用友财务软件帐套练习
用友T3练习账套
2
支票
否
3 其他 方法否同“部门档案”
基础设置——收付结算——结算方式
8、会计科目
会计科目是会计档案中最重要的。
它关系着账务处理的具体方法，是整个核算的
基础。
（1）指定科目
（2）增加科目
（3）修改科目
（4）删除科目
基础设置——财务——会计科目
（1）指定单击科目
指定科目：是指定出纳的专管科目。 关系到出纳签字、银行对账等业务 操作内容：现金里面选现金，银行里面选银行。
敲空格键，变换金额方向
保存后，退出
总账系统告一段落 开始工资管理
工资管理 工资管理系统用于核算工资及与工资 相关的成本费用计提等经济内容。
双击工资菜单，开始工资管理的初始化
建立工资管理账套
1、工资类别：是整体工资组成部分的 分类项目，即基本工资、工资性津贴、 辅助工资、福利、劳动保护费等有关项 目。工资类别用于对工资核算范围进行 分类。 2、扣税设置：个人所得税是否由企业 代扣代缴。
三、日常操作
按照核算流程，周而复始
过日子
一、建立账套
1、增加用户 2、建账 3、启用系统 4、设置权限
增加用户
主管 不管账，不管钱 审核、监督
会计 管账，不管钱
出纳 管钱，不管账
谁去做：系统管理员（admin） 哪里做：系统管理
系统菜单——注册
建立账套（账套菜单——建立）
退出 建立账套及启用系统结束
先找到库存 商品
2、金额÷数量=单价
修改会计科目
方法： （1）双击某一会计科目，修改 （2）单击某一以会计科目，单击修改按钮
辅助核算
辅助核算是对账务处理的一种补充，即实现更广 泛的账务处理，以适应企业管理和决策的需要。
会计电算化账套练习题用友t3
会计电算化练习账套2017.12.15昊天公司1.系统管理资料⑵账套资料①账套信息账套号：555；账套名称：昊天账套；账套路径：默认；启用会计期：2011年1月。
②单位信息单位名称：昊天计算机；单位简称：昊天公司；其他信息略。
③核算类型本位币代码：RMB；本位币名称：人民币；企业类型：商业；行业性质：2007 年新会计准则；账套主管：一。
④基础信息有外币核算；客户、供应商、存货不需要分类。
⑤分类编码方案科目编码方案：4-2-2；结算方式编码方案：1-1；部门编码方案为1;其他编码方案使用系统默认值。
⑥数据精度使用系统默认值。
⑦系统启用启用总账子系统，启用时间为2011年1月1日。
2•总账子系统初始化资料(1) 系统参数出纳凭证必须经由出纳签字；可以使用其他系统受控科目；其他选项采用默认值。
(2) 客户资料②供应商档案③部门档案④外币及汇率⑥会计科目（需要增加或修改的会计科目）⑦凭证类型⑧项目档案■项目大类■项目分类■项目目录(3) 总账系统期初余额①账户余额②辅助账余额■应收账款■应付账款3.交易和事项(增值税一般纳税人，增值税税率17%)第1笔:1 H,从银行借入短期借款100 000元并存入工行账户，利率6%, 按月付息，到期偿还本金。
（收款凭证）日期：2011年1月1日摘要：取得短期借款借：银行存款/工行存款100 000（现金流量项目编号18）贷：短期借款100 000第2笔：1日，采购戴尔台式机50台，不含税单价3 500元，价税合计204 750元，款项已通过工行转账支票支付，票号zz001,取得增值税专用发票，货物已验收入库。
（付款凭证）日期：2011年1月1日摘要：采购戴尔台式机借：库存商品/台式机/戴尔台式机（50台3 500元）175 000贷：银行存款/工行存款（转账支票，zzOOD 204 750（现金流量项目编号04）第3笔：2日，采购联想台式机50台，不含税单价3 600元，价税合计210 600元，款项已通过工行转账支票支付，票号zz002,取得增值税专用发票，货物已验收入库。
用友通T3 练习题
用友T3财务练习（总账+报表）（一）新账套的建立：1、增加操作员：自已的姓名、B、C。
2、新建账套:A．“账套号”、“账套名称-姓名”、“单位名称”自定；B．账套主管选择自己，企业类型为“工业”，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，记账币种：默认“人民币”，启用日期为2010年1月；C．供应商和客户分类、有外币核算。
