公司专项资金管理使用制度篇一
专项资金管理制度模板范文(二篇)
专项资金管理制度模板范文一、总则为规范专项资金的管理，确保专项资金的合法、合规使用，提高资金使用效益，制定本制度。
本制度适用于笔者公司（以下简称“公司”）所有的专项资金管理。
二、资金管理的基本原则1. 合法合规：资金管理必须依法依规进行，不能违法违规操作。
2. 科学决策：资金使用必须经过合理论证和科学决策。
3. 预算管理：资金使用必须依据预算进行，严格控制预算执行情况。
4. 归口管理：资金使用必须归口管理，确保资金的集中使用和监督。
5. 公开透明：资金的使用必须公开透明，接受内外部监管和社会监督。
三、资金管理的组织机构公司设立专项资金管理委员会（以下简称“委员会”），负责统筹专项资金的管理和监督工作。
委员会由公司董事长（或总经理）担任主任，相关部门负责人及专项资金使用单位负责人担任委员，委员会设在公司行政部门下设的专员办公室。
四、资金管理的程序1. 预算编制程序（1）公司各部门根据业务需要，提出专项资金申请。
（2）专项资金申请经本部门审核，并报告给专项资金管理委员会。
（3）委员会根据专项资金申请和公司发展战略，制定年度专项资金预算。
（4）年度专项资金预算由公司董事会审批，纳入年度财务预算总表。
（5）公司财务部门根据年度专项资金预算，编制月度资金计划和年度资金计划，并报告给委员会。
2. 资金使用程序（1）专项资金使用单位根据资金计划进行资金申请。
（2）资金申请需填写《专项资金使用申请表》，明确资金使用的项目、金额、用途等信息，并附上必要的资料和证明。
（3）资金使用申请由资金使用单位负责人审核，并报告给委员会。
（4）委员会根据资金使用申请和资金计划，审核并决定是否批准资金使用。
（5）资金使用单位根据委员会的批准决定，按规定程序领取资金，并确保在规定期限内完成项目。
（6）资金使用单位需及时向委员会报告资金使用情况，并提供相关的资金使用凭证和报告。
3. 资金监督和账务管理程序（1）委员会对资金使用单位进行监督和检查，确保专项资金的合规使用。
公司专项资金管理制度范本
第一章总则第一条为了规范公司专项资金的管理和使用，确保资金的安全、高效和合规，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有专项资金的管理，包括但不限于政府补贴、专项贷款、项目资金等。
第三条公司专项资金的管理遵循以下原则：（一）合法合规：严格遵守国家法律法规，确保资金来源合法、使用合规；（二）专款专用：专项资金必须用于批准的用途，不得挪作他用；（三）透明公开：专项资金的管理和使用情况应公开透明，接受监督检查；（四）效益优先：以提高资金使用效益为目标，确保资金发挥最大作用。
第二章管理机构与职责第四条公司设立专项资金管理委员会（以下简称“委员会”），负责公司专项资金的管理工作。
委员会由公司总经理、财务总监、相关部门负责人等组成。
第五条委员会的职责：（一）制定公司专项资金管理制度，并监督执行；（二）审批专项资金的使用计划、变更及终止；（三）对专项资金的使用情况进行监督检查，确保资金安全、合规；（四）对违反本制度的行为进行查处。
第六条公司财务部负责专项资金的具体管理工作，包括：（一）建立专项资金台账，记录资金来源、使用、变更及结余情况；（二）对专项资金的使用进行审核、支付和报销；（三）定期向委员会报告专项资金的使用情况；（四）对专项资金的使用情况进行统计分析。
第三章资金使用与审批第七条专项资金的使用应遵循以下程序：（一）编制专项资金使用计划，经相关部门审核后报委员会审批；（二）委员会审批通过后，财务部按照计划执行；（三）使用过程中，如需变更或终止，需重新提交委员会审批。
第八条专项资金的使用应按照批准的用途进行，不得挪作他用。
如确需变更用途，需经委员会审批。
