财务管理工作流程及注意事项
财务管理制度及流程
竭诚为您提供优质的服务，优质的文档，谢谢阅读/双击去除财务管理制度及流程财务管理制度及流程（一）财务、会计人员要认真执行岗位责任制，各司其职，相互配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
记账、算账、报账必须做到手续齐全、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结，及时核对，保证账实相符。
财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财务制度的事项，必须拒绝付款、必须拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。
财务、会计人员力求稳定，不得随便调动。
财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办理交接手续的，不得离职，不得中断会计工作。
移交交接包括移交报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等工作。
出纳员不得监管会计档案保管和债务账目的登记工作。
完成本职工作以及相关领导交办的其他工作。
会计核算公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
记帐方法采用借贷记帐法。
记帐原则采用权责发生制，以人民币为记帐本位币。
一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。
记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物；2、机器设备；3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）；4、运输工具；5、其他设备。
各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物年；2、机器设备年；3、电子设备、运输工具年；4、其他设备年。
固定资产以不计留残值提取折旧。
固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。
购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。
需安装的固定资产，还应包括安装费用。
作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。
固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。
财务管理工作流程及服务标准
财务管理工作流程及服务标准1. 背景介绍财务管理是企业重要的支持部门之一，负责管理和监督企业的财务活动。
本文档旨在介绍财务管理工作的基本流程，并规定财务管理部门的服务标准，以确保财务工作的高效和准确性。
2. 工作流程2.1 财务数据收集和整理财务管理工作的第一步是收集和整理相关的财务数据。
这包括企业的销售收入、支出、资产和负债等数据。
财务部门应确保数据的准确性和完整性，并及时更新。
2.2 财务报表编制基于收集到的财务数据，财务部门应编制各种财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表。
报表的编制应符合相关会计准则和法规，并确保准确反映企业的财务状况和经营情况。
2.3 预算制定和监督财务部门应与其他部门合作，制定企业的年度预算。
预算应基于企业的战略目标和业务计划，并合理分配资源。
财务部门还应监督预算执行情况，并根据需要进行调整和控制。
2.4 成本控制和降低财务部门应定期分析企业的成本结构，并提出降低成本和提高效益的建议。
这包括识别无效的支出、优化供应链和改善运营流程等。
财务部门应与其他部门紧密合作，确保成本控制和降低的措施得到有效执行。
2.5 资金管理和风险评估财务部门应监督和管理企业的资金流动。
这包括预测和规划资金需求、管理流动性和优化资金结构。
同时，财务部门还应评估和管理企业的风险，建立风险管理体系，并提出相应的风险控制措施。
2.6 审计和合规性检查财务部门应负责协助外部审计，确保企业的财务报表和相关财务信息的准确性和合规性。
此外，财务部门还应定期进行内部审计，检查和评估财务管理的有效性和合规性。
3. 服务标准为了提供高质量和有效的财务管理服务，财务部门应遵守以下服务标准：- 提供准确和及时的财务信息，确保报表的真实性和可靠性；- 对重要的会计准则和法规进行了解，并及时更新；- 提供专业的财务分析和建议，为企业的决策提供有力支持；- 高度保密客户的财务信息，确保信息安全和隐私保护；- 快速响应并解决客户的财务问题和疑问；- 不断优化财务管理工作流程，提高工作效率和服务质量。
财务管理制度及工作流程