D．确认编码方案：1、科目编码方案为4-2-2-2-2-2。
2、部门编码方案为2-2。
3、结算方式编码方案为2。
4、客户和供应商编码方案为2-3-3。
5、其他编码项目保持不变。
3、设置操作员权限操作员“B”，拥有“公用目录设置”、“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权限；操作员“C”拥有“公用目录设置”，“总账”中除了“填制凭证”以外的所有权限。
（二）系统启用：启用“总账”系统，启用日期均为2010-01-01。
（三）总账系统中的初始化：1、定位外币及汇率，美元1月份记账汇率为8.4 ，日元1月份记账汇率为0.062、定义凭证类别：收款凭证借方必有 1001，1002付款凭证贷方必有 1001，1002转账凭证凭证必无 1001，10023、增设“结算方式”：“现金结算”，“支票结算”，“电汇”三种结算方式4、增设“部门档案”：销售中心，管理中心，制造中心；其中：销售中心下分“销售一部”、“销售二部”管理中心下分“财务部”、“人力资源部”制造中心下分“一车间”、“二车间”、“运输处”5、增设“职员档案”：销售一部的李平；财务部的王丽。
6、增设“客户分类”：“批发”，“代销”，“专柜”三种分类。
78、增设“供应商分类”：原料供应商、设备供应商。
10、现金银行采取日记账方式辅助科目明细余额如下：1、应收账款：精益商行3,510.00元、利氏公司3,430.00元、昌新贸易公司11,700.00 元、华宏供应站23,400.00元2、其他应收款：运输处备用金1,200.00元、一车间1,200.00元3、其他应收款：个人其他应收款—李平（销售一部）900.00 元4、固定资产：—车间生产设备150,000.00元、二车间50,000.00元5、应付账款：金陵商行58,500.00元（五）填制下列凭证。
用友软件_账套练习1
用友财务软件-综合账套练习题12011年11月第1140-1141期1.海顺公司2005年12月1日总分类账户余额如下表所示：表5－1 总分类账户余额表2．海顺公司2005年12月发生下列经济业务：（简单业务，只考虑增值税，增值税税率17%）1.12月1日，收到国家投入资本60000元，存入银行。
2.12月3日，从和平公司购进A材料800公斤，每公斤50元，增值税进项税额为6800元。
共计46800元，材料已验收入库，款项已用银行存款支付。
3.12月7日，生产甲产品领用A材料300公斤，每公斤50元,计15000元。
4.12月9日，南海公司偿还货款28300元，款已收，存入银行。
5.12月10日，销售甲产品200件给兴旺公司，每件300元，增值税销项税额为10200元。
共计70200元。
款已收到，存入银行。
6.12月10日，用银行存款归还前欠利新公司货款2000元。
7.12月12日，用银行存款归还短期借款6000元。
8.12月15日，销售甲产品100件给吉祥公司，每件190元，增值税销项税额为3230元。
共计22330元，货款尚未收到。
9.12月17日，张前出差，预借差旅费800元，出纳支付现金800元。
10.12月18日，用银行存款支付产品广告费3800元。
11.12月22日，张前出差归来，报销差旅费700元，余额100元退回。
12.12月24日，从银行提取现金 2800元备用。
13.12月25日，用现金2500元支付职工培训讲课费。
14.12月31日，结转本月已售产品成本29000元。
15.12月31日，将本月损益类账户的余额转入“本年利润”账户。
16.12月31日，按净利润25%计提所得税费用17.12月31日，将所得税费用结转入“本年利润”18.12月31日，将“本年利润”转入“利润分配-未分配利润”19.12月31日，按10%提取法定盈余公积金20.12月31日，按5%提取任意盈余公积金21.12月31日，按30%向投资者分配利润（计提）22.12月31日，结转“利润分配-未分配利润”。
