分公司财务管理规定
分公司财务管理制度模板
分公司财务管理制度模板一、总则1. 本制度适用于公司所有分公司的财务管理活动。
2. 分公司财务管理应遵循合法、真实、准确、完整、及时的原则。
3. 分公司应设立专门的财务管理部门，负责日常财务管理工作。
二、财务机构与人员1. 分公司财务部门应配备合格的财务人员，并定期进行专业培训。
2. 财务部门负责人应具备相应的财务管理经验和资质。
3. 财务人员应遵守职业道德，保证财务信息的保密性。
三、财务计划与预算1. 分公司应根据总公司的财务规划，制定年度财务预算。
2. 财务预算应包括收入、成本、费用、利润等各项指标。
3. 预算的制定应经过严格的市场分析和内部评估。
四、资金管理1. 分公司应严格执行总公司的资金管理规定。
2. 所有资金的收支必须通过公司指定的银行账户进行。
3. 分公司应定期向总公司报告资金使用情况。
五、收支管理1. 分公司应建立收支管理制度，明确收支流程和审批权限。
2. 收入应及时入账，支出应有明确的审批流程和凭证。
3. 严禁设立“小金库”或账外资金。
六、成本控制1. 分公司应建立成本控制体系，对成本进行有效监控。
2. 成本控制应包括直接成本和间接成本的控制。
3. 定期进行成本分析，发现问题及时采取措施。
七、财务报告与分析1. 分公司应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表等。
2. 财务报告应真实、准确、完整，不得有任何虚假记载。
3. 定期进行财务分析，评估分公司的财务状况和经营成果。
八、内部审计1. 分公司应建立内部审计机制，定期对财务活动进行审计。
2. 内部审计应涵盖所有财务管理领域，确保财务活动的合规性。
3. 对审计中发现的问题，应及时整改并报告总公司。
九、财务风险管理1. 分公司应识别和评估财务风险，并制定相应的风险管理措施。
2. 应建立风险预警机制，对可能影响财务状况的风险因素进行监控。
3. 对重大风险事件，应及时采取措施并报告总公司。
十、财务信息系统1. 分公司应使用总公司指定的财务信息系统进行财务管理。
分公司财务管理规定办法
分公司财务管理规定办法一、概述本文档旨在规范分公司的财务管理，确保财务流程的规范性和透明度，同时保障公司财务安全。
依据国家相关法律法规和公司内部管理规定，制定本办法并得到公司领导批准执行。
二、财务管理机构与职责分公司设立财务管理部门，负责全面统筹分公司财务工作。
财务管理部门应当按照国家相关法律法规和公司内部管理规定，对分公司的资金、财产、会计核算、财务报告等进行管理、监控和控制，保障公司的财务安全。
具体职责包括但不限于： - 审核分公司经济合同、凭证、账簿、财务报表等财务票据的真实性和合法性； - 负责分公司的账务处理和账目清理； - 负责分公司的资金收付、结算、存储和保管； - 负责财务数据的登记、统计和查询。
三、会计核算与报告分公司应当建立健全会计核算制度，规定财务数据收集方式和应用方式，独立编制当期的财务报表。
财务报表应当真实、完整、准确，反映分公司经营成果、财务状况和现金流量。
具体要求包括但不限于： - 分公司应当合规申报税款，依法纳税； - 财务报表应当是以人民币为计量单位的； - 财务报表的编制周期以月为单位，每月底之前提交公司总部审核。
四、资金管理分公司应当建立健全资金管理制度，规定资金安全保管和使用的标准和程序。
以防止资金遗漏、错漏或失控等情况的发生。
同时，应当建立完善的风险控制机制和内部审计制度，保障公司资金安全。
具体要求包括但不限于： - 分公司应当建立完善的资金管理制度，并且严格执行； - 资金收支记录应当完整、真实、准确； - 银行账户应当在正规金融机构开设，并由财务管理部门负责管理。
五、财产管理分公司应当建立健全财产管理制度，规定资产安全保管和使用的标准和程序，确保资产的完整性、准确性和清晰性。
同时，应当建立完善的资产维护和更新机制，保障公司财产安全和运行。
具体要求包括但不限于： - 凭有效的经济合同和付款凭证，才能购买资产； - 对于购买的资产，应当及时登记和计入资产清单中； - 对于借用、领用的资产，应当定期重新确认资产情况以及使用情况，并不定期盘点。
分公司财务管理制度范文（5篇）
分公司财务管理制度范文第一条总则:(一)为加强公司财务管理，规范公司财务行为，提高增强公司综合竞争力，依照国家相关政策、法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
(二)公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作;合理筹集资金，积极参与经营投资决策，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。
