金陵饭店2020年上半年财务分析详细报告
金陵饭店2020年财务分析详细报告
金陵饭店2020年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况金陵饭店2020年资产总额为319,442.76万元，其中流动资产为129,918.98万元，主要以存货、货币资金、交易性金融资产为主，分别占流动资产的32.86%、23.48%和21.15%。
非流动资产为189,523.77万元，主要以固定资产、无形资产、投资性房地产为主，分别占非流动资产的60.39%、18.83%和17.02%。
资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产308,952.16 100.00322,996.69100.00319,442.76100.00流动资产98,613.99 31.92 124,608.2 38.58129,918.9840.67 存货32,590.25 10.55 36,309.58 11.24 42,688.4 13.36 货币资金24,433.35 7.91 51,872.08 16.06 30,503.72 9.55 交易性金融资产12,639.07 4.09 0 - 27,483.52 8.60非流动资产210,338.17 68.08198,388.4961.42189,523.7759.33固定资产126,532.81 40.96 0 -114,458.2435.83无形资产37,681.57 12.20 36,737.54 11.37 35,685.21 11.17 投资性房地产34,392.44 11.13 33,320.69 10.32 32,248.94 10.102.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的48.73%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的44.63%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
金陵饭店2020年上半年决策水平分析报告
金陵饭店2020年上半年决策水平报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为2,664.06万元，与2019年上半年的7,745.96万元相比有较大幅度下降，下降65.61%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2020年上半年营业利润为2,555.56万元，与2019年上半年的7,651.68万元相比有较大幅度下降，下降66.60%。
在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。
二、成本费用分析金陵饭店2020年上半年成本费用总额为48,213.19万元，其中：营业成本为27,069.35万元，占成本总额的56.15%；销售费用为10,930.8万元，占成本总额的22.67%；管理费用为9,358.59万元，占成本总额的19.41%；财务费用为472.81万元，占成本总额的0.98%；营业税金及附加为381.64万元，占成本总额的0.79%。
2020年上半年销售费用为10,930.8万元，与2019年上半年的11,276.45万元相比有所下降，下降3.07%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用下降的同时营业收入却出现了更大幅度的下降，并引起营业利润的下降，企业市场销售形势迅速恶化，应当采取措施，调整销售战略或销售力量。
2020年上半年管理费用为9,358.59万元，与2019年上半年的11,127.99万元相比有较大幅度下降，下降15.9%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为19.03%，与2019年上半年的19.87%相比有所降低，降低0.83个百分点。
管理费用控制较好，但并没有带来经济效益的明显提高。
三、资产结构分析金陵饭店2020年上半年资产总额为312,908.74万元，其中流动资产为119,509.05万元，主要以存货、货币资金、交易性金融资产为主，分别占流动资产的32.17%、26.41%和18.41%。
金陵饭店2020年上半年财务风险分析详细报告
金陵饭店2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为29,508.78万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为30,619.95万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供30,847.14万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕1,338.36万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为28,438.84万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是31,422.42万元，实际已经取得的短期带息负债为30,619.95万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为31,422.42万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为32,914.22万元，在5年之内偿还的贷款总规模为35,897.8万元，当前实际的带息负债合计为47,619.95万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
该
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601007金陵饭店2023年上半年财务指标报告
金陵饭店2023年上半年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年上半年利润总额为8,298.4万元，与2022年上半年的2,846.77万元相比成倍增长，增长1.92倍。
利润总额主要来自于内部经营业务。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)金陵饭店2023年上半年的营业利润率为8.90%，总资产报酬率为4.86%，净资产收益率为4.75%，成本费用利润率为10.05%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为292,135.83万元，经营资产的收益率为5.40%，而对外投资的收益率为2.81%。
2023年上半年营业利润为7,892.91万元，与2022年上半年的2,759.74万元相比成倍增长，增长1.86倍。