用友财务软件操作练习题评分标准及答案要点
测试评分标准
1.账套数据检查项目：
（20’）1）期初余额录入完整正确，试算平衡。
（40’）2）凭证编制检查项目：（一共13或14张凭证）
编制凭证（重点检查凭证日期、制单人、凭证类别、凭证所用科目、金额、凭证是否审核等项目）
（20’）3）期末处理检查项目：
转账凭证定义、转账凭证生成、记账是否完成、结账是否完成等项目
2.报表检查项目：
（10’）1）利润表项目——内容、格式、数据生成、保存等
（10’）2）资产负债表表项目——内容、格式、数据生成、保存等
答案要点
1.应有的期初余额，及试算平衡。
2．所有凭证已经填制完成。
（共有13张，或14张，有一笔可以拆成两笔来填）
3.填制凭证11张应该如下：制单人：B
记账人，审核人：A
有现金科目的凭证,出纳：C 制单及凭证日期。
4．期间损益转账定义
5．结转期间损益，生成转账凭证并保存。
其中：制单为B，记账及审核为A
7.结账完成。
8.资产负债表
资产负债表
会企01表单位名称: 光明公司
9.利润表
利润表。
用友通T3帐套练习题1
一、总体说明恒达制衣是一家一般纳税人企业，主要业务是服装生产、销售,适用于新企业会计制度，企业类型为工业企业。
2009年3月份开始启用用友通企业管理软件。
（一）建账要求1、账套信息：账套号201，账套名称为恒达制衣，启用日期为2009年3月。
2、单位信息：单位名称为“恒达制衣有限公司”,单位简称为“恒达制衣”，税号为310225643721822 ，增值税率为17%。
01013、核算类型：企业类型为“工业”行业性质为“新会计制度科目”账套主管为：学员姓名选择按行业性质预置会计科目（二）基础设置6、存货分类：01. 制衣面料02．制衣辅料03．成品—男装—女装04．费用7、存货档案：01. 制衣面料：牛仔布、丝绸、化纤布、针织布。
（计量单位：米）02．制衣辅料：蕾丝花边（米）、钮扣（颗）、制衣线（公斤）、拉链（条）03. 成品：男式西装（套）、男式衬衫（件）、女式套装（套）、百褶裙（条）、女士上衣、女士长裤04．费用：运费（张）10、仓库：成品库、面料库、辅料库、残品库、以上仓库计价方式均为先进先出法收发类别：（１）入库：产成品入库、材料入库、残品入库、其他入库（２）出库：产成品出库、材料出库、其他出库采购类型：材料采购、其他采购销售类型：成品销售、材料销售、其他销售产品结构：父项：女式套装229+子项：女式上衣、女式长裤二、期初数据1、总账系统各科目的期初余额2、A．货到票未到采购业务期初2009年2月21日收到向毛纺一厂采购的一批牛仔布1,000米，暂估单价为50元，已验收入面料库，至今未收到发票，货款尚未支付。
B．票到货未到采购业务期初2009年2月22日收到深圳衣纺开具的增值税专用发票一张，价税合计280800元，票面为化纤布1000米、针织布1000米，单价均为120元的发票。
货物尚未收到，以提前支付货款。
3、采购期初-供应商往来期初(专用发票)4（一）总账系统日常业务1、1日，财务人员从银行提取现金60000元。
用友版远通公司账套练习
远通公司1、创建账套：账套号：110 ，单位名称“远通科技股份有限公司”（简称“远通公司”）。
账套启用会计期为“2014年1月”。
该企业的记账本位币为“人民币（RMB）”，企业类型为“工业”，执行“2007年新会会计准则”。
按行业性质预置会计科目。
该企业不要求进行外币计算，对经济业务处理时，需对供应商进行分类。
需设置的分类的编码分别为：科目编码级次“4222”，供应商分类编码级次“122”。
创建账套后启用总账、工资管理、固定资产管理、购销存管理和核算系统。
2、增加操作员，设置操作员权限。
3、账套主管“WF王芳”，设置部门、职员、往来单位信息，登录日期：2014.01.014、账套主管“WF王芳”，设置结算方式、凭证类别，登录日期：2014.01.01。
5、账套主管“WF王芳”，增加会计科目并修改相应的会计科目。
