第一章 信贷管理概论
公司信贷各章讲义
公司信贷各章讲义The saying "the more diligent, the more luckier you are" really should be my charm in2006.第一章概述主要知识点：1、1公司信贷基础八个概念：信贷、银行信贷、公司信贷、贷款、承兑、担保、信用证、信贷承诺八大要素：交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式、约束条件七大分类：币种、信用支付方式、贷款期限、贷款用途、贷款经营模式、贷款偿还方式、贷款利率、贷款保障方式重点：1信贷期限广义定义、提款期、宽限期、还款期注意：在宽限期内不用还本,但仍按规定计算利息,但是可按合同约定是否还息贷款通则有关期限的相关规定2贷款利率和费率1贷款利率：划分其一、管理制度——执行利率的确定：基准利率其二、利率结构、利率差别、利率档次、人民币利率档次、外汇贷款利率档次其三、利率表达方式其四、计息方式2费率定义、类型担保费、承诺费、银团安排费、开证费等商业银行服务价格管理办法实行政府指导价的商业银行服务范围为人民币基本结算类业务：7个收付类业务的收费原则：谁委托,谁付费1、2公司信贷的基本原理四大理论：真实票据、资产转换、预期收入、超货币供给代表人、代表作、理论内容、优缺点运动过程：二重支付、二重回流四大运动特征：以偿还为前提的支出,有条件的让渡;与社会物质产品的生产和流通相结合;产生较好的社会效益和经济效益才能良性循环;信贷资金运动以银行为轴心1、3公司信贷管理六大原则：全流程管理、诚信申贷、协议承诺、贷放分控、实贷实付、贷后管理九大流程：贷款申请、受理与调查、风险评价、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理、贷款回收与处置组织架构：四次变革、现行架构内容四次变革：实间、触发事件、变革内容纵、横内容：董事会及专门委员会、监事会、高级管理层、信贷业务前中后台部第二章营销——信贷业务前台2、1 目标市场分析市场环境分析：外宏微观、内,SWOT市场细分：四类划分标准区域、产业、规模、所有者性质市场评估：五大因素市场容量、结构吸引力、市场机会、获利状况、风险分析市场选择：五大要求购买力、产品、竞争者、信息网络、营销渠道市场定位：四大步骤识别重要属性、制作定位图、定位选择、执行定位2、2 营销策略1、产品产品五大特点：无形性、不可分性、异质性、易模范性、动力性产品层次理论：三层核心、基础、扩展五层核心、基础、期望、延伸、潜在理解并能应用产品开发目标与方法产品组合策略：相关概念、三种策略扩张、集中、四种形式产品生命周期策略：四个阶段的特点、策略2、价格价格构成：四因素利率、承诺费、补偿余额、隐含价格主要影响因素：八因素贷款成本、风险等定价方法：成本加成、价格领导定价策略：三个高额定价、渗透定价、关系定价、各自条件要求3、渠道营销渠道的含义营销渠道分类：营销渠道模式、营销渠道场所营销渠道策略：四个直接营销渠道策略和间接营销渠道策略、单渠道营销策略和多渠道营销策略、结合产品生命周期的营销策略、组合营销渠道策略4、促销策略：三个阶段、两个类型、差异化策略人员促销：方式公共宣传和公共关系销售促进：目的、工具2、3 营销管理计划内容、组织3个类型、领导4个作用、控制5个方法第三章贷款申请受理与贷前调查3、1 借款人借款人应具备的资格和基本条件借款人的权利和义务3、2 贷款申请受理面谈访问：准备、内容内部意见反馈：面谈情况汇报、撰写会谈纪要贷款意向阶段：与贷款承诺书区别、3、3 贷款调查贷前调查：方法、内容合法合规性、安全性、效益性3、4 贷前调查报告内容要求第四章贷款环境分析4、1国家与地区风险国别风险：特点、四项内容、三种衡量方法欧洲货币、PRS集团、WMRC区域风险：六大外部因素自然条件、产业结构、经济发展水平、市场化程度和执法及司法环境、经济政策、政府行为信用三个内部因素信贷资产质量、盈利性、流动性、分析指标4、2行业风险概念及产生风险分析：波特五力模型、行业风险分析框架7特点及影响评估工作表第五章借款需求分析5、1概述借款需求的含义及意义借款需求的影响因素：季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降、固定资产重置及扩张、长期投资、商业信用的减少及改变、债务重构、利润率下降、红利支付、一次性或非预期的支出等5、2借款需求分析的内容销售变化引起的需求：季节性销售增长、长期销售增长可持续增长率资产变化引起的需求：资产效率下降、固定资产重置或扩张、长期投资负债和分红引起的需求：商业信用的减少和改变、债务重构、红利的变化其他变化引起的需求：利润率下降、非预期性支出分析指标、计算公式及含义5、3借款需求与负债结构掌握九种借款需求与贷款期限的对应第六章客户分析6、1客户品质分析基础分析：历史、法人治理结构、股东背景、高管人员的素质、信誉状况经营管理状况：产、供、销分析内容,产品竞争力和经营业绩分析指标6、2客户财务分析