患者和医院造成了许多困扰和风险。
因此，制定和完善医院感染质量控制与考评制度至关重要。
二、医院感染质量控制措施1.设立感染控制科：医院应设立专门的感染控制科，负责制定、实施和监督感染控制措施，对医务人员进行培训和教育。
2.建立感染监测系统：建立感染监测系统，及时掌握感染情况，制定相应的预防和控制措施。
3.建立医疗设备消毒制度：对医疗设备、器械进行严格的消毒和灭菌，确保医疗过程中的清洁和安全。
4.手卫生制度：建立和推行医务人员的手卫生制度，包括正确的手卫生操作流程、使用消毒剂和个人防护用具的培训和宣教，并进行定期检查和考评。
5.隔离措施：在医院内设立隔离病房，对传染病患者进行隔离治疗，防止感染传播。
6.药物使用管理：制定医院内药物使用管理制度，规范药品的购进、储存和使用，避免药物过度使用和滥用，减少细菌耐药性的发生。
三、医院感染质量考评制度1.设立感染质量考评部门：医院应设立专门的感染质量考评部门，负责规划和实施感染质量考评工作。
2.建立感染质量考评指标：根据国家相关规定和医疗质量管理要求，制定医院感染质量考评指标，包括感染发生率、感染预防控制措施执行情况、医务人员手卫生合格率等。
3.开展感染质量考评工作：定期对医院进行感染质量考评，采用定量和定性相结合的方式，科学、客观地评估医院的感染质量管理水平和绩效。
4.落实感染质量考评结果：将感染质量考评结果作为医院质量管理的重要依据，建立奖惩机制，对考评结果良好的科室或个人予以奖励，对考评结果不达标的科室或个人进行整改和惩罚。
5.持续改进：对感染质量考评结果进行分析和总结，及时查找问题并采取相应措施，持续改进医院感染质量控制措施和考评制度，提高感染质量管理水平。
四、医院感染质量控制与考评制度的意义1.提高治疗效果：通过合理的感染质量控制措施和考评制度，减少医院感染的发生率，提高患者的治疗效果。
医院内部控制工作方案范文(通用4篇)
医院内部控制工作方案范文(通用4篇)为进一步做好我院内部控制基础性工作，根据《关于加强财政内部控制工作的实施方案》精神，促进我院有效开展内部控制建立与实施工作，切实做好我院内部控制基础性评价工作，结合我院实际，特制订以下实施方案。
一、指导思想贯彻落实依法治国基本方略，全面推进依法行政，有效防控机关事务及管理中存在的各类风险，建立健全机关、事业内部约束机制，加强机关惩防体系建设。
以落实好权责一致、有效制衡为核心，体现分事行权、分岗设权、分级授权的要求，保证政策、执行、监督相互协调又相互制约。
以推进机关内部控制组织体系建设、机关内部控制制度体系建设、机关内部控制执行体系建设、机关内部控制信息化建设为目标，与依法行政、廉政建设、政务管理紧密联系，努力提高机关工作质量提升机关管理水平，保证机关、事业干部队伍廉洁高效。
二、工作目标1、要结合我院实际研究制定科学、合理的内部控制基本制度、专项风险控制管理办法及各单位内部操作规程等内控制度，深入梳理预算管理、政府采购、资产管理、项目建设、决策机制等重点领域和主要流程，抓住重要环节和控制节点，分析存在的业务风险和廉政风险，按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求，综合运用不相容岗位(职责)分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等方法进行有效防控。
2、形成科学、合理、公平、公正的考核评价指标体系;建立严格的检查问责机制。
坚持有责必问、问责必严，组织开展定期检查和不定期检查，通报检查结果，对好的部门和个人予以表扬，对工作不力的部门和个人予以通报，并对内部控制失职失察部门和干部职工违规行为进行责任追究;强化结果运用。
将部门和个人内部控制制度执行情况与评“优”评“先”、干部提拔使用等挂钩，全面提升管理成效。
三、工作要求1、提高思想认识，转变工作理念，自觉投入内控建设工作。
要充分认识加强机关内部控制的重要性和必要性，增强开展机关内控工作的自觉性。
要牢固树立内控理念，尽快实现由“要我内控”到“我要内控”的理念转变，将内控意识贯彻于日常工作中，有效防控行政业务及管理中的各类风险，提高工作效率。
内部控制考核评价细则方案
内部控制考核评价细则方案(总5页)-CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除内部控制考核评价细则方案为顺利开展内部控制考核评价工作，结合我院实际，制订本方案。
一、评价指标医院内部控制考核评价采用量化评价的方式，设置评价指标，分别为单位层面评价指标分为6类21项指标，业务层面评价指标分为6类15项指标。
二、考核考核评价操作细则（一）单位层面指标1.内部控制建设启动情况指标成立内部控制领导小组，制定、启动相关的工作机制。