(三)公可财务管理基本原则是建立健全企业内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳国家税收，保证投资者权益不受侵犯，保证企业利益不受损失。
第二条资金筹集管理:(一)本公司筹集的资本金为国家投人的国家资本金;本公司所属企业筹集的资本金，为本公司的法人资本金。
资本金是指企业在工商行政管理部门登记的注册资本。
资本金在生产经营期间，投资者除依法转让外，不得以任何方式抽走。
如需要增资，应经公司董事会研究决定，依照法定程序报经工商行政管理部门办理注册资本变更登记手续。
(二)本公司和所属企业的所有者权益除实收资本外，还包括资本公积、盈余公积和未分配、利润。
其中资本公积和盈余公积经公司董事会研究决定，可以按照规定程序转增资本金。
(三)本公司和所属企业，通过负债方式筹集的资金，分为流动负债和长期负债。
1.流动负债，包括短期借款，应付及预收账款、应付票据、其他应付款等。
其中应付及预收账款、应付票据等负债，应由销售或营业部门负责，财务部门积极配合。
短期借款及其他负债则由财务部门负责筹措其发生和偿还。
各部门自行筹措的短期经营性借款，除总经理批准的以外，财务部门不负责偿还。
2.长期负债，包括长期借款、应付债券、长期应付款等，均由总经理授权，由财务部门负责筹措其发生和偿还。
财务部门在筹措短期借款、长期借款等负债时，应考虑是否有利于生产经营或投资项目及财务风险等情况。
第三条货币资金管理:(一)货币资金日常收付管理1.在财务部门设置专职出纳员，负责办理货币资金(现金、银行存款)的收付业务。
分公司财务管理制度
分公司财务管理制度第一章总则第一条为加强分公司财务管理，规范财务行为，根据《企业财务会计报告条例》、《企业内部控制基本规范》等法律法规和公司财务管理的相关规定，结合分公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于分公司的财务管理工作，包括预算管理、资金管理、资产管理、成本管理、税务管理、财务报告等方面。
第三条分公司财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：分公司财务管理应严格遵守国家法律法规和公司相关制度。
（二）规范性原则：分公司财务管理应遵循企业会计准则和财务管理制度，确保财务信息的真实、准确、完整。
（三）效益原则：分公司财务管理应以提高经济效益为目标，合理使用资源，降低成本，提高资产使用效率。
（四）风险控制原则：分公司财务管理应加强风险识别、评估和控制，确保企业财务稳健。
第四条分公司财务管理部门应建立健全财务管理制度，完善内部控制体系，确保财务管理工作的高效、有序进行。
第二章预算管理第五条分公司应按照公司的要求，编制年度财务预算，包括收入预算、支出预算、资金预算等。
第六条分公司预算编制应遵循以下原则：（一）结合实际，确保可操作性。
（二）总量控制，优化结构。
（三）突出重点，注重效益。
第七条分公司预算审批程序：（一）预算草案由分公司财务部门负责编制，报分公司经理办公会议审议。
（二）审议通过的预算草案报公司财务部审批。
（三）公司财务部审批通过的预算草案由分公司财务部门负责执行。
第八条分公司应按照预算规定进行财务核算，确保预算执行情况的真实、准确。
第九条分公司应定期进行预算执行分析，对预算与实际执行情况的差异进行解释和调整。
第三章资金管理第十条分公司应加强资金管理，确保资金安全、流动、高效。
第十一条分公司资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理原则：分公司资金应纳入公司统一管理体系，实行集中调度和使用。
（二）实时监控原则：分公司应建立健全资金监控制度，确保资金使用安全。
（三）成本效益原则：分公司应优化资金使用结构，降低资金成本，提高资金使用效率。
分公司财务管理制度完整版
分公司财务管理制度完整版第一章总则第一条为规范分公司财务管理行为，加强财务监督，做到合规经营、合理运作，促进企业健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于分公司各层级员工，凡涉及财务管理的行为均应依照本制度执行。
第三条分公司负责人应当对本制度的执行进行监督，确保各部门遵守。
第四条分公司财务部门应当负责具体的财务管理工作，并保证财务数据的准确性和完整性。
第二章财务管理组织架构第五条分公司的财务管理工作由财务部门负责，具体岗位设置如下：1.财务总监：分公司财务管理的最高负责人，负责全面监督和指导财务工作。
2.会计部门：负责公司的日常会计核算工作。
3.财务部门：负责公司的财务预算、资金管理等工作。
4.审计部门：负责对公司的财务情况进行审计和风险评估。
第六条财务管理部门应当明确各岗位的职责分工，做到责任明确、协作顺畅。
第三章财务制度第七条分公司应当建立健全的财务管理制度，确保各项政策和规定的贯彻执行。