四大财务指标：盈利比率、效率比率、杠杆比率、偿债能力五大分析方法：趋势分析、结构分析、比率分析、比较分析、因素分析资产负债表分析：构成、资产结构分析、资金结构分析损益表分析：损益表调整、结构分析现金流量分析：基本概念、计算财务报表综合分析:盈利能力、偿债能力、营运能力指标、计算公式及含义6、3客户信用评级八个评级因素评级方法：定性5Cs、5Ps、CAMEL定量违约概率模型分析法、信用风险量化模型操作程序和调整第七章贷款项目评估7、1概述项目评估内容：必要性、配套条件、技术、借款人的人员情况及管理水平、财务、贷款担保、银行效益要求、组织及意义了解即可7、2项目非财务分析项目背景分析：宏观2、微观3市场需求预测分析：因素、分析内容范围由大到小共三个生产规模分析：制约因素、评估内容、方法2原辅料供给分析技术及工艺流程分析：产品、工艺、设备、工程设计方案项目环境条件分析：建设、生产条件项目组织与人力资源分析：组织机构3、人力资源27、3项目财务分析预测审查：六大方面现金流量分析：编制现金流量表盈利能力分析：七个指标的含义与计算方法清偿能力：四个指标的含义与计算方法基本报表不确定分析：盈亏平衡分析、敏感性分析第八章贷款担保分析8、1贷款担保概述担保的概念、作用担保的分类：抵押、质押、保证、留置、定金担保的范围：主债权、利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用、质物保管费用8、2贷款抵押分析抵押范围贷款抵押额度的确定：抵押物认定、评估、抵押额度的确认、效力贷款抵押风险分析：八大风险四大风险防范措施：严格审查、准确评估、确保效力、合同期限8、3贷款质押分析质押与抵押的区别：六条设定条件：范围、、合法性、质押价值及质押率的确定、效力贷款质押风险分析：四大风险虚假质押、司法、汇率、操作风险防范8、4贷款保证分析保证人资格与条件保证人评价：主体资格、代偿能力、限额分析、保证率计算、商业银行担保评价报告贷款保证风险分析：不具备担保资格、不具备担保能力、虚假担保人、公司互保、手续不完备、超过诉讼时效风险风范：核保、签订好保证合同、贷后管理第九章贷款审批第一节贷款审批原则一、信贷授权银行业金融机构应建立统一的法人授权体系,对机构、人员和进行权限管理;根据受权人的风险管理能力、所处区域经济信用环境、资产质量等因素,按地区、行业、客户、产品等进行授信业务差别授权,合理确定授权权限;受权人在书面授权范围内审批授信业务,不得越权或变相越权审批授信业务;1.信贷授权的基本含义1信贷授权的定义信贷授权,是指银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展授信业务权限的具体规定;这里的信贷包括贷款、透支、贴现、保理、承兑、担保、信用证、信贷证明等银行业金融机构表内外授信业务;2信贷授权的分类信贷授权一般可分为以下三种类型;一是直接授权;是指银行业金融机构总部对总部相关授信业务职能部门或直接管理的经营单位授予全部或部分信贷产品一定期限、一定金额内的授信审批权限;二是转授权;是指受权的经营单位在总部直接授权的权限内,对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限;根据贷款新规规定,贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制;审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款,不得越权审批;三是临时授权;是指被授权者因故不能履行业务审批时,临时将自己权限范围内的信贷审批权限授予其他符合条件者代为行使,并到期自动收回;3信贷授权管理的意义信贷授权是银行业金融机构信贷管理和内部控制的基本要求,旨在健全内部控制体系,增强防范和控制风险的能力,并有利于优化流程、提高效率,以实现风险收益的最优化;集中管理是为了控制风险,合理授权则是为了在控制风险的前提下提高效率;对内授权与对外授信密切相关;对内合理授权是银行业金融机构对外合格授信的前提和基础;授信授权对于有效实行一级法人体制,强化银行业金融机构的统一管理与内部控制,增强银行业金融机构防范和控制风险的能力都有重要意义;2.信贷授权的原则与方法在银行业金融机构的实际操作中,信贷授权的操作规程主要包括以下几方面内容;1信贷授权应遵循的基本原则第一,授权适度原则;银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求,合理确定授权金额及行权方式,以实现集权与分权的平衡;实行转授权的,在金额、种类和范围上均不得大于原授权;第二,差别授权原则;应根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济环境等,实行有区别的授权;第三,动态调整原则;应根据各业务职能部门和分支机构的经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化,及时调整授