本单位应启动内部控制建设，成立内部控制领导小组，由医院主要负责人担任组长，建立内部控制联席工作机制并开展工作，明确内部控制牵头部门（或岗位）。
开展内部控制专题培训。
本单位应针对国家相关政策，单位内部控制制度，以及本单位内部控制拟实现的目标和采取的措施、各部门及其人员在内部控制实施过程中的责任等内容进行专题培训。
开展内部控制风险评估。
应基于本单位的内部控制目标并结合本单位的业务特点开展内部控制风险评估，并建立定期进行风险评估的机制。
2.医院主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况指标。
医院主要负责人主持召开会议讨论内部控制建立与实施相关的议题。
医院主要负责人应主持召开会议讨论内部控制建立与实施的议题。
医院主要负责人主持制定内部控制工作方案，健全工作机制。
医院主要负责人应主持本单位内部控制工作方案的制定、修改、审批工作，负责建立健全内部控制工作机制。
医院主要负责人主持开展内部控制工作分工及人员配备等工作。
医院主要负责人应对内部控制建立与实施过程中涉及到的相关部门和人员进行统一领导和统一协调，主持开展工作分工及人员配备工作，发挥领导作用、承担领导责任。
3.对权力运行的制约情况指标。
权力运行机制的构建。
并构建决策科学、执行坚决、监督有力的权力运行机制，确保决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调。
对权力运行的监督。
本单位应建立与审计、纪检监察等职能部门或岗位联动的权力运行监督及考评机制，以定期督查决策权、执行权等权力行使的情况，及时发现权力运行过程中的问题，予以校正和改进。
医院内部控制基础性评价报告
医院内部控制基础性评价报告医院是社会服务单位，为了提供高质量的医疗服务，必须建立健全的内部控制体系。
内部控制是指通过一系列的计划、组织、指挥、协调和监督等措施，确保医院的目标能够达到，资源能够有效利用，资金能够合理使用，同时保护医院的财产安全、减少失误和违法行为的发生。
本文将对医院内部控制基础性评价进行探讨。
一、组织结构医院的组织结构应该合理、健全，并且能够适应医院的规模和实际情况。
医院内部应有明确的岗位职责和权限划分，员工应该清楚自己的工作内容和职责，各部门之间应有紧密的协作与配合，保证医院的正常运转。
二、人员素质医院的人员素质直接关系到医院的内部控制水平。
医院应该注重人员的专业培训，提高员工的业务素质和综合素质，特别是与内部控制相关的知识和能力。
医院还需要建立健全的激励机制，激发员工的工作积极性和责任心，并加强内部人员的审计和监督，确保员工遵守医院的内控制度和政策。
三、规章制度医院应建立健全的规章制度，明确规定医院内各级人员的权责。
制定合理的财务制度和财务管理办法，确保资金的合理使用和流动，防止腐败现象的发生。
制定科学的人事制度，明确人员的录用、考核、奖惩等事项，保证医院人员管理的公平性和有效性。
四、信息系统医院应建立高效的信息系统，确保信息的准确性和完整性。
信息系统应包括医院的财务管理系统、人力资源管理系统、办事系统等。
信息系统应保证数据的安全性，防止非法访问和篡改。
医院还应定期对信息系统进行评估和风险评估，及时更新信息系统的技术和应用。
五、资金管理医院的资金管理是内部控制的重要方面。
医院应建立健全的资金管理制度，明确资金的使用和保管规定，规范资金的流动和申请程序，加强对资金流向的监控和审计，防范资金的浪费和滥用。
医院还应加强对供货商的管理和监督，确保资金的安全和合理使用。
六、风险管理医院应建立健全的风险管理制度，识别和评估医院内部和外部的各种风险。
制定相应的应对措施，针对不同的风险制定不同的应对策略，防范和减少风险的发生。
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内部控制考核评价方案
第一章总则
第一条:为规范医院内部控制评价工作，完善医院治理体系，防范和管控经济风险，促进医院各项内部控制不断完善和发展，结合医院实际，制定本办法。
第二条:本办法所称内部控制评价是指在风险评估的基础上，对医院内部控制设计的完善性、运行的有效性所做出的评价活动。
内部控制评价的标准为法律法规、内部控制相关政策制度及医院内部控制规定等。
第三条:内部控制评价包括对单位层面和业务层面内部控制的评价。
医院层面主要指医院的整体控制环境，业务层面涵盖了医院各部门的内部控制活动。
开展内部控制评价，既可以对医院整体内部控制进行评价，也可以对医院内部控制的某个要素、某类业务或者某些业务环节的内部控制进行评价。
第二章评价工作机制及原则
第四条:医院由财务科牵头，医务科、护理部、办公室等部门参与，组成内部控制建设监督检查工作小组，在“内部控制规范建设领导小组”的统一领导下开展内部控制评价工作。