具体制度包括：1.资金管理制度：明确资金使用、申领、报销等流程，做到规范操作。
2.会计核算制度：规定会计期、会计政策等内容，确保会计数据的准确性。
3.财务预算制度：制定财务预算计划、执行、考核等规定，保证资金使用的有效性。
4.费用控制制度：规定各项费用的审批权限、标准、核算方法等，实现费用的合理控制。
第八条分公司应当建立财务管理档案，存档各项财务资料，做到便于查阅和审计。
第四章资金管理第九条分公司应当合理制定资金使用计划，确保资金的充分利用和安全。
第十条分公司应当建立健全的资金管理制度，包括：1.资金存放：规定资金的存放地点、金额、使用范围等。
2.资金调度：明确资金的调拨、支取程序，防止资金占用、滞留。
3.资金监管：加强对资金的监督和检查，及时发现和解决问题。
第五章财务监督第十一条分公司应当建立财务监督制度，包括：1.审计监督：设立审计部门对财务情况进行定期审计和专项审计。
2.内部监督：建立内部审计机制，加强对各部门财务管理的监督和检查。
分子公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强分公司财务管理，规范财务工作，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，促进分公司经营目标的实现，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合分公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于分公司所有财务活动，包括会计核算、资金管理、成本控制、资产管理等。
第三条分公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规原则：严格遵守国家法律法规和公司财务管理制度。
2. 实事求是原则：真实、准确、完整地反映分公司财务状况。
3. 节约原则：合理使用资金，降低成本，提高经济效益。
4. 透明原则：财务信息公开透明，接受监督。
第二章财务管理职责第四条分公司财务部是负责分公司财务管理的职能部门，其主要职责如下：1. 严格执行国家法律法规和公司财务管理制度，确保财务活动的合法性。
2. 组织编制分公司年度财务预算，并监督执行。
3. 负责分公司会计核算工作，确保会计信息的真实、准确、完整。
4. 加强资金管理，确保资金安全、高效运行。
5. 进行成本控制和分析，提高分公司经济效益。
6. 加强资产管理，确保资产保值增值。
7. 定期编制财务报表，及时向分公司领导层报告财务状况。
8. 负责分公司财务审计工作，确保财务信息真实、准确。
第三章财务核算第五条分公司财务核算遵循权责发生制原则，以实际发生的经济业务为依据，及时、准确地进行会计核算。
第六条财务核算内容包括：1. 资产核算：包括固定资产、无形资产、存货等。
2. 负债核算：包括短期借款、长期借款、应付账款等。
3. 所有者权益核算：包括实收资本、资本公积、盈余公积等。
4. 收入核算：包括主营业务收入、其他业务收入等。
5. 成本核算：包括主营业务成本、其他业务成本等。
6. 费用核算：包括管理费用、销售费用、财务费用等。
第四章资金管理第七条分公司资金管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规和公司财务管理制度。
2. 安全性原则：确保资金安全，防止资金损失。
分公司财务管理制度8篇
分公司财务管理制度8篇分公司财务管理制度1分公司财务管理制度第一部分总则第二部分财务管理制度第三部分财务组织管理第四部分财务人员管理第五部分资金计划管理第六部分财务报表管理第七部分资金管理第八部分财产物资的管理第九部分发票管理第十部分费用报销管理第十一部分附则第一部分总则第一条为加强与规范分公司财务管理与会计核算，规范企业各项经济行为，保证资金安全与完整，防范各种经营风险与财务风险，根据《会计法》《企业会计准则》以及《公司财务管理制度》的规定，结合实际情况，特制定本办法。
第二条本办法中的分公司指公司辖属的分公司。
第二部分财务管理制度第三条财务管理制度统一1、分公司的财务管理制度，由总公司财务部根据公司财务管理实际情况，统一制定并颁发。
2、各分公司必须执行总公司颁发，与各分公司有关的各项财务管理制度。
第四条财务人员管理统一1、分公司财务人员由总公司财务部负责招聘、任命、培训及解聘，分公司不能擅自招聘、解聘财务人员，但分公司可以推荐财务人员，经总公司财务部复试后决定是否录取。
2、财务人员的绩效考核由总公司财务部和分公司共同进行，其中总部财务部考核财务工作绩效，占30%考核权重；分公司考核占70%考核权重。
第五条会计核算方法统一1、分公司的会计核算遵循国家制定的会计准则，会计核算方法合法、操作规范、结果真实。