权;第四,权责一致原则;业务职能部门和分支机构超越授权,应视越权行为性质和所造成的经济损失,追究主要负责人及直接责任人的责任;主要负责人离开现职时,必须要有上级部门作出的离任报告;根据固定资产贷款管理暂行办法的规定,对超越、变相超越权限或不按规定流程审批贷款的贷款人,银行业监督管理机构可根据有关法律法规对其进行处罚;2信贷授权确定的方法与方式银行业金融机构对业务职能部门和分支机构的信贷授权,原则上应根据其风险管理水平、资产质量、所处地区的经济环境、主要负责人的信贷从业经验等因素,设置一定的权重,采用风险指标量化评定的方法合理确定;此外,在确定信贷授权时,还应适当考虑、小企业信贷、个人信贷的业务特点;①信贷授权的载体;授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、等书面形式;其中,授权书比较规范、正式,也较为常用;授权书应当载明以下内容：授权人全称和法定代表人姓名;受权人全称和负责人姓名;授权范围和权,限;关于转授权的规定;授权书生效日期和有效期限;对限制越权的规定;其他需要规定的内容;授权的有效期限一般为1年;②信贷授权的形式;常用的授权形式有以下几种：——按受权人划分;信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等;一按行业进行授权;根据银行信贷行业投向政策,对不同的行业分别授予不同的权限;如对产能过剩行业、高耗能、高污染行业应适当上收审批权限;——按担保方式授权;根据担保对风险的缓释作用,对采用不同担保方式的授信业务分别授予不同的权限,如对全额保证金业务、存单国债质押业务等分别给予不同的审批权限;——按授信品种划分;可按风险高低进行授权,如对固定资产贷款、并购贷款、流动资金贷款等品种给予不同的权限;——按客户风险评级授权;根据银行信用评级政策,对不同信用等级的客户分别授予不同的权限;二、审贷分离银行业金融机构应按照审贷分离原则,由独立于前台业务部门的负责风险评价的部门对不同币种、不同客户对象、不同类型的信用风险进行统一管理;要完善授信决策与审批机制,防止对单一客户、集团客户授信风险的高度集中;1.审贷分离的含义1审贷分离的定义审贷分离,是指将信贷业务办理过程中的调查和审查环节进行分离,分别由不同层次机构和不同部门岗位承担,以实现相互制约并充分发挥信贷审查人员专业优势的信贷管理制度;2审贷分离的意义审贷分离的核心是将负责贷款调查的业务部门岗位与负责贷款审查的管理部门岗位相分离,以达到相互制约的目的;其意义有三点：一是信贷审查人员独立判断风险,保证信贷审查审批的独立性和科学性;二是信贷审查人员相对固定,有利于提高专业化水平,实现专家审贷,弥补客户经理在信贷专业分析技能方面的不足,减少信贷决策失误;三是从全局角度来讲,审贷分离对促进银行业金融机构的信贷管理机制改革、提高信贷管理水平以及提高信贷资产质量具有重要的现实意义;2.审贷分离的一般操作规程在商业银行的实际操作中,审贷分离的操作规程主要包括以下几个方面：1审贷分离的形式①地区分离;有的商业银行设立地区信贷审批中心,负责某个地区管辖范围内机构超权限的贷款审批,旨在通过地区分离、异地操作来保证贷款审批的独立性;②部门分离;在分行乃至总行等较高层级的单位,应分别设置信贷业务经营部门和授信审查部门,前者履行贷前调查和贷款管理职能,后者履行信贷审查职能;③岗位分离;在基层经营单位,如信贷规模较小的支行,由于人员限制,无法设立独立的部门履行信贷审查的职能,这种情况下一般设置信贷业务岗和信贷审查岗,由信贷审查岗履行信贷审查的职能;2信贷业务岗与信贷审查岗的职责划分从各行实际操作看,信贷业务岗和信贷审查岗的职责一般作如下划分;①信贷业务岗职责——积极拓展信贷业务,搞好市场调查,优选客户,受理借款人申请;——对借款人申请信贷业务的合法性、安全性、盈利性进行调查;——对客户进行信用等级评价,撰写调查报告,提出贷款的期限、金额、利率费率和支付方式等明确意见;——办理核保、抵质押登记及其他发放贷款的具体手续;——贷款业务办理后对借款人执行借款合同的情况和经营状况进行检查和管理;——督促借款人按合同约定使用贷款,按时足额归还贷款本息,并负责配合催收风险贷款;一一负责信贷档案管理,确保信贷档案完整、有效;一一信贷业务岗位人员提交贷前调查报告,并承担调查失误、风险分析失误和贷后管理不力的责任;②信贷审查岗职责——表面真实性审查;对财务报表、商务合同等资料进行表面真实性审查,对明显虚假的资料提出审查意见;——完整性审查;审查授信资料是否完整有效,包括授信客户贷款卡等信息资料、项目批准文件以及需要提供的其他证明资料等;——合规性审查;审查借款人、借款用途的合规性,审查授信业务是否符合国家和本行信贷政策投向政策,审查授信客户经营范围是否符合授信要求;——合理性审查;审查借款行为的合理性,审查贷前调查中使用的信贷和信贷结论在逻辑上是否具有合理性;一一可行性审查;审查授信业务主要风险点及风险防范措施、偿债能力、授信安排、授信价格、授信期限、担保能力等,审查授信客户和授信