以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加290.29万元，信用减值损失增加195.41万元，公允价值变动收益增加90.55万元，资产处置收益增加0.4万元，共计增加576.66万元；以下项目的变动使营业利润减少：其他收益减少618.77万元，营业成本增加15,641.16万元，管理费用增加1,271.1万元，财务费用增加477.75万元，销售费用增加372.96万元，资产减值损失增加258.97万元，研发费用增加84.42万元，营业税金及附加增加74.37万元，共计减少18,799.49万元。
各项科目变化引起营业利润增加5,133.17万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年流动比率 1.48 1.46 1.45速动比率0.98 1.03 0.992023年上半年流动比率为1.45，与2022年上半年的1.46相比略有下降。
2023年上半年流动比率比2022年上半年下降的主要原因是：2023年上半年流动资产为185,970.52万元，与2022年上半年的166,405.35万元相比有较大增长，增长11.76%。
财报速递金陵饭店2023年半年度净利润38万元总体财务状况优秀
财报速递金陵饭店2023年半年度净利润38万元总体财务状况优秀7月31日，A股上市公司（）发布2023年半年度业绩报告。
其中，净利润3118.11万元，同比增长916.61%。
根据对其本期及过去5年财务数据1200余项财务指标的综合运算及跟踪分析，金陵饭店总体财务状况优秀。
具体而言，成长能力、偿债能力、现金流、盈利能力优秀，资产质量良好，营运能力一般。
净利润3118.11万元，同比增长916.61%从营收和利润方面看，公司本年度实现营业收入8.87亿元，同比增长34.70%，净利润3118.11万元，同比增长916.61%，基本每股收益为0.08元。
从资产方面看，公司报告期内，期末资产总计为39.07亿元，应收账款为8418.04万元；现金流量方面，经营活动产生的现金流量净额为2.34亿元，销售商品、提供劳务收到的现金为9.80亿元。
财务状况较好，存在7项财务亮点根据金陵饭店公布的相关财务信息显示，公司存在7个财务亮点，具体如下：指标类型评述营收营收同比增长率平均为9.71%，公司成长能力优秀。
成长净利润同比增长率平均为70.72%，公司成长性出众。
成长净资产同比增长率平均为2.08%，公司成长能力优异。
应收应收账款周转率平均为18.07(次/年)，公司收帐迅速。
营运总资产周转率平均为0.43(次/年)，公司运营效率出色。
偿债流动比率为1.45，短期偿债能力出色。
收现主营业务收现比率平均为111.23%，公司收入的变现能力很强。
综合来看，金陵饭店总体财务状况优秀，当前总评分为4.17分，在所属的酒店及餐饮行业的9家公司中排名第一、具体而言，成长能力、偿债能力、现金流、盈利能力优秀，资产质量良好，营运能力一般。
各项指标评分如下：指标类型上期评分本期评分排名评价成长能力 5.00 5.00 1 出众偿债能力 4.50 5.00 1 很强指标类型上期评分本期评分排名评价现金流 4.50 4.44 2 充足盈利能力 4.50 4.44 2 优秀资产质量 3.50 3.33 4 较高营运能力 2.00 2.78 5 一般总分 4.00 4.17 1 优秀。
金陵饭店2020年一季度财务分析结论报告
金陵饭店2020年一季度财务分析综合报告金陵饭店2020年一季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年一季度实现利润为负1,104.73万元，与2019年一季度的3,126.18万元相比，2020年一季度出现亏损，亏损1,104.73万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
营业收入大幅度下降，企业出现经营亏损，企业经营形势恶化，应迅速调整经营战略。
二、成本费用分析2020年一季度营业成本为16,428.98万元，与2019年一季度的14,731.23万元相比有较大增长，增长11.52%。
2020年一季度销售费用为5,582.3万元，与2019年一季度的6,035.71万元相比有较大幅度下降，下降7.51%。
2020年一季度销售费用大幅度下降的同时营业收入也有较大幅度的下降，但收入下降快于投入下降，经营业务开展得不太理想。
2020年一季度管理费用为5,038.88万元，与2019年一季度的5,949.53万元相比有较大幅度下降，下降15.31%。
2020年一季度管理费用占营业收入的比例为19.3%，与2019年一季度的19.85%相比有所降低，降低0.55个百分点。
管理费用控制较好，但并没有带来经济效益的明显提高。
2020年一季度财务费用为267.75万元，与2019年一季度的117.58万元相比成倍增长，增长1.28倍。
三、资产结构分析与2019年一季度相比，2020年一季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
预付货款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年一季度相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，金陵饭店2020年一季度是有现金支付能力的。
企业净利润为负，负债经营是否可行，取决于能否扭亏为盈。
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金陵饭店2020年一季度现金流量报告
金陵饭店
2020年一季度现金流量报告 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页 金陵饭店2020年一季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年一季度现金流入为48,818.03万元，与2019年一季度的
51,376.31万元相比有所下降，下降4.98%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为28991.31万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的59.39%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加5932.10万元。
在当期的现金流入中，企业通过收回投资、变卖资产等大的结构性调整活动所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的35.85%。
表明企业正在进行投资结构调整。
企业投资结构的调整并没有对当期的经营活动带来负面影响。
2020年一季度经营现金收益率为22.72%，2019年一季度为-7.46%。