第五条:内部控制建设监督检查工作小组主要负责对医院内部控制建立与实施情况开展内部监督检查，并定期组织编制医院风险评估报告，对医院内部控制的完善性、有效性做出评价。
第六条:医院各部门应结合日常经济活动开展情况，实施本部门的内控体系建设、内控自查和自我评价工作。
第七条:医院内部控制评价工作由办公室负责组织实施，也可委托具备资质的社会中介机构实施。
委托中介机构实施时，为医院提供内部控制建设服务的中介机构，不得同时为医院提供内部控制评价服务。
第八条:内部控制评价工作应遵循下列原则：
（一）全面性原则。
内部控制评价应将医院所有经济活动涉及的内部控制作为评价范围。
（二）重要性原则。
在风险评估的基础上，内部控制评价应将重要业务活动和高风险领域作为评价的重点。
（三）客观性原则。
评价工作应真实、准确反映医院内部控制设计与运行的现状。
（四）及时性原则。
与医院管理活动相关的外部环境或医院管理要求发生变化时，应及时调整评价的重点、频次和实施方式等。
第三章评价内容
第九条:医院层面内部控制评价的内容主要包括发展规划、内部控制组织架构、运行机制、关键岗位与人员、会计及信息系统等方面。
涉及医院控制环境、监控活动等。
第十条:各业务层面内部控制的评价内容主要包括医院预决算管理、资产管理、债务管理、收入管理、支出管理、合同管理、采购管
理、工程项目管理、科研项目管理、财政专项项目管理、经济活动信息化管理等方面。
第十一条:内部控制建设监督检查工作小组对上一次内部控制评价所提出的缺陷、风险、整改建议、整改措施的落实情况进行检查。
第四章评价程序和方法
第十二条:内部控制评价的工作程序包括：
（一）内部控制建设监督检查工作小组作出实施年度内部控制评价的决定；
（二）组成内控评价工作组；
（三）制定内控评价工作方案；
（四）组织医院各部门进行内部控制自我评价；
（五）在各部门自我评价基础上，实施现场测试等工作；
（六）认定内部控制的缺陷以及风险的类型、程度等；
（七）汇总评价结果；
（八）编制《内部控制评价报告》；
( 九）内部控制建设监督检查工作小组审定《内部控制评价报告》。
第十三条:内部控制评价工作原则上每年进行一次，以每年的12月31日为年度内部控制评价工作的基准日，并于次年的6个月内完成评价工作。
第十四条:内部控制评价工作可以采用个别访谈、调查问卷、专题讨论、实地查验、统计抽样、穿行测试和比较分析等方法进行。
第十五条:在综合运用各类评价方法的基础上，应当充分收集被评价部门内部控制设计与运行情况的证据，规范填制评价工作底稿，做到事实清楚、证据充分、定性准确。
第十六条:按照缺陷的成因，内部控制缺陷分为设计缺陷和运行缺陷。
内部控制设计缺陷是指缺少为实现医院经济业务活动控制目标所必需的控制措施，或控制设计不当，即使正常运行也难以实现控制目标。
内部控制运行缺陷是指控制设计适当，但没有按设计意图执行，或者执行人员缺乏专业胜任能力，导致无法有效实现控制目标的缺陷。
第十七条:根据内部控制缺陷可能导致的风险程度，按重大风险、重要风险与一般风险进行分类。
重大风险是指涉及医院整体管理的一个或多个控制风险的组合，可能导致某类经济活动严重偏离控制目标，影响医院事业发展。
重要风险是指涉及职能部处、院系等层面的一个或多个控制风险的组合，可能导致某类经济活动偏离控制目标，影响医院某项经济业务活动的正常有序运转。
一般风险是指除重大风险、重要风险之外的其他风险。
第五章评价报告及其应用
第十八条:内部控制评价工作完成后，应当出具《内部控制评价报告》和《内部控制风险评估报告》。
《内部控制评价报告》应当包括评价工作总体情况，评价的依据、
范围、程序、方法，评价结论，拟整改措施和建议等内容。
《内部控制风险评估报告》应包括发现的内部控制缺陷，内部控制风险及其认定依据，风险的性质与类型，重大、重要风险清单以及应对缺陷、风险的整改措施或整改建议等。
第十九条:通过医院内部控制监督检查、评价发现的经济活动设计缺陷、运行缺陷、各类型风险以及评价报告中提出的整改建议、整改措施等，医院各部门应认真整改，原则上于评价当年的12月31日之前完成相应的整改工作；有特殊情况的，应提供未完成的原因、延期整改完毕的时间点、进一步整改措施等说明。
第二十条:应合理利用《内部控制评价报告》所得出的结论，促进医院内部控制健全、完善。
医院应将《内部控制评价报告》中的主要结论和风险评估报告的主要内容按内部信息公开机制进行公开，发挥信息公开对医院内部控制建设的促进和监督作用。
医院应将《内部控制评价报告》中的部门评价结果与领导干部考核挂钩，实行追责问责，促进各单位内部控制健全完善和有效运行。
第六章附则
第二十一条:本办法由办公室负责解释。
本办法未尽事宜，按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》等规定执行。
第二十二条:本办法自发布之日起施行。