业务风险;3审贷分离实施要点第一,审查人员与借款人原则上不单独直接接触;审贷分离的初衷就是通过调查与审查人员分离,杜绝信贷审查审批受人为因素的于扰,维护审查审批的独立性和客观性;因此,审查人员审查所需的资料、数据等由信贷调查人员从借款人处取得,审查人员原则上不与借款人单独直接接触;对特大项目、复杂事项等确需审查人员接触借款人的,应经过一定程序的批准,在客户经理的陪同下实地进行调查;第二,审查人员无最终决策权;贷款审查只是贷款审批过程中的一个环节,不应成为贷款审批流程的终点;审查人员即使对贷款发放持否定态度,也应按正常的信贷流程继续进行审批;最终审批人参考审查人员意见后,对是否批准贷款提出明确的意见;信贷决策权应由贷款审查委员会或最终审批人行使;第三,审查人员应真正成为信贷专家;审查人员应具备经济、财务、信贷、法律、等专业知识,并有丰富的实践经验;审查人员信贷判断的基础不仅包括客户经理提供的资料,还包括大量日常积累的信息,因此审查人员必须了解大量的国民经济和行业信息;只有这样,才能对信贷调查人员提交的资料以及结论的真实性、合理性提出审查意见,站在更高的角度对贷款的可行性提出独立的意见;第四,实行集体审议机制;我国商业银行为了弥补个人经验的不足,同时防止个人操纵贷款现象的发生,一般采取贷款集体审议决策机制,多数银行采取设立各级贷款审查委员会以下简称贷审会的方式行使集体审议职能;贷审会作为授信业务决策的集体议事机构,评价和审议信贷决策事项,为最终审批人提供决策支持;贷审会投票未通过的信贷事项,有权审批人不得审批同意;对贷审会通过的授信,有权审批人可以否定;这里的有权审批人主要指行长或其授权的副行长等;行长不得担任贷审会的成员,但可指定一名副行长担任贷审会主任委员,但该主任委员不得同时分管前台业务部门;贷审会委员不能过多,也不能过少,且必须为单数;审议表决应当遵循“集体审查审议、明确发表意见、绝对多数通过”的原则;未通过贷审会审查的授信可以申请复议,但必须符合一定条件,且间隔时间不能太短;贷审会成员发表的全部意见应当记录存档,且要准确反映审议过程,以备后续的授信管理和履职检查;第五,按程序审批;授信审批应按规定权限、程序进行,不得违反程序、减少程序或逆程序审批授信业务 ;第二节贷款审查事项及审批要素一、贷款审查事项1.贷款审查事项的含义贷款审查事项,是指在贷款审查过程中应特别关注的事项;关注审查事项有助于保证贷款审查的有效性,保证审查结果的合理性;需要注意的是,针对不同的授信品种的风险特点,应关注的重点各有不同;2.贷款审查事项的基本内容银行业金融机构经过多年经营,积累了丰富的信贷业务经验,贷款审查已嵌入各种贷款业务的管理流程之中;根据“了解你的客户”、“了解你客户的业务”、“了解你客户的风险”原则,在审查审批过程中一般要求把握以下内容：1借款人主体资格及基本情况审查①借款人股东的实力及注册资金的到位情况,产权关系是否明晰,法人治理结构是否健全;②借款人主体资格及经营资格的合法性,贷款用途是否在其营业执照规定的经营范围内;③借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序;④借款人的银行及商业信用记录以及法定代表人和核心管理人员的背景、主要履历、品行和个人信用记录;2信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查①贷款业务内部运作资料是否齐全,是否按规定程序操作,调查程序和方法是否合规,调查内容是否全面、有效,调查结论及意见是否合理;②借款人、担保人物及具体贷款业务有关资料是否齐备,申报资料及其内容应合法、真实、有效;3信贷业务政策符合性审查①借款用途是否合法合规,是否符合国家,产业行业政策,土地、环保和节能政策以及国家货币信贷政策等;②客户准入及借款用途是否符合银行区域、客户、行业、产品等信贷政策;③借款人的信用等级评定、授信额度核定、定价、期限、支付方式等是否符合银行信贷政策制度;4财务因素审查①主要审查借款人基本会计政策的合理性,财务报告的完整性、真实性和合理性及审计结论;②要特别重视通过财务数据间的比较分析、趋势分析及同业对比分析等手段判断客户的真实生产经营状况;③尽量通过收集必要的信息,查证客户提供的财务信息的真实性、合理性;5非财务因素审查①包括借款人的企业性质、发展沿革、品质、组织架构及公司治理、财务管理、经营环境等;②包括借款人所处的行业市场分析、行业地位分析、产品定价分析、分析、客户核心竞争能力分析等;6担保审查对保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性进行审查;7充分揭示信贷风险①分析、揭示借款人的财务风险、经营管理风险、市场风险及担保风险等;②提出相应的风险防范措施;8提出授信方案及结论在全面论证、平衡风险收益的基础上,提出审查结论;二、贷款审批要素1.贷款审批要素的含义贷款审批要素,广义上是指贷款审批方案中应包含的各项内容;具体包括：授信对象、贷款用途、贷款品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、贷款利率、担保方式、发放条件与支付方式、还款计划安排及贷后管理要求等;2.