财务管理制度及工作流程财务管理制度及工作流程财务管理制度是一个组织或企业财务管理的基础，是规范财务工作的重要保证。
良好的财务管理制度可以帮助企业规范财务管理、强化财务管控、提高资金使用效率和降低风险。
下面将介绍一个企业的财务管理制度及工作流程。
一、财务管理制度1、会计制度会计制度是指企业会计准则所要求的下的企业规定的会计处理的规范。
该制度应当包括会计核算方法以及有关会计科目、账簿的设置等方面的规定。
2、财务制度财务制度是规范企业财务管理、资金管理和投资管理的基础性文件，应当规定了会计核算准则之外的其他财务管理制度。
例如：预算制度、资金管理制度、内部控制制度、审计制度等。
3、文件建档制度文件建档制度是规范企业建档存档、查阅、保管等各环节的制度，确定档案文件的命名规范、格式、审定程序和存放位置等方面的规定。
4、资产管理制度资产管理制度是规范企业投资和财务管理的基础性文件，规定公司固定资产、流动资产、无形资产和材料设备的采购、管理和处置等基本流程和控制方法。
5、费用报销制度费用报销制度是规范企业费用报销流程的文件，规定了职工工作出差费用、差旅费、车辆耗材等费用报销的基本程序，运用电子审批系统透明报销，加强监管可控。
二、财务管理工作流程1、预算编制预算编制是企业年度预算的起始点，完成企业预算编制有助于企业科学规划资金使用，提高项目资金使用效率并且降低风险。
企业应体现预算编制的政策理念，充分考虑各个方面的因素，合理划分预算项目、预算数额。
2、资金管理企业资金管理是财务管理的重要环节，合理的资金管理既能保证企业的日常运转所需资金，又能最大化地利用资金。
企业应通过制定预算、财务计划、资金调拨等方法管理资金，保障企业生产和运营的资金需求。
3、会计核算会计核算是企业财务管理工作的重要环节，是企业实现高效、规范的财务管理、精确掌握资金运作、保障决策层正确决策的重要手段。
企业应严格按照会计核算规定进行会计核算，及时处理和反映企业的财务状况和经济效益。
财务管理制度及工作流程
财务管理制度及工作流程一、财务管理制度（一）会计准则制度会计准则是财务报告的依据，确保财务报告真实、准确、全面、规范。
制定会计准则要遵循国家相关法规，确保信息披露充分、及时，提供基础数据支持决策。
（二）财务核算制度财务核算制度包括会计科目设置、账务处理、财务报表编制等。
科目设置要科学合理，体现业务特点，确保会计账务正确、清晰。
账务处理要遵循双账制，严格按照会计准则要求记录、核算和处理财务事项。
财务报表编制要及时、准确，按照相关法规要求编制和披露。
（三）财务预算管理制度财务预算制度是组织内部财务管理的重要组成部分，包括年度预算编制、执行、监督和考核。
预算编制要结合组织发展战略、各部门需求和市场环境等因素，制定科学合理的预算计划。
预算执行要严格控制支出，保证财务活动符合预算计划。
预算考核要及时总结、分析，对超支、节约情况进行评价和激励。
（四）内部控制制度内部控制制度是确保财务管理工作规范、合规的重要保障，包括内部控制目标、风险评估与防范、业务流程、授权与审批、会计凭证管理、财产保护等。
制度要求明确责任、权限和程序，严格履行审批和核查职责，防止财务违规、失误和损失。
二、财务管理工作流程（一）财务收支流程1.收款阶段：收到客户付款，核实付款人和金额是否准确，填写收款凭证，进行入账和收据发放。
2.支付阶段：根据支出计划，进行付款申请，确保付款凭证和发票齐全、准确，进行审核和核销。
3.资金管理阶段：进行银行存款、现金管理和资金调配等工作，确保资金的安全和合理利用。
（二）财务会计流程1.采集与登记阶段：财务人员根据业务凭证，采集财务数据，并进行会计凭证登记。
2.核算阶段：根据会计准则和科目设置，进行原始凭证的记账处理，编制会计报表和财务分析报告。
3.结算与核对阶段：进行月末结账工作，核对财务报表，确保会计账务的准确和完整。
（三）财务预算流程1.预算编制阶段：根据组织的战略规划和市场环境，制定年度预算计划和目标。
财务管理制度及流程(完整版)
财务管理制度及流程(完整版)财务管理制度及流程 (完整版)1.简介财务管理制度及流程是为了保证组织的财务管理规范化和高效化而制定的一系列准则和程序。
本文档将介绍财务管理制度及流程的主要内容，旨在帮助组织成员了解和遵守相关规定。
2.财务管理制度2.1 财务目标确定组织财务目标，并制定相关策略和计划以实现这些目标。
确保财务管理与组织的战略目标保持一致。
2.2 财务责任定义各级财务管理人员的职责和权限。
确保财务管理人员遵守诚信和职业道德，保护组织财产和利益。
2.3 财务制度建立会计准则和规范，以确保财务报告的准确性和可靠性。
完善财务管理制度，包括预算管理、收支管理、资金管理等方面。
3.财务管理流程3.1 预算管理流程制定财务预算，包括收入预算和支出预算。
审批财务预算，并设立相应的预算控制机制。
监督和评估预算执行情况，进行预算调整和优化。
3.2 收支管理流程确保财务收入的来源合法、可靠，并及时进行登记和核对。
控制财务支出，确保支付的合法性和准确性。
建立财务报销制度，规范报销流程和要求。