第九条专项资金的使用应符合国家相关法律法规及公司财务制度，不得违反国家产业政策。
第四章监督检查与考核第十条公司定期对专项资金的使用情况进行监督检查，确保资金安全、合规、高效。
第十一条公司对专项资金的使用效果进行考核，考核结果作为奖惩依据。
专项资金管理制度样本（三篇）
专项资金管理制度样本第一章总则第一条为规范专项资金管理，实现专项资金的有效利用和监管，提高资金使用效益，制定本制度。
第二条本制度适用于机关、团体和企事业单位等所有使用专项资金的部门和单位。
第三条专项资金是指用于特定目的的资金，包括各种补助资金、项目资金、捐赠资金等。
第四条专项资金管理应依法合规、公开透明、科学规范、高效节约的原则。
第二章专项资金的预算与拨付第五条专项资金的预算应按照国家财政制度和相关规定进行编制和执行。
第六条专项资金的拨付应按照拨付计划和资金需求进行，确保专项资金及时到位。
第七条专项资金的使用范围和用途必须与拨付目的相符，不得私自挪用或超出预算。
第三章专项资金的管理第八条专项资金管理应设立专门的管理机构或责任部门，负责专项资金的管理和监督。
第九条专项资金管理机构应建立健全科学的资金管理制度和流程，强化内部控制和风险管理。
第十条专项资金应单独核算、专款专用，不得与其他资金混淆使用。
第十一条专项资金的使用和支出必须按照相关规定和程序进行，严格控制和监督资金的流转和使用。
第四章专项资金的监督与审计第十二条对专项资金的使用情况应定期进行检查和审计，发现问题及时采取措施予以纠正。
第十三条专项资金的收入和支出情况应及时向上级主管部门和财政部门报告，接受监督和审查。
第十四条对专项资金的使用违规行为，将依法追究相关责任人的法律责任。
第五章附则第十五条本制度由财务部门具体负责解释和修改。
第十六条本制度自发布之日起执行。
专项资金管理制度样本（二）一、引言专项资金是指用于特定领域或特定目的的资金，具有专门设立、使用和管理的特点。
为了加强专项资金的运作和管理，提高资金使用效益，维护资金安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于本单位及其所属各部门、单位的专项资金管理活动。
三、管理原则1.目标导向：专项资金管理必须服务于单位的工作目标和发展战略，以保障实现预期目标为导向。
2.规范运作：专项资金管理必须按照法律法规和项目合同规定进行，严格遵守财务规章制度，确保规范运作。
公司专项资金使用管理制度
第一章总则第一条为加强公司专项资金的管理，确保资金使用效益，规范资金使用行为，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有专项资金的使用管理，包括但不限于研发资金、培训资金、市场营销资金、风险准备金等。
第三条公司专项资金的使用应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和公司相关规定执行；（二）效益性原则：确保资金使用取得最佳经济效益；（三）公开透明原则：资金使用过程公开透明，接受监督；（四）责任追究原则：对违规使用资金的行为，依法追究相关责任。
第二章资金管理职责第四条公司财务部门负责专项资金的管理工作，主要职责包括：（一）制定专项资金管理制度；（二）审核、审批专项资金的使用申请；（三）监督资金使用情况；（四）定期对专项资金使用情况进行汇总和分析；（五）配合相关部门进行资金审计。
第五条各部门负责本部门专项资金的使用，主要职责包括：（一）制定本部门专项资金使用计划；（二）按照计划合理使用资金；（三）定期向财务部门报告资金使用情况；（四）配合财务部门进行资金审计。
第三章资金使用流程第六条专项资金使用申请（一）各部门根据工作需要，提出专项资金使用申请；（二）申请内容包括：资金用途、使用金额、使用期限、预期效益等；（三）申请经部门负责人审核后，报送财务部门。