主要贷款审批要素的审定要点1授信对象贷款审批中应明确给予授信的主体对象;具体包括以下几种情况：①固定资产贷款和流动资金贷款的授信对象是企事业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织;②项目融资的授信对象是主要为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人,包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人;③的授信对象是符合规定条件的自然人;2授信品种首先,授信品种应与授信用途相匹配,即授信品种的适用范围应涵盖该笔业务具体的贷款用途;其次,应与客户结算方式相匹配,即贷款项下业务交易所采用的结算方式应与授信品种适用范围一致;再次,授信品种还应与客户风险状况相匹配,由于不同授信品种通常具有不同的风险特征,风险相对。
第一章 贷款管理概述
中国人民银行: 企业信贷数据库 地方性的：
上海资信有限公司
中国的独立、公正的信用评级机构，是国际竞争的需要，是 建立中国信用体系的需要，更是实现银行贷款管理科学化的需要。
第一章 概述
26
二、贷款管理要素
（一）贷款类别
贷款期限 贷款对象 贷款用途 贷款方式 贷款人 贷款人组成
短期贷款和中长期贷款 公司贷款、个人贷款、项目贷款 流动资金、固定资产、消费贷款等 信用贷款和担保贷款（保证、抵押和质押） 自营贷款和委托贷款 独立贷款和银团贷款
第一章 概述 19
三、商业银行制定贷款政策通常考虑的因素
(一)国家有关法律、条例及政策； ——遵守法律法规，是开展贷款活动的前提。 (二) 银行的资本状况及负债结构； ——是制约其贷款能力和贷款配置结构的内在因素。
(三)经济发展状况或经济周期；
——贷款投放要与其相适应，是银行生存和发展的基础。 （四）银行自身的业务状况、业务人员的能力与经验；
2
二、信贷市场的信息不对称
贷款需求者是掌握信息的一方，对资金的实际投向及其 风险、收益水平、贷款偿还概率等信息比较清楚，而资金提 供者要完全充分地掌握贷款申请人的完整信息是极为困难的 。贷款申请人的信息提供总是会倾向于对自身有利的方面， 对申请不利的信息一般都不会主动提供，因此，资金提供者 掌握的贷款需求者信息总是不全面的。
会使另一方利益受到侵害，这是理论上的逆向选择和道德风险。
2001年的三位诺贝尔经济学奖得主，将信息不对称理论在广泛的领域进行应用
并得到了实践的验证：
乔治· 阿克尔洛夫(George Akerlof) 迈克尔· 斯彭斯(Michael Spence) —— 二手车市场 —— 劳动力市场
约瑟夫· 斯蒂格利茨(Joseph Stiglitz) —— 保险市场
第-一章银行信贷业务概述
银行信贷管理学
第一章 银行信贷业务概述
（六）授信担保 1、信用担保：借款人以自己或第三人的信誉作为
贷款的担保。如信用贷款、保证贷款。 2、物权担保：借款人以自己或第三人的财产、权
• 其次，明确银行信贷资金有哪些来源和运用，搞清 信贷资金如何运动；
• 第三，学习信贷业务基本操作流程。
银行信贷管理学
第一章 银行信贷业务概述
提纲 第一节 银行授信业务基本概念 一、银行授信业务含义 二、银行授信业务种类 三、银行授信业务的基本要素 第二节 银行授信业务资金来源与运用 一、银行授信业务资金来源 二、银行授信业务资金来源运用 第三节 银行授信业务基本操作流程 一、申请与受理阶段 二、调查与评价阶段 三、审查与审批阶段 四、贷款发放阶段 五、贷后管理阶段
银行信贷管理学
第一章 银行信贷业务概述 7、农户联保贷款 • 农户联保贷款是指没有直系亲属关系的3—8户农
户自愿组成相互担保的联保小组，商业银行向联 保小组的农户发放的，并由联保小组成员相互承 担连带保证责任的贷款。 • 农户联保贷款属于中短期贷款，其贷款期限一般 为3年以内。 8、银团贷款，系指获准经营贷款业务的多家贷款 人依据同一贷款协议向同一借款人提供资金的一 种贷款方式。
银行信贷管理学
第一章 银行信贷业务概述
5、银行承兑汇票业务 • 银行承兑汇票业务是指银行作为付款人，根据出票人的申
请，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票 金额的票据行为。 • 按照我国《票据法》的规定，银行承兑汇票业务的期限最 长不超过6个月。 6、农户小额信用贷款 • 农户小额信用贷款是指以信用社辖区内的农户为单位，以 农户家庭承包经营为基础，以农户个人的信誉为保证，在 核定的额度和期限内发放的不需抵押、担保的贷款。 • 农户小额信用贷款属于短期贷款，其贷款期限一般为1年 以内。
专业审贷教程第一章概述
第一章信贷管理概述信贷业务是商业银行一项重要的地业务活动，,也是商业银行传统的地主营业务。