6、账套主管“WF王芳”定义110账套总额系统的启用参数，登录日期：2014.01.01110账套首次启用总账系统，在设置总账系统的参数时，不“允许修改、作废他人填制的凭证”。
7、账套主管“WF王芳”录入会计科目期初余额并进行试算平衡，登录日期：2014.01.01。
8、会计LR李然填制记账凭证，登录日期：2014.01.18。
2014年1月18日共发生3笔业务。
销售给玖帮公司和英华公司产品各20件，每件售价2000元，货款及税款均未收到；向天宜公司买材料一批已验收入库，货款10000元和税款1700元尚未支付。
（1）销售给玖帮公司产品，货款尚未收到：借：应收账款（玖帮公司）46800贷：应交税费——交增值税（销项税额）6800主营业务收入40000（2）销售给英华公司产品，货款尚未收到：借：应收账款（英华公司）46800贷：应交税费——应交增值税（销项税额）6800主营业务收入40000（3）向天宜公司购买材料，货款未付：借：原材料10000应交税费——应交增值税（进项税额）1700贷：应付账款（天宜公司）117009、会计LR李然修改、删除记账凭证，登录日期：2014.01.19发现已填制的销售给“英华公司”产品20件，每件售价2000元的转账凭证中客户应为“宏基公司”。
用友U8账套练习资料
总账练习一一、 资料 1、 有关账套信息账套号：707账套名称：北京承天乐科技股份有限公司（简科：承天乐科技） 启用日期：2004年01月01日地址：北京海淀区白颐路10号，法定代表人：高吉，邮政编码：100058，联系电话及传真：88654251。
本币名称：人民币（代码：RMB ），行业性质：股份制企业（建账时按行业性质预置会计科目）。
进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类、无外币核算，存货分类编码级次：1223，客户和供应商分类编码级次：223，部门编码级次：122，科目编码级次：42222，其余采用系统默认值。
存货数量、存货单价、开票单价、件数及换算率的小数拉均为2。
2、 财务人员及其权限账套主管——01：亚莹（无口令）：拥有软件操作和管理的所有权限。
会计——02：冰夏（无口令）：拥有总账系统的所有操作权限。
出纳：03：冰南（无口令）：拥有出纳系统的所有操作权限。
二、 要求在系统管理中设置操作员、建立账套并进行操作员权限设置。
总账练习二一、资料1、 总账系统业务控制参数凭证制单时，采用序时控制（不能倒流），进行支票管理与资金及往来赤字控制，不能使用其他系统受控科目，制单权限不控制到科目，不可修改他人填制的凭证，打印凭证页脚姓名，凭证审核时不控制到操作员，由出纳填制的凭证必须经出纳签字，进行预算控制方式。
凭证由系统编号。
账簿打位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按年排页。
数量小数位和单价小数位为2位，部门、个人、项目按编码方式排序。
3、结算方式4、机构设置 （2）、职员档案5、供应商分类及供应商档案（2）供应商档案6、客户分类及客户档案（1）客户分类（2）客户档案7、项目档案项目大类：工程类项目分类：1、盈利工程类2、福利工程类项目目录：二、要求1、启动707账套总账管理系统，设置业务控制参数。
2、设置凭证类别、结算方式、部门档案、职员档案、供应商分类、供应商档案、客户分类、客户档案及项目档案设置。
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用友财务软件帐套练习
丁公司账套
一、账套资料请依照以下账套资料，为丁公司建立账套。
1.账套信息：账套号：400；账套名称：丁公司账套；启用会计期：2006年01月
2.单位信息单位名称：丁公司；单位简称：丁公司
3.核算类型企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目
4．基础信息无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算
