贷后检查报告

附件8：

信贷业务首次检查报告单

经办社: 检查日期：年月日

余庆县农村信用合作联社

信贷资产检查报告

客户名称：

经办社（部门）名称：

我社（部门）于年月日对公司信贷业务进行贷后检查（年第次），现就检查情况报告如下：（备注：信贷业务包含该客户的所有表内外业务）

一、信贷业务和还本付息情况

单位：万元

二、客户状况及变化（主体资格、经营状况、财务状况、内部管理状况、信贷的使用及客户信用状况、重大项目进展、重大事项的现状及不利变化等）

1、客户主体资格、经营状况及财务情况

参考检查点：

①基本情况:（1）营业执照是否经工商行政管理部门或主管部门年检合格；（2）贷款卡（证）是否经人民银行年审通过；（3）客户是否正常纳税；（4）客户的名称、公章、财务专用章、法人代表是否变更或准备变更；（5）客户经营组织形式是否变更或准备变更；（6）客户（项目）的资本结构是否变更或准备变更及其原因；（7）客户经营范围是否调整

或准备调整，及其对农村信用社信贷资产安全的影响程度；（8）客户内部管理水平（管理层素质、稳定性、经营管理作风等）是否发生变化，及其对农村信用社信贷资产安全的影响程度；（9）其他。

②经营状况：通过了解客户所在行业和企业内部各类因素的变化对客户生产经营的影响，分析客户经济效益和还款能力的变化状况和趋势。（1）客户所在行业的国家宏观政策和相关法律法规是否发生重大变化；（2）客户所在行业的经济周期状况如何；（3）客户在行业中的地位是否发生重大变化；（4）客户生产是否正常；（5）产品销售情况如何；（6）其它。

③财务状况:（1）客户是否按期提供财务报告（表）；（2）财务报表中的以下项目是否发生异常变化：分析资产负债表时，要关注存货、应收账款、短期投资、长期投资项目、短期借款和长期借款（特别应关注对外债务不成比例的异常增长）等项目的余额变化；分析损益表时，要关注销售额和利润等的余额及变化情况，固定资产折旧、坏帐准备、各项投资减值准备或存货跌价准备等的计提情况；分析现金流量表时，要关注客户过去和未来经营活动产生现金流的能力。

2、信贷的使用及客户信用状况

参考检查点：①客户是否按合同约定使用银行信用；②客户是否按合同约定还本付息或履行义务；③客户是否被列入各家银行等有关管理机构的“黑名单”等；④其他。

3、重大项目进展或重大事项情况

参考检查点：①拟或正在进行重大固定资产投资项目建设进度情况；②拟或正在进行对外投资情况。对投资活动现金流量比重较大的客户，要检查其主营业务状况；对对外投资额较大的客户，要分析其投资业务的风险程度；③拟或正在进行合资、重组、承包兼并、破产、收购、股份化等改制情况，严防客户借资产重组之机剥离资产逃避还款责任；④遭受重大自然灾害、事故情况；⑤是否卷入重大法律诉讼，了解并分析其原因。密切注意客户起诉和应诉事项，分析其对我社信贷资产安全的影响；⑥其他。

4、……

(备注：可根据贷款的具体情况增加内容列项具体说明)

三、担保状况及变化

参考检查点：

①保证人的检查参照对信贷客户检查的内容进行；

②抵（质）押担保的检查：（1）抵（质）押物的存续状况及使用状况（如是否损坏），实地检查抵押的房产是否被拆迁，是否正常使用、维护。如客户缴存保证金的，应检查保证金账户是否处于冻结状态及其余额情况；（2）抵（质）押物价值和变现能力；（3）抵押人有无擅自转让、出租或其他处分抵押物的行为；（4）是否出现抵押（质押）人的其它债权人优先于我社受偿的情况；（5）保险获赔偿金是否未偿还所欠我社贷款或向我社同意的第三人提存；（6）经我社同意处置抵押（质押）物时，是否未将处置所得资金偿还我社贷款或未向我社同意的第三人提存；（7）抵押物是否被重复抵押；（8）抵押人（出质人）有无使抵（质）押物价值减少的行为。如因抵押人（出质人）或第三方的原因使抵（质）押物价值减少的行为，是否按合同约定提供了新的担保；（9）其他。

四、信贷业务风险状况及不利变化

参考检查点：按照各信贷品种有关要求进行信贷业务风险检查

五、与农村信用社合作情况

参考检查点：客户在本社的开户情况、账户余额情况、本季度或近期日均（或月均）结算量情况、综合贡献度以及其他需要说明的合作情况等。

六、结论及建议

备注：简要概述影响贷款偿还或客户履约的主要不利和有利因素，提出拟采取的主要处理措施等。

信贷检查人员（签名）：

年月日部门负责人意见：