第七条资金审批（一）财务部门对申请材料进行审核，确保其符合相关规定；（二）财务部门将审核意见报送公司领导审批；（三）领导审批通过后，财务部门办理资金拨付手续。
第八条资金使用（一）各部门按照批准的使用计划，合理使用资金；（二）使用过程中，需遵守相关法律法规和公司制度；（三）使用完毕后，及时向财务部门报告资金使用情况。
第四章监督与检查第九条公司设立专项资金监督小组，负责对专项资金的使用情况进行监督检查。
第十条监督检查内容包括：（一）资金使用是否符合规定；（二）资金使用是否达到预期效益；（三）是否存在违规使用资金的行为。
专项资金管理规章制度范本
专项资金管理规章制度范本
《专项资金管理规章制度范本》
一、总则
为规范专项资金的管理和使用，保障专项资金的合理利用和监督，根据相关法律法规，特制定本规章制度。
二、管理权限
1.专项资金的管理权限归财务部门负责，具体落实在各部门和
单位的财务人员，由财务部门进行监督和指导。
2.使用专项资金需经相关部门审批，未经审批不得擅自使用。
三、资金来源
1.专项资金的来源包括政府拨款、捐赠和其他合法渠道。
2.使用专项资金必须按照资金来源的规定使用，不得挪作他用。
四、资金管理
1.专项资金必须进行专账核算，严格分别存放，以保证资金的
安全和利用有效性。
2.专项资金的使用必须严格按照预算进行，不得超支或变相挪用。
3.对专项资金的使用各部门和单位需要进行定期的汇报和公开，接受监督。
五、资金使用
1.专项资金的使用需要经过多方审批，按照相关规定使用，确
保资金的使用合法合规。
2.使用专项资金需要制定详细的使用计划和报销材料，保留完
整的单据和凭证。
六、监督管理
1.财务部门对专项资金的使用进行日常监督和检查，确保资金
使用的合理性和规范性。
2.利用媒体和社会监督，加大专项资金的监督力度，对专项资
金管理违规行为实行严肃处理。
在专项资金管理方面，要严格遵守规章制度，加强人员队伍建设，提高管理水平，确保专项资金的使用得到最大程度的保障和监督。
专项资金管理制度模板（三篇）
专项资金管理制度模板[单位名称]专项资金管理制度第一章总则第一条为确保专项资金的有效使用，增加资金管理的透明度和规范性，制定本制度。
第二条本制度适用于[单位名称]的专项资金的管理。
第三条专项资金是指[单位名称]为特定目的设立的资金，包括各类专项经费、项目资金等。
第四条专项资金的使用、监督、报销和结算等环节必须遵守国家有关财务规章制度和[单位名称]的相关管理制度。
第五条专项资金的管理应遵循公开、公正、公平、公务的原则，防止各种形式的滥用、挪用、浪费等行为。
第六条专项资金的管理应遵守相关法律法规和政策规定，确保资金的合法性、规范性、稳定性和安全性。
第七条专项资金的管理工作由[单位名称]的财务部门负责，各部门、人员必须配合并按照本制度的规定履行管理职责。
第八条专项资金的使用单位必须按照资金用途和规模，在财务部门的审核和授权下进行使用，并对使用过程和结果负责。
第九条本制度的修改和解释权归[单位名称]所有。
第二章专项资金的设立和管理第十条专项资金的设立必须与[单位名称]的工作任务和发展方向相匹配，经批准后方可设立。
第十一条专项资金的管理部门应建立健全专项资金的管理制度和操作规程，明确各项职责和权限。
第十二条专项资金的管理部门应建立专项资金的档案，并按照规定的期限保存和归档。
第十三条专项资金的管理部门应建立专项资金的台账，记录专项资金的收入、支出、结余等情况。
第十四条专项资金的管理部门应对专项资金进行定期和不定期的核查，发现问题及时处理和纠正。
第十五条在专项资金的申请、核准、使用、报销和结算等环节，必须严格按照相关程序和制度进行操作。
第十六条专项资金的管理部门应对专项资金的使用情况进行定期和不定期的监督和检查，发现问题及时处理和纠正。
第十七条专项资金的管理部门应定期向上级机关和有关部门报送专项资金的管理情况和使用情况的报告。