二、现金流出结构分析
2020年一季度现金流出为69,883.58万元，与2019年一季度的
51,245.78万元相比有较大增长，增长36.37%。
表明企业进行投资扩展，进行结构调整。
最大的现金流出项目为对外投资，占现金流出总额的59.53%。
金陵饭店2020年上半年财务分析结论报告
金陵饭店2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为2,664.06万元，与2019年上半年的7,745.96万元相比有较大幅度下降，下降65.61%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为27,069.35万元，与2019年上半年的24,850.55万元相比有所增长，增长8.93%。
2020年上半年销售费用为10,930.8万元，与2019年上半年的11,276.45万元相比有所下降，下降3.07%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用下降的同时营业收入却出现了更大幅度的下降，并引起营业利润的下降，企业市场销售形势迅速恶化，应当采取措施，调整销售战略或销售力量。
2020年上半年管理费用为9,358.59万元，与2019年上半年的11,127.99万元相比有较大幅度下降，下降15.9%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为19.03%，与2019年上半年的19.87%相比有所降低，降低0.83个百分点。
管理费用控制较好，但并没有带来经济效益的明显提高。
2020年上半年财务费用为472.81万元，与2019年上半年的351.89万元相比有较大增长，增长34.36%。
三、资产结构分析2020年上半年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
2020年上半年存货占营业收入的比例出现不合理增长。
预付货款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年上半年相比，资产结构偏差。
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金陵饭店2020年上半年财务分析详细报告
一、资产结构分析
1.资产构成基本情况
金陵饭店2020年上半年资产总额为312,908.74万元，其中流动资产为119,509.05万元，主要以存货、货币资金、交易性金融资产为主，分别占流动资产的32.17%、26.41%和18.41%。
非流动资产为193,399.7万元，主要以固定资产、无形资产、投资性房地产为主，分别占非流动资产的60.74%、18.67%和16.95%。
资产构成表(万元)
项目名称
2018年上半年2019年上半年2020年上半年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产
292,104.94 100.00
302,912.93
100.00
312,908.74
100.00
流动资产78,146.54 26.75 96,593.04 31.89
119,509.05
38.19
存货31,322.08 10.72 36,726.46 12.12 38,445.21 12.29
货币资金23,837.08 8.16 27,762.26 9.17 31,558.79 10.09 交易性金融资产0 - 9,503.93 3.14 22,000 7.03
非流动资产213,958.4 73.25
206,319.89
68.11 193,399.7 61.81
固定资产
129,358.84 44.29
123,551.63
40.79
117,470.83
37.54
无形资产38,146.36 13.06 37,061.3 12.23 36,098.74 11.54 投资性房地产34,928.31 11.96 33,856.56 11.18 32,784.82 10.48
2.流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的44.82%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的41.62%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表(万元)
项目名称
2018年上半年2019年上半年2020年上半年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产78,146.54 100.00 96,593.04 100.00
119,509.05
100.00 存货31,322.08 40.08 36,726.46 38.02 38,445.21 32.17 货币资金23,837.08 30.50 27,762.26 28.74 31,558.79 26.41 交易性金融资产0 - 9,503.93 9.84 22,000 18.41 预付款项2,629.07 3.36 3,845.71 3.98 11,292.76 9.45 其他流动资产6,643.06 8.50 12,174.67 12.60 10,024.94 8.39
应收账款5,169.02 6.61 5,227.85 5.41 4,847.82 4.06 其他应收款1,346.26 1.72 1,324.27 1.37 1,316.94 1.10 应收利息25.84 0.03 27.89 0.03 22.59 0.02
3.资产的增减变化
2020年上半年总资产为312,908.74万元，与2019年上半年的302,912.93万元相比有所增长，增长3.3%。
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：交易性金融资产增加12,496.07万元，预付款项增加7,447.05万元，货币资金增加3,796.53万元，存货增加1,718.75万元，递延所得税资产增加141.38万元，长期待摊费用增加45.25万元，共计增加25,645.03万元；以下项目的变动使资产总额减少：应收利息减少5.3万元，其他应收款减少7.33万元，应收账款减少380.03万元，无形资产减少962.55万元，投资性房地产减少1,071.75万元，其他流动资产减少2,149.73万元，固定资产减少6,080.8万元，长期股权投资减少
7,191.72万元，共计减少17,849.22万元。
各项科目变化引起资产总额增加9,995.81万元。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年上半年应收账款所占比例基本合理，其他应收款所占比例基本合理，存货所占比例过高。
2020年上半年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。