.信贷管理是指银行运用经济、法律、行政的地方法和措施对其信贷活动进行规范和制约，,达到减少经营风险、提高信贷资金使用效率、促进银行经营管理良性发展的地目的地。
.本章从信贷政策和信贷程序两个方面进行阐述，,力求读者对银行、特别是我行的地信贷管理体系有初步的地认识和了解。
.第一节信贷政策一、什么是信贷政策？信贷政策有多种定义。
.西南财经大学曾康霖教授认为，,信贷政策是商业银行为实现其经营目标而制定的地、指导信贷业务的地各项方针、规则的地总称。
.上海财经大学戴国强教授认为信贷政策是商业银行指导和规范信贷业务、管理和控制信贷风险的地各项方针、措施和程序的地总和。
.两种释义的地侧重点有所不同，,前者侧重于实现银行的地经营目标，,后者注重于控制银行的地经营风险，,但最终目的地和实质是一致的地，,即信贷政策是实现商业银行长远、稳定发展的地重要手段。
.b5E2RGbCAP因此，,结合以上两种释义，,可以为信贷政策做出如下定义：信贷政策是商业银行为实现自身的地经营目标而制定的地、指导和规范银行信贷业务、控制信贷风险的地各项方针、规则和制度的地总称。
.信贷政策直接体现商业银行的地经营目标和经营战略，,制定正确的地、符合商业银行发展规律的地信贷政策，,有利于指导银行信贷业务人员和管理人员遵守法律、法规和各项制度，,维持适当的地信贷标准，,确保信贷资产质量，,防范、控制信贷风险。
.p1EanqFDPw二、制定信贷政策的地依据商业银行制定信贷政策时需考虑的地因素和主要依据包括外部和内部两个方面，,外部依据主要是有关法律、条例和国家宏观经济政策，,内部主要参考商业银行自身发展战略和市场定位以及银行的地自有资本状况、负债结构。
.DXDiTa9E3d<一）外部因素1、有关法律、法规。
.商业银行是依法设立、合法经营的地法人实体，,商业银行制定信贷政策最先考虑的地因素和首要依据是国家对于银行经营和监管的地有关法律、制度。
银行信贷管理学PPT课件
02
银行信贷管理的基本原则
风险管理原则
01
02
03
风险识别
准确识别信贷业务中存在 的风险，包括信用风险、 市场风险和操作风险等。
风险评估
对各类风险进行量化和评 估，确定风险大小和可能 造成的损失。
风险控制
采取有效措施控制风险， 降低损失发生的概率和影 响程度。
收益与风险相匹配原则
收益与风险相匹配
合规风险评估
对识别出的合规风险进行量化和定性评估，确定 风险的大小和影响程度。
3
合规风险应对
根据风险评估结果，采取相应的应对措施，包括 风险规避、风险降低、风险转移等，以确保银行 业务的合规性和风险控制。
06
未来银行信贷的发展趋势与挑战
金融科技的影响
金融科技的发展正在改变银行 信贷行业的传统模式，为银行 提供了更高效、便捷的服务方 式。
流动性风险
01
定义
流动性风险是指银行因流动性不足，无法满足客户正常的资金需求或支
付到期债务的风险。
02
影响因素
资金流入流出情况、资产负债结构、市场环境等。
03
管理措施
建立完善的流动性管理体系，保持合理的资产负债结构和资金来源，加
强与同业合作和建立流动性互助机制，以及制定应急预案以应对突发流
动性事件。
等方面的管理。
担保贷款
担保贷款是指由第三方担保人提供担保，借款人向银行申请的贷款。
担保贷款的申请流程通常包括借款人向银行提交担保申请、银行进行担保评估、签 订担保合同、发放贷款等步骤。
担保贷款的风险管理主要包括对担保人的信用评估、担保能力评估等方面的管理。
04
银行信贷的风险管理
银行信贷管理课件
目录
• 银行信贷管理概述 • 银行信贷管理流程 • 银行信贷风险管理 • 银行信贷产品与服务 • 银行信贷管理案例分析 • 未来银行信贷管理的发展趋势与挑战
01
银行信贷管理概述
银行信贷的定义与特点
01
02
定义
特点
银行信贷是指银行向客户提供的一种信用贷款，客户在约定的期限内 还款并支付利息。
银行通过向客户提供信贷服务 ，可以获得利息收入，增加银
行的收益。
银行信贷的历史与发展
03
早期银行信贷
现代银行信贷
未来发展趋势
早期的银行信贷主要服务于贵族和富商， 为他们提供贸易融资和汇兑服务。
随着经济的发展和金融市场的完善，现代 银行信贷逐渐走向规范化、专业化和多元 化，为企业和个人提供更加全面和个性化 的金融服务。
未来银行信贷将更加注重风险管理、金融 科技的应用和创新，以及绿色可持续发展 等方向。
02
银行信贷管理流程
客户申请与受理
客户向银行提出贷款申请，并 提供相关资料。
02
申请受理
01
客户申请
银行对客户的申请进行初步审核 ，符合条件的予以受理。
贷款调查与评估
调查内容
银行对客户的经营状况、财务状 况、信用记录等进行调查。
评估风险
根据调查结果，银行对贷款的风 险进行评估，确定是否给予贷款 及贷款额度。
贷款审批与发放
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02
03
审批流程
银行按照内部审批流程对 贷款申请进行审批。
合同签订
审批通过后，银行与客户 签订贷款合同，明确贷款 金额、利率、期限等条款 。
贷款发放