第十八条对于滥用、挪用、浪费专项资金的行为，[单位名称]将依法追究相关责任人的责任，并追回相关资金。
专项资金管理制度范文(5篇)
专项资金管理制度范文第一章总则第一条为规范专项资金的管理，加强财务监管，确保专项资金的合理使用和效益，根据《中华人民共和国财政管理法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于接受和管理专项资金的单位，包括但不限于政府部门、事业单位、社会组织等。
第三条专项资金是指专门用于某一特定目的的资金，来源于国家财政拨款、社会捐助、项目收入等渠道。
第四条专项资金的使用应当依法合规、公开透明、效益优先、风险可控。
第五条专项资金的使用管理应当遵循合理性、规范性、经济性、可行性原则。
第六条专项资金的管理原则包括公开、公正、公平、公开，以及节约、专业、高效、廉洁。
第七条专项资金管理应当做到严格遵守相关法律法规，严谨操作，确保专项资金的安全和有效使用。
第八条专项资金管理应当加强内部控制，建立健全内部审核、审计、风险管理等制度，确保资金的规范管理和监督。
第二章专项资金的接受和使用第九条专项资金的接受应当按照相关法律法规和政府规定的程序，进行审批和登记，并按照规定的时间和用途使用。
第十条接受专项资金的单位应当按照国家有关规定，建立健全专项资金接受管理制度，并严格执行。
第十一条专项资金的使用应当按照相关法律法规和政府规定的程序和要求，进行审批和核销，并按照规定的用途和期限使用。
第十二条专项资金的使用应当严格按照项目计划和合同约定的内容和要求，不得超出或改变用途。
第十三条专项资金的使用应当遵循预算管理原则，提高资金使用效率，确保资金的合理分配和合理使用。
第十四条专项资金使用过程中的资金收支、资金管理、资金使用情况等应当进行记录和报告，并按照相关规定上报。
第十五条专项资金的使用应当加强监督和审计，及时发现问题并采取有效措施进行整改。
第十六条专项资金的结余或退还应当按照相关规定进行核销和退还，不得挪作他用。
第三章专项资金的监督和审计第十七条专项资金使用单位应当加强对专项资金的内部控制和监督，确保专项资金的安全和有效使用。
第十八条专项资金使用单位应当建立健全资金管理制度和相关制度，明确各个环节的职责和权限，加强风险防范和内控尽职调查的能力。
专项资金管理制度范本(3篇)
专项资金管理制度范本第一章总则第一条为了规范和加强专项资金管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国财政法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于所有接受专项资金的部门、单位或个人。
第三条专项资金是指依法从财政预算中划拨给特定领域、特定用途的资金。
第四条专项资金的管理应遵循公开、公平、公正的原则，保证专项资金的安全、合理、高效使用。
第五条专项资金管理应遵循统一领导、分级管理、责权一致的原则。
第六条专项资金应按照法定程序申请、审批，并进行全过程监管。
第七条专项资金的使用要符合相关法律法规和规定的用途范围，不得超出权限和事项范围。
第八条专项资金的使用必须经过严格审批程序，确保项目的合理性和可行性。
第九条专项资金使用过程中应确保财务管理体系的健全和财务制度的规范执行。
第十条对于违反专项资金管理制度和相关法律法规的行为，将依法追究责任。
第二章专项资金的管理第十一条专项资金的管理机构应具备相应的资质和能力，确保专项资金的安全和合理使用。
第十二条专项资金管理机构应建立健全专项资金管理制度，明确资金使用的权限和程序。
第十三条专项资金管理机构应制定并实施相应的责任制度，明确各级责任部门和人员的职责和权限。
第十四条专项资金的划拨和使用应依法合规，通过财政部门进行预算编制、预算调整、财务审核、资金划拨等程序。