3.3 资金管理流程确保组织资金的安全和合理运用。
建立资金预测和监控机制。
管理资金的流动性和投资，实现资金的最优配置。
4.其他注意事项严格遵守财务相关法律法规和政策，确保合规运营。
加强财务信息管理和保密工作，防止信息泄露和操纵。
定期进行财务审计，及时发现和纠正存在的问题。
以上是财务管理制度及流程的完整版。
请所有组织成员按照制度和流程执行财务管理工作，确保财务管理的规范性和高效性。
财务部总帐管理流程
财务部总账管理流程1. 引言财务部总账是指记录公司所有财务信息的核心账户，负责记录和追踪公司的财务活动。
有效的财务部总账管理流程对于保证财务数据的准确性和完整性非常重要。
本文档将介绍财务部总账管理流程的具体步骤和相关注意事项。
2. 总账管理流程步骤2.1. 会计期间准备在每个会计期间开始之前，财务部需要进行一系列准备工作，包括但不限于：•确认上一个会计期间的账务已经处理完毕；•检查各个科目的余额，并与财务报告进行核对；•确保财务软件和系统正常运行。
2.2. 日常账务处理在每个会计期间内，财务部将进行日常的账务处理工作，包括但不限于：•根据公司的实际业务活动，记录和入账财务凭证；•进行日常的记账和挂账操作；•定期进行账目的调整和校对，并实时更新会计科目余额；•根据需要，生成和打印财务报表。
2.3. 财务报告编制在每个会计期间结束后，财务部将进行财务报告的编制工作，包括但不限于：•汇总和整理会计期间内的各项账务数据；•分析和计算财务指标，如资产负债表、利润表和现金流量表等；•编制财务报表并进行核对和审阅；•提供财务报表给相关部门或主管领导，以供决策和对外披露。
2.4. 会计期间结束在每个会计期间结束后，财务部将进行一系列工作，包括但不限于：•确认财务报表的准确性和完整性；•归档会计期间内的账务记录和财务报表；•准备下一个会计期间的开账工作；•向上级部门或管理层提供财务报告和分析。
3. 注意事项和建议3.1. 内部控制财务部总账管理流程应该建立一套完善的内部控制制度，包括但不限于：•确定财务职责的分工和权限；•确保财务凭证的真实性和准确性；•对账务进行核对和审查，及时发现和纠正错误；•建立审批和备案制度，确保财务活动的合规性；•定期进行内部审计，检查财务流程的有效性。
3.2. 数据安全和保密财务部总账涉及公司的财务数据和敏感信息，需要采取相应的措施确保数据的安全和保密，包括但不限于：•确保财务软件和系统的安全性，设置合适的访问权限；•定期备份和存储财务数据，防止数据丢失；•对财务报表进行加密和安全传输，防止信息泄露。
企业财务管理工作流程
企业财务管理工作流程展开全文一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证。
工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。
（二）银行存款收付1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2、银付（1）日常性业务款项根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗（材料采购）——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用）——→管理费用岗（管理部门用款）——→销售费用岗（销售部门用款）——→工资福利岗（工资兑现、福利）——→及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。
财务工作流程(详细)
财务工作流程(详细)1. 引言本文档旨在详细介绍财务工作的流程，以确保财务部门的高效运作和准确性。
2. 财务部门职责财务部门负责公司的财务管理和监督，包括但不限于以下职责：- 日常的财务收支记录和账务管理；- 编制和提交财务报告；- 资金管理和预算编制；- 与其他部门合作，提供财务咨询和支持；- 处理税务和审计事务。
3. 财务工作流程3.1 收入管理流程1. 销售部门提供销售订单和信息给财务部门；2. 财务部门核实销售数据和金额的准确性；3. 在财务系统中记录销售收入；4. 对已收到的款项进行核对和确认；5. 更新账目余额和应收款项。
3.2 支出管理流程1. 各部门提出采购申请并提交给财务部门；2. 财务部门核实采购需求和预算，并与采购部门协商；3. 在财务系统中记录采购支出；4. 确认收到的和付款要求的准确性；5. 进行付款并更新账目余额。
3.3 资金管理流程1. 监控公司的现金流量；2. 管理银行账户和资金余额；3. 处理公司的日常支付和收款事务；4. 提供资金预测和规划；5. 协助其他部门处理资金问题。
3.4 财务报告流程1. 按照预定的时间表编制财务报表；2. 核实数据的准确性和完整性；3. 审查和分析财务报表；4. 提交财务报表给管理层和股东；5. 根据需要解释财务报表并回答相关问题。
4. 税务和审计事务流程1. 收集和整理所需的税务和审计文件；2. 确保税务申报和报税的准确性；3. 回答税务和审计机构的问题并提供支持文件；4. 协助进行税务和审计的调查和检查；5. 确保税务合规和审计准备工作的完成。