根据合同约定，银行将贷 款发放至客户指定的账户 。
第一期-信贷管理ppt课件
信贷管理
二、效益性原则
效益性原则是指农合机构在贷款发放上要追求最佳 效益。 效益性首先是指农合机构自身的经济效益，同时也 要考虑企业效益和社会效益。农合机构作为一个企业 ，贷款的最终目的是为了盈利，争取获得最佳综合效 益。贷款是农合机构利润的主要来源，这是农合机构 开拓业务、改善服务和加强管理的内在动力。
信贷管理
二、信贷的主要种类
（一）按贷款性质划分： 自营贷款、委托贷款 （二）按贷款期限划分： 1、短期贷款(1年以内,含1年) 2、中期贷款(1-5年,含5年) 3、长期贷款(5年以上)
信贷管理
二、信贷的主要种类
（三）按贷款保障方式划分：信用贷款、担保贷款(保
证、抵押、质押）、票据贴现。 （四）按贷款质量状况划分 ：
信贷管理
四、“三性”原则的关系
安全性、效益性和流动性是信贷经营管理的基本原 则， 简称“三性”原则。 三者的关系既矛盾又统一：一般而言，期限长的贷 款，因利率高而收益也较高。但也因为期限长而出现 风险的可能性加大，安全性减低，同时流动性也受影 响。反之，期限短的贷款，利率相对较低使得收益也 低，但却能有较高的安全性和流动性。
信贷管理
四、“三性”原则的关系
在信贷管理中，首先追求的应是贷款的安全性，其 次才是效益性和流动性。
只有首先保证信贷资金的安全，农合机构的生存才能得到保证； 同样只有通过信贷资金创造更多的收益，才能保证农合机构可持续发 展；流动性是条件，只有在对信贷资金不断运用的过程中，才能不断 调整信贷结构，为安全性和效益性提供保障。
信贷“三性”原则总体要求：在经营信贷资产时， 应对各种负债和各种类型资产进行综合研究，寻求最 佳组合，平衡发展。
信贷管理
第二章 信贷组织架构
信贷管理基本制度培训讲义
信贷管理基本制度培训讲义第一章信贷管理组织体系一、信贷部门和信贷人员二、信贷组织结构第二章基本规定一、信贷业务种类1、按贷款对象分：a、法人客户b、个人客户2、按期限分：短期贷款中期贷款长期贷款3、按贷款方式分：信用贷款担保贷款4、按是否承担风险分：自营贷款委托贷款二、信贷产品定价1、信用社应当按照中国人民银行对信用社规定的贷款利率上下限确定每笔贷款的市场利率，并在贷款合同和相关凭证中载明。
2、除国务院外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。
3、贷款展期利率按展期期限达到新的期限利率档次时，从展期之日起按新的期限档次利率执行。
4、农户贷款实行利随本清，其余贷款原则上实行按季或按月结息。
5、对计收的利息，借款人不能按期支付的，应纳入当期会计报表表内、表外科目核算，并计收复利。
6、票据贴现按规定的利率计算贴息，并在贴现当日从贴现额中收取贴现息。
三、借款人保证人借款人：是指经工商行政管理机关核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。
1、借款人申请贷款应具备以下基本条件：⑴符合国家产业政策，产品适销对路有竞争力。
⑵有按期还本付息的能力。
原到期贷款已按期清偿或已制定经贷款人认可的还款计划。
⑶按人民银行规定办理贷款卡。
⑷在本社开立基本账户或一般存款账户。
⑸申请中长期贷款的企业法人的所有者权益，一般不得低于项目所需投资的30%-50%⑹借款人资产负债率不得高于70%⑺企业分支结构有营业执照，经法人书面授权，在授权范围内可以申请贷款⑻取自然人和不需经工商行政部门核准登记的事业法人外，应当经工商行政部门办理年检手续。
2、对借款人的限制：⑴不得在一个贷款人辖区内两个或两个以上分支机构取得贷款。
⑵不得向贷款人提供虚假或者隐瞒重要事实的财务报表、经营情况等。
⑶不得套取贷款，相互借贷牟取非法收入或采取欺诈手段骗取贷款⑷各级政府不得以任何名义向信用社申请贷款，村委会不得以任何名义向信用社申请贷款。
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信贷管理 是指运用经济、法律、行政的方法和 手段，按照信贷政策及银行经营的原则（安全性、 流动性和效益性）对贷款进行贷前、贷时和贷后 整个流程进行管理的过程。以期达到减少银行经 营风险，提高经济效益，促进国民经济良性发展 的目的。
广义的信贷管理 包括研究信贷资金的筹集、资 金的配置、资金使用、资金收回的整个过程。研 究银行吸收存款、贷款以及与之相关业务的管理 理论、管理方法、管理制度等。
资料来源：根据中国人民银行网统计数字资料整理（
单位：亿元
存差 -3316 -338 3324 7420 7476 9173 15044 24433 31303 39624 49060 63162 92473 110148.82 127680.27 162808.68 198056.28 234395.07
2006.1 309858.29
199492.05 64.4%
35151.90 11.3%
（三）我国出现金融脱媒的现象
1、商业银行存差逐年增大，存贷款 比率有所下降。