第十五条专项资金的使用范围包括但不限于项目建设、行政管理、人员福利、科研开发等，具体使用范围应根据资金用途和管理需要确定。
第十六条专项资金的支付应通过银行账户进行，不得以现金形式支付。
第十七条专项资金的使用应按照项目计划和合同要求进行，不得超出规定的用途范围。
第十八条专项资金的使用应按照程序和规定进行，不得随意挪用、冻结或转账。
第十九条专项资金的使用应按照法定的程序进行绩效评估和监督检查，确保资金使用效果。
第二十条专项资金管理机构应及时对专项资金的使用情况进行信息公开，接受社会监督。
第三章专项资金的申请和审批第二十一条专项资金的申请应提供相应的资料和信息，包括但不限于项目申请书、预算报告、资金流程图等。
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公司专项资金管理使用制度篇一《公司财政专项资金管理办法》公司财政专项资金管理办法（草案）1，目的与适用范围为规范财政专项资金管理，保证专项资金受控并合规、有效使用，根据国家和地方政府专项资金管理有关规定和政策，结合公司实际情况和公司财务制度，特制定本办法。
本办法适用于各级政府安排的财政专项资金的管理。
财政专项资金是指经公司申请，由中央、地方政府相关职能部门审批后下达到公司，用于指定项目的资金。
该资金要求进行单独核算，专款专用，不能挪作他用。
2，职责2.1，财务部：负责财政专项资金申报的资金预算编制、财务评价，负责专项资金的银行账户管理、使用审核、向政府职能部门支付报告提交、资金支付，负责建立项目资金专帐与凭证。
2.2，项目申报与实施部门：根据项目归口部门，负责专项资金项目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目备案、申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、对外对上汇报、内外对接，负责项目实施进度安排与督办，负责资金使用统计、台账建立、情况说明与总结，负责项目运行各阶段的总结及数据统计与分析工作，负责项目验收准备各项工作、完成验收。
2.3，其他各相关部门：根据归口及部门职责，负责专项资金项目运行各过程中的配合工作，包括项目实施过程中内部加工、委托外协、项目材料采购、证照申办、运营管理，以及协助外来施工、安装等。
2.4，公司高层领导：负责专项资金项目实施方案、招投标等重大事项的集体决策、民主集中、会议决定；根据公司财务制度，董事长负责专项资金支出的最终审批。
3，管理要求3.1，专帐管理：对各专项资金分别建立专帐，或由财政部门指定，单独核算，单独开支，单独建账，专款专用，划清与生产经营资金的界限，不得互相占用。
3.2，指定用途：专项资金严格按项目批复的计划与用途使用，不得擅自变更批复的建设内容、规模、标准。
3.3，资金配套：公司自筹资金按照批复要求同步配套，按比例使用，不得优先使用专项资金。
3.4，专班负责：对项目实施建立领导小组和专班，指派公司级领导具体负责，保证项目按既定的要求实施，保证专项资金的有效、合规使用。
3.5，阳光运作：实施方案主动邀请专家论证、接收咨询，工程和大宗采购实行招标投标，所有工程和大宗采购有合同、有正规发票，工程建设推行监理制。
3.6，档案管理：对项目全过程收集和建立档案资料，包括项目申报、审批、设计、建设、监理、质监、施工、安装、采购供应、单项验收等各环节。
3.7，内部监督：公司财务部门、专项资金的使用部门、审计人员均有权有责对专项资金的审批与使用进行监督，公司定期或项目完工后聘请外部审计单位对专项资金的使用情况进行抽查或全面检查，对出现的问题进行问责、整改、完善，保证专项资金的使用合规、有效。
3.8，外部监管：项目实施过程主动接受质监部门检查、主动送检，资金使用主动接受相关职能部门、审批部门、财政部门、审计部门的监管和检查。