5. 分类编码方案保持默认值
6．系统启用只启用总账子系统，启用日期为2006年01月01日
二、用户及权限
三、总账子系统初始化资料
请依照以下总账系统初始化资料，为丁公司对总账子系统进行初始化设置
1.系统选项要求出纳凭证必须经由出纳签字，能够使用应收科目，其它选项保持默认值。
2．基础档案
（1）会计科目
1）将“1001现金”指定为现金总账科目，将“1002银行存款”指定为银行总账科目。
2）将“
3）将“
（2
（3
3．期初余额
四、经济业务资料
请依照以下经济，用“武会计”填制各记账凭证；用“郑出纳”对各收付款记账凭证进行出纳签字；用“周主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2006年1月进行结账。
2006年01月份，丁公司发生以下经济业务：
1．1月10日，购买商品50件，每件900元，价款总计45000元，已通过转账支票支付，支票号ZZ001，商品已验收入库，假定不考虑增值税。
借：库存商品
贷：银行存款
2．1月12日，向甲客户销售商品100件，单价1500元，货款共计150000元，尚未收取，假定不考虑增值税。
借：应收账款
贷：主营业务收入
3．1月25日，乙客户用转账支票偿还欠款200000元，支票号ZZ002，已送交银行。
借：银行存款
贷：应收账款
4．1月26日，向乙客户销售商品80件，单价1500元，货款共计120000，尚未收取，假定不考虑增值税。
借：应收账款
贷：主营业务收入
5．1月31日，计提本月折旧8000元，全部记入治理费用。
借：治理费用
贷：累计折旧
6．1月31日，分配本月工资费用，共计40000元，全部记入治理费用。
借：治理费用
贷：应对工资
7．1月31日，结转本月销售成本（假定采纳全月加权平均法）。
借：主营业务成本
贷：库存商品
8．1月31日，结转本月期间损益至本年利润。
借：主营业务收入
贷：主营业务成本
治理费用
本年利润
五、UFO报表
利用UFO报表系统制作以下报表（注意各项目的单元格位置一定要与下表相同），要求通过自定义公式取得各
华翔公司账套
一、账套资料请依照以下账套资料，为华翔公司建立账套。
1．账套信息账套号：200；账套名称：华翔公司账套；账套路径默认；启用会计期：2006年01月。
2．单位信息单位名称：华翔公司；单位简称：华翔公司。
3．核算类型企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目。
4．基础信息无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算。
5．分类编码方案将会计科目编码级资设置为4-2-2-2，其它编码级次使用默认值。
6．数据精度保持默认值。
7．系统启用只启用总账子系统和工资治理子系统，启用日期为2006年01月01日。
二、用户及权限
请依照以下用户和权限资料，为华翔公司建立用户，并为用户分配指定的权限
三、总账子系统初始化资料
请依照以下用户和权限资料，为华翔公司对总账子系统进行初始化设置。
1．系统选项要求能够使用应收、应对受控科目，其它选项使用系统默认值。
2．基础档案
（1）凭证类别
（2）部门档案
3．会计科目及期初余额
请依照以下工资治理系统初始化资料，为华翔公司对工资治理子系统进行初始化设置。
1．业务操纵参数：工资个别数：单个；核算币种：人民币RMB；实行代扣个人所得税，不进行扣零自理；人员编码长度：3位。
2．人员类别分为：治理人员、生产人员、供销人员。
3．银行设置：工商银行。
账号定长：11。
5．
6．运算公式：事假扣款：事假天数*150
7．
8．代扣个人所得税所得税项目为：工资；对应工资科目：实发工资
计税基数为1600元，附加费默认。
五、经济业务资料
请依照以下经济业务资料，用“王会计”填制各记账凭证；用“张主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2006年1月的工资治理系统和总账进行结账。
