采购费用报销制度与流程

采购费用报销制度及流程

采购部门负责建筑过程中所需的原材料以及外发委托加

工的采购工作。

1、采购费用种类

实物形态的物品，原材料，生产设备等采购。

2、费用报销的一般规定及流程

（1）、《采购合同》确认后的预付款支付:

财务部门凭《采购申请单》、《采购合同》或《付款清单》，办理预付款的支付工作；

审批流程：部门经理审核→财务出纳票据审核→财务主

管复核；

财务付款：完成以上审批程序后，安排付款；

（2）原材料现金采购费用的报销：

财务部凭《采购申请单》、《费用报销单》、《购货清单》、《送货单》、《入库单》，发票办理报销业务；

审批流程：部门经理审核→财务出纳票据审核→财务

主管复核→总经理复核审批签字。

财务付款：报销人凭审核后的报销单据到财务部出纳

办理领款手续。

3、采购流程：

仓库根据工程部制定的用料表，结合原材料库有数量，

填制《采购申请单》，报送采购部。

采购部根据《采购申请单》制定《采购合同》，经部门经理、总经理批准后，采购部门方可进行采购。

4、具体报销时间的规定

为了便于财务部及时安排款项，采购部经办人员必须至少提前3个工作日向财务部提出申请。

5、发票报销时需提供的附件：

附件1：采购申请单

附件2：采购合同

附件3：付款申请单

附件4：费用报销单

附件5：送货单

附件6：验货单

附件7：入库单