4，专项资金的使用流程4.1，订立合同：项目涉及的工程、大宗采购均应按规定实行招标、投标，一般物资采购或小型零星工程可采取比价办法处理；所有工程、采购、安装等均应签订书面合同，约定标的、技术要求、双方责任义务、验收办法、资金支付办法、质保期等内容。
根据公司有关规定，合同须由董事长或委托代理人签署有效。
无有效合同的一律不得申请支付资金。
4.2，预付款与形象进度款：预付款按合同约定的条款，由项目专班提出申请、办理手续；形象进度款须由工程实施工方提出申请、监理和专班现场人员审核、专班领导批准后，提交付款手续送批。
最后一批款项的支付应在竣工验收之后。
4.3，分包的验收：分包工程按合同要求完成，达到预期的各项经济技术指标的，由分包人提出，项目领导小组和专班、财务与审计人员、必要的外部技术人员组成验收小组，进行专项评价、做出验收结论，验收结论作为工程结算与财务结算相关工作的依据。
4.4，尾款与质保金的支付：根据合同有关条款符合要求的，可在质保期满由项目专班或工程实施人提出申请，按程序审批后予以支付。
4.5，发票与审批：所有资金支付均须取得相应的正规发票，并取得董事长签批。
无发票的或发票不合规、或者无董事长签批的，财务部拒绝支付资金。
5，项目验收5.1，预验收：各分包工程、配套工程完工，由项目领导小组申请预验收。
预验收的目的是系统检查、确认项目建设全面完工，具备试运行的条件。
预验收由专班、公司相关部门人员组成，必要时聘请外部专业人员。
预验收中发现的问题应督查各分包单位整改。
5.2，竣工验收：项目试运行达到项目计划书的各项指标后。
可以申请竣工验收。
竣工验收应邀请项目的政府职能部门参加。
6，奖罚比照公司《员工奖惩条例》的有关条款执行。
7，其他本办法由财务部负责解释，自文件下发之日起执行。
附件：表1：设备设施验收报告表2：安装工程竣工预验收报告③集团公司承担政府投资项目的融资建设资金；④其他用于项目建设的财政性资金。
四.专项资金的管理原则：①专户管理原则。
按专项资金划拨部门、资金来源部门的要求在银行开立专户，用于接收划拨的专项资金、使用专项资金、调拨专项资金。
新开立账户、注销账户按集团《集团银行账户管理办法》执行。
承担项目的分公司财务经理在落实清楚专项资金划拨部门、资金来源部门不需要专户管理后，可申请非专户管理，且需报请集团财务总监批准，否则一律实行专户管理。
②专款专用原则。
专项资金的使用范围不允许超过被批准（批复）的、已备案的、具体的投资项目预算内。
挪用、超范围使用专项资金需项目负责人申请，分公司财务经理审核，且需报请集团相关领导批准，否则一律实行专款专用原则。
③事前预算原则。
专项资金纳入公司预算管理范围，事前明确支出的具体内容、时间、规模、产出目标，项目预算按资金拨付要求进行评审，设定项目绩效目标。
④绩效管理原则。
集团对专项资金的管理、项目竣工财务审计决算、项目绩效目标完成情况等进行全方位综合考评，提高专项资金使用效益。
五、专项资金管理操作办法：5.1、专项资金管理职责①各公司财务部门是专项资金的管理部门，各公司单位负责人和财务经理是专项资金的主人，负责本单位专项资金使用的日常工作，并接受上级主管部门的检查、监督。
②集团项目部是专项资金管理的直接责任部门，负责专项资金收支计划的编制。
5.2、项目支出预算的编制与评审①项目支出预算由集团项目部按照预算编制的要求，依据事权部门批准的项目初步设计方案、年度投资计划或项目实施方案、项目施工图等编制，并明确项目绩效目标，报市财政局评审。
代建项目支出预算须经项目单位审查同意后，报市财政局评审。
②项目支出预算应当按各项支出用途明细编列，并明确建设项目各项资金的具体来源；项目前期费中的各项支出，要详细填列支出明细；项目绩效目标要符合科学化、精细化管理的要求。
③项目支出预算实行“先评审后下达”的管理方式。
项目支出预算下达前，集团项目部不得组织招标采购。