1．1月10日，购买原材料，价款220000元，货款已付，材料已验收入库，假定不考虑增值税。
借：原材料
贷：银行存款
2．1月15日，销售产品，贷款共计360000元，尚未收取，假定不考虑增值税。
借：应收账款
贷：主营业务收入
3．1月25日，计提应对工资（此项操作请在工资治理系统生成机制凭证）。
4．1月25日，计提应对福利费（此项操作请在工资治理系统生成机制凭证）。
5．1月31日，预提本月借款利息1000元。
借：财务费用
贷：本年利润
6．1月31日，结转期间损益。
（收入与费用各生成一张凭证）
借：主营业务收入
贷：本年利润
借：本年利润
贷：营业费用
治理费用---工资
财务费用
甲帐套
乙帐套
12 戊账套
一、账套资料 请根据以下账套资料，为戊公司建立账套。
1. 账套信息： 账套号：500；账套名称：戊公司账套；启用会计期：2006年01月
2. 单位信息 单位名称：戊公司；单位简称：戊公司
3. 核算类型 企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目
4．基础信息 无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算
5. 分类编码方案 保持默认值
6．系统启用 只启用总账子系统，启用日期为2006年01月01日
三、总账子系统初始化资料
请根据以下总账系统初始化资料，为戊公司对总账子系统进行初始化设置
1. 系统选项 要求出纳凭证必须经由出纳签字，其它选项保持默认值。
2．基础档案
（1）会计科目
1) 将“1001现金”指定为现金总账科目，将“1002”指定为银行存款总账科目。
2) 在“1243库存商品”下增加两个明细科目，分别为“124301冰箱”和“124302彩电”，并将这两个明细科目设置为数量核算，单位为台。
3) 在“5101主营业务收入”下增加两个明细科目，分别为“510101冰箱”和“510102彩电“，并将这两个明细科目设置为数量核算，单位为台。
4) 在“5401
主营业务成本”下增加两个明细科目，分别为“540101冰箱”和“540102彩电”。
（2）凭证类别
(3) 3
四、经济业务资料
请依照以下经济，用“卢会计”填制各记账凭证；用“吴出纳”对各收付款记账凭证进行出纳签字；用“宋主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2006年1月进行结账。
2006年01月份，戊公司发生以下经济业务：
1．1月10日，购买冰箱50台，单价3000元，价款总计150000元，已通过转账支票支付，支票号ZZ001，商品已验收入库，假定不考虑增值税，下同。
借：库存商品
贷：银行存款
2．1月15日，向客户销售冰箱100台，单价3500元，货款共计350000元，客户利用转账支票支付，已送交银行，支票号ZZ002。
借：银行存款
贷：主营业务收入---冰箱
3．1月20日，购买彩电50台，单价5500元，价款总计275000元，已通过账账支票支付，支票号ZZ003，商品已验收入库。
借：库存商品---彩电
贷：银行存款
4．1月25日，销售彩电100台，单价6000元，货款共计600000，客户利用转账支标支票支付，已送交银行，支票号为ZZ004。
借：银行存款
贷：主营业务收入---彩电
5．1月31日，计提本月折旧10000元，全部记入治理费用。
借：治理费用
贷：累计折旧
6．1月31日，分配本月工资费用，共计40000元，全部记入治理费用。
借：治理费用
贷：应对工资
7．1月31日，结转本月销售成本（假定采纳加权平均法）
借：主营业务成本---冰箱
主营业务成本---彩电
贷：库存商品---冰箱
库存商品---彩电
8．1月31日，结转本月期间损益至本年利润
借：主营业务收入---冰箱
主营业务收入---彩电
贷：主营业务成本---冰箱
主营业务成本---彩电
治理费用
本年利润
五UFO报表
利用UFO报表系统制作以下报表（注意各项目的单元格位置一定要与下表相同），要求通过自定义公式取得各。