我国金融机构在1995年之前一直呈 现“贷差”，1995年我国金融机构开 始出现存差，并且逐步扩大，且存贷 款比率有所下降，具体数据详见下表：
第一章 信贷管理概述
本章主要讲述以下问题 一、信贷、信贷管理的含义 二、商业银行信贷资金来源和运用 三、商业银行信贷资金的循环与周转 四、信贷资金循环周转的客观要求 五、商业银行信贷管理的任务 六、商业银行信贷管理的内容 七、商业银行银行信贷管理的三性原则
一、信贷、信贷管理的含义
●信贷是体现一定经济关系的不同所有者 之间的借贷行为，是以偿还为条件的价值运 动特殊形式，是债权人贷出货币，债务人按 期偿还并支付一定利息的信用活动。
存期
金额限制
存取方式
不定期
1 元起存
随时
3 、 6 个月； 1 、 2 、 3 、 5年
50
元起存
一次存入一次支取
1、3、5 年
5 元起存
逐月存入一次支取
1、3、5 年
一次存入，分次支取本金， 到期支取利息
1、3、5 年
5000 元起存
一次存入，分次支取利息， 到期支取本金
不定存期
不定存期，支取前
1天
狭义的信贷管理 是研究信贷资金从银行流出到 收回本息运动过程，主要是对贷款的管理。
二、商业银行信贷资金来源和运用
（一）信贷资金的来源 1、存款：企业存款、储蓄存款、农村存款、
财政性存款等。 2、发行金融债券 3、向中央银行借款：再贷款、再贴现 4、同业往来借款：拆借、转贴现
储种 活期 整存整取 零存整取 整存零取 存本取息 定活两便 通知存款 教育储蓄
或 7 天通知
50000 元起 存
一次存入， 一次或分次支取
1、3、6 年
50 元起存最 高 20000 元
分次存入，一次支取
（二）信贷资金的运用 1、各项贷款 2、有价证券投资 3、缴存存款准备金存款 4、存放同业或拆借同业 5、库存现金
贷款是我国商业银行的最主要盈利资产业务，存贷利差收益是银行的主要
2）优质贷款客户迅速流失
3）金融脱媒使商业银行的同业存款、企业机构大额 存款增加。
4）商业银行证券质押贷款、融资融券等支持金融市 场和金融交易的新型融资业务面临发展契机。
5）基金、保险、券商集合理财等金融业务将快速发 展，为商业银行代理销售、托管业务、自营业务 提供机会。
6）商业银行的企业理财、现金管理、资产管理等咨 询类中间业务前景广阔。
收益。
Байду номын сангаас
我国近几年金融机构人民币资金运用结构简表
单位：亿元
年份
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
资金运用总计 123230.60 133325.32 153539.78 184024.52 225313.26 261910.80 302042.84
其中：
1)各项贷款
93734.3 99371.87 112314.70 131293.93 158996.23 177363.49 194690.39
占比 76．1％ 74 ．5％
73.2 ％
71．3％ 70．6％
67.7 ％
64.5 ％
2)有价证券 投资
12505.80 19651.07 23112.65 26789.73 30259.47 30934.53 34942.13
占比
10.1 ％
14 ．7％
15.1%
14.6%
13.4%
11.8%
11.6%
335434.10 389371.15 466203.32 5997741.10 708784.30
金融机构各项贷款 32943 40810 50538 61152 74914 86524 93734 99371 112314 131293 158996 178198 194690
225285.28 261690.88 303394.64 399684.82 474389.23
（1）通过发行股票、债券来筹借资金
（2）通过租赁融资
（3）通过大型企业财团融资
金 融 脱 媒 在 我 国 的
3、居民个人多渠道的投资途径，使 储蓄存款大量分流
（1）近年居民储蓄存款大量流往股市及基 金市场
（2）部分居民储蓄存款流往保险市场 （3）资金流往理财产品
4、金融脱媒对我国商业银行的影响
1）存差增大，存贷款比率下降。银行存款的大量分 流。
存贷款比率 111.20% 100.80% 93.80% 89.20% 90.90% 90.40% 86.20% 80.30% 78.20% 76.80% 76.40% 73.80% 67.80% 67.20% 67.16% 65.10% 66.87% 66.93%
2006 年 7 月）
2、借款企业融资渠道的多元化，对银行 信贷的依赖性降低
表1
我国近几年金融机构人民币存贷款统计表
年份 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
金融机构各项存款 29627 40472 53862 68572 82390 95697 108778 123804 143617 170917 208056 241424 287163