经过评审之后下达的预算，作为建设单位开展招标采购的控制性上限，不得突破；招标采购价款超出预算的，作废标处理；对部分工期要求紧的项目，预算评审与项目招标采购可同步进行，但支出预算下达前，建集团项目部不得开标。
5.3 项目支出预算的执行①集团项目部根据工程实际进度，编制年度分季用款计划，集团根据审查后的分季用款计划将资金拨付专用账户，由集团项目部按照集中支付的有关规定办理资金结报手续。
②项目支出预算执行中，凡未依法组织招标采购的，专项资金一律不予拨付。
③项目工程咨询、勘察设计、造价咨询等前期工作，可从财政局通过集中采购确定项目前期工作代理单位库中选择并委托代理单位，签订相关合同备案；也可按照规定程序组织招标采购。
④集团项目部不得将工程或其他支出化整为零，逃避招标采购管理。
对将单一工程或单一性质支出项目进行拆分逃避招标采购的，专项资金不予拨付。
⑤单位管理费应严格按照财政部规定的标准和使用范围，实行总额控制、分年度据实列支。
特殊情况确需超过规定标准的，须事前报市财政局审核批准。
⑥因项目管理需要，需动用建设单位管理费购置固定资产的，建设单位须事前报市财政局批准。
⑦项目竣工财务决算审查批复前，按单项工程合同价款的15%预留尾款。
财政局对项目竣工财务决算审查批复后，可按程序办理尾款结报。
⑧质量保证金按招标采购合同约定预留。
质量保证期限到期后，建设单位可按规定办理结报。
⑨项目支出过程符合项目的合同管理制度和项目的发票管理制度。
5.4、项目支出预算的调整①项目因初步设计调整、工程量清单变更、施工图预算调整、料工费涨价等原因造成项目支出增加，需要调整支出预算的，按以下程序办理：A、凡项目总支出未超预算，单项工程支出超过预算的，专项资金在单项工程之间调剂。
其中，单项工程支出超过预算10万元以下的，经建设单位和监理单位审核后调整，代建项目须由项目单位审核后调整；单项工程支出超过预算10万元以上的，须报市财政局评审确认后调整。
B、凡项目总支出超出预算50万元以下的，由建设单位写出超支原因分析报告，报市财政局评审后，经市财政局会同市发改委共同研究，由市财力计划安排的结算预备费解决；超出预算50万元以上的，经市财政局评审后，由建设单位写出超支原因分析报告，报市政府批准后方可追加预算。
②项目支出预算执行过程中，如发生项目隶属关系变更、终止引起支出预算级次或财务结算关系变化的，建设单位应当自变更批准之日起30日内，办理财务关系划转、移交手续，市财政局相应办理项目支出预算调整手续。
③必须按照批准的专项资金来源执行项目支出预算。
对不同资金来源之间调整的，须报市财政局批准。
5.5、项目竣工财务决算①应在项目竣工验收后3个月内，编制项目竣工财务决算，报市财政局审批。
竣工财务决算未批复前，原项目机构不得撤销，项目负责人及财务主管人员不得调离。
②市财政局根据市审计局审计报告或中介机构出具的决算审查报告，批复项目竣工财务决算。
项目竣工财务决算批复意见作为建设单位办理项目尾款清算的依据。
建设单位依据市财政局批复的项目竣工财务决算，办理资产移交、产权登记等手续。
③项目决算后如有结余，结余资金按照现行规定处理。
5.6 项目绩效评价①专项资金管理评价的主要内容包括专户开立、专款专用、事前预算等方面。
②项目绩效评价的主要内容包括项目功能、项目预算执行情况、项目绩效目标完成情况、资金管理效率、项目效益等方面。
③项目绩效评价实行自评与考评相结合的办法。
集团项目部按照市财政局的统一要求，开展项目绩效自评工作，形成自评报告，与项目竣工财务决算一并报市财政局审查。
④建立预算分配与绩效评价相结合的激励约束机制。
对完成预定绩效目标、绩效考评结果良好的部门，提出表彰，计入部门考核；对未完成绩效目标、考评结果不合格的部门，提出通报批评，计入部门考核。
六、附则：本制度自发布之日起生效，本内控规范的升级和解释权归集团财务部。