5. 结论本文档详细介绍了财务部门的工作流程，包括收入管理、支出管理、资金管理、财务报告以及税务和审计事务的处理流程。
这些流程的正确执行将有助于保障财务部门的高效运作和准确性，进而为公司的可持续发展提供有力支持。
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财务管理工作流程及注意事项
一、采购单据
1、临时采购：
○1、常规临时采购产品由各门市自行入库，并在送货单的边角上注明“已入库”字样；
○2、如果有需要新添加产品资料或者供应商资料等，请通知采购部无法入库，并向采购部了解相关产品详细名称、规格、批发价格及零售价格等信息。
○3、尽可能在采购送货单上要求采购人员把产品信息（包括供货单位、产品详细名称、规格、数量、单价等）清楚记录于上，避免与其他类似产品混淆。
2、批量订货：
○1、由采购部以下定单的形式进行大批量、大规模、有分配计划所组织的定货，由采购部进行统一入库。
○2、库房管理人员在收到定货产品以后，并咨询采购人员，本批产品是如何进行分配，并向采购部了解相关产品详细名称、规格、批发价格及零售价格等信息。
○3、入库遵循原则是：如果产品直接能在本公司的几个门市内进行分配（不需要进入主仓库的），应从收货门市内直接入库，再对其他门市进行分配；如果产品在几个门市当中都不能进行分配完成，需要进入主仓库的，请直接入库于主仓库再进行分配。
（注：一定要注意分配数量及分配的门市。
）
3、保留所有单据凭证，以便备查。
二、销售单据
1、每天销售出库必须按时过帐完成，并将已经过帐的单据传回财务部。
2、注意事项：
○1、所有送货单是现金的必须注明并告知相关送货人，现金单据必须交回出货门市审核过帐；
○2、销售退货单由收到退货门市在电脑上做帐；
○3、所有的郊县销售单据必须在单据上注明相关注意信息（如汇款、代收、抵冲退货多少、发货人审核人签字等），并在电脑上也需要备注相关信息；
○4、单据无法过帐的，应及时查找其原因，并上报做出相关处理。
3、保留所有单据凭证，以便备查。
三、同价调拨单
1、每天下午各门市检查需要的产品，并记录交于主库房管理人员备货；
2、主库调拨单据必须由主库房人员先做帐保存于草稿当中，再由收货门市检查调拨单，
确认正确后才能过帐；其他门市之间调拨也是同样由出货门市先做帐，收货门市复查审核过帐。
3、注意事项：
○1、所有调拨产品名称记录必须使用全称（不能用简称）；
○2、调拨单由出货仓库统一规范写清产品信息，并要求领货人签字确认；领货人再到收货门市记录到货流水帐，以便复核；
○3、所有调拨单据一式两份：原始单据出货门市保存，复印联交由收货门市确认复核；
4、保留所有单据凭证，以便备查。
四、库存盘点
1、定于每月10日为固定盘点日期。
其他时间由财务部组织不定期抽盘，追查解决出现的
问题；
2、各门市应随时抽查本门市产品与电脑库存是否相符，并及时查找原因。
3、注意事项：
○1、盘点前应对产品进行归类整理，并对本门市单据全部处理完成；
○2、盘点时应依次盘点，防止漏盘，减少失误；对所记录产品名称一定要全称，防止产品模糊、重叠、混淆；
○3、盘点进行时，应尽量避免商品交换、挪动、调拨、出货销售等。
4、保留所有单据凭证，以便备查。
五、财务管理
1、单据归类、整理提单、交帐缴款、勾帐
○1、各门市把每天销售单据、财务对帐单据传到财务部，财务部组织相应人员对其整理归类，把相应单据放入指定往来单位当中，并在相关往来单位的流水帐中注明标记；
○2、郊县发货单必须按照先在相应的记录本记录明细，并整理放入指定的货运单位袋中；
○3、定期检查所有往来单位对帐情况、货运代收款情况，并按照指定时间提取单据进行对帐；
○4、任何相关人员向往来单位、货运部等地方收款后，都必须写清缴款单，并在缴款单上注明现金、支票、欠条、挂帐、费用名细及缴款人等；
○5、每个往来单位结束完成应收应付款后，对其所在往来单位的流水帐上注明收付款标记，并提出相对应与已结款单据相对应余下的部分单据；
2、门市当日现金单据在下午下班前必须结帐完成，并查询实际合计金额与电脑中的“现
金银行状况”是否一致，如果不一致，必须在当时查清其原因；
3、各门市在收取现金时，必须做流水帐，并把当天现金原始单据装订备查。
4、注意事项：
○1、在单据分类整理同时，区分名称容易混淆的往来单位及货运单位；
○2、各往来单位应按照指定时间、提取合同所指定截止时间单据进行对帐，货运代收单据应以发货日期为准向后推10天进行对帐；
○3、收款标记包括现金、支票、欠条、挂帐及其收款时间等；
○4、余下部分单据是指市区往来单位除去对帐的白联单以外的其他、郊县已收款单据的其他；
六、单据凭据
1、所有单据必须按照指定时间、指定科目、指定的方式方法进行整理、归类、处理、存放；
2、所有电脑帐务必须按照财务管理工作流程进行处理做帐，完成从单据录入、保存、复核、
处理过帐等；
3、所有工作内容必须做到日日清、日日结、日日了，按时、按质完成工作内容。