2、分公司的会计核算制度统一由总公司财务部制定，统一接受监督审计。
第六条财务会计报表统一在财务会计报表的种类、格式、项目、要求上统一，为总公司报表合并奠定基础。
第三部分财务组织管理第七条分公司设财务部，作为分公司财务管理的职能部门。
第八条分公司总经理和总公司财务部对分公司财务部的管理，必须依据相关的管理制度行使管理权利。
第九条各分公司财务部隶属总公司财务部。
第十条分公司财务部实行双重管理，行政事务上接受分公司总经理管理，业务上接受总公司财务部管理，并接受总公司财务部的检查。
第十一条分公司财务部的基本编制为2人，设财务主管兼会计1名，出纳1名。
分公司财务管理制度(7篇)
分公司财务管理制度（7篇）第一篇：分公司财务管理制度的重要性1.1 背景介绍随着公司业务的扩展，分公司的数量也在不断增加。
为了确保分公司财务管理的规范性和有效性，制定和实施分公司财务管理制度变得尤为重要。
1.2 目的和意义通过建立分公司财务管理制度，可以有效地规范分公司财务运作，确保财务数据的准确性和真实性，防止分公司财务风险的发生，提高公司整体财务管理水平。
1.3 内容要点1.制定分公司财务管理制度的背景和目的；2.分公司财务管理制度的意义和作用。
第二篇：分公司财务管理制度的基本框架2.1 概述分公司财务管理制度的基本框架是整个制度的骨架，包括制度的组成部分和相关要求。
2.2 内容要点1.分公司财务管理制度的组成部分：制度的体系结构、职责分工、审批流程等；2.相关要求：制度的执行、监督和检查等。
第三篇：分公司财务管理制度的具体内容3.1 会计核算制度分公司财务管理制度的重要内容之一是会计核算制度。
会计核算制度应明确分公司的会计核算方法、账簿和报表的编制要求等。
3.2 资金管理制度分公司的资金管理制度应包括预算管理、资金周转率分析、资金使用审批等内容，以确保资金的合理配置和使用。
3.3 费用管理制度费用管理制度应明确分公司的费用报销和支付规定，包括费用报销的审批流程、报销凭证和报销额度的管理等。
3.4 财务报表制度分公司财务报表制度是分公司财务管理的重要组成部分，包括资产负债表、利润表和现金流量表等的编制和报送要求。
第四篇：分公司财务管理制度的执行4.1 落实责任分公司财务管理制度的执行需要明确相关人员的责任和职责，并建立激励和约束机制，确保各级人员按照制度规定履行自己的职责。
4.2 监督检查监督检查是分公司财务管理制度执行的关键环节，应建立健全的监督检查机制，包括内部审计、外部审计和财务复核等。
第五篇：分公司财务管理制度的改进与完善5.1 制度评估对分公司财务管理制度的执行效果和问题进行评估，及时发现并解决存在的问题，推动制度的优化和完善。
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分公司财务管理规定为了规范公司日常工作行为，加强财务管理，提高企业效益，特制定本制度。
一：借款的有关规定1：出差人员暂支差旅费款，必须先到财务部门领取“领款凭证”，填好该凭证后先经财务审核，再由分公司经理或经理授权人签字后，方可借支，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，每延迟一天扣除所报差旅费总额的1%并不得再借款。
2：公司员工一般不允许因私借款，如有特殊原因需要借款的，需注明理由和还款期限，1000元以内由财务审核、分公司经理审批，1000元以上报总部由财务副总审批。
还款期限内不还清欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。
并视具体情况对当事人处以所借款额10%—30%的罚款。
3：试用人员借支差旅费，若借款人未能偿还借款，由分公司经理或其授权人负连带责任。
4：借款出差人员回公司后，三天内应到财务部报帐，报帐后结欠部分金额未还清者，财务部门有权在当月工资中扣回。
并视具体情况对当事人进行其所欠款项的10%—30%的罚款。
二：费用管理制度（一）：差旅费1：公司人员出差前都应填写“出差申请单”，出差期限视具体情况核定，不能核定的，由出差人员在出差回来后补填。
2 :出差中途因特殊情况需要延时外，不得因私事或借故延长差期，否则除不予报销旅费外，并依情节轻重按人事管理制度论处。
3：出差旅费分为交通费、住宿费、餐费、招待费、杂费等，其报销最高限额如下：说明：1、交通费以正规单据认定，无法取得凭证者核实认定，使用公司交通工具不报销交通费。
2、分公司人员一般情况不得乘飞机，如有特殊情况需乘飞机的需经主管副总审批，除分公司经理和副经理以外其他人不得乘坐火车软卧，如有乘坐者，由乘坐者自行承担软卧票面金额的30%。
3、出差未经主管副总或分公司经理批准不得绕道而行且中途停留或借此游玩，否则其差旅费不得报销并依情节轻重按人事管理制度论处。
4、打的费用必须在票面上写明从何处至何处、办何事，并注明日期。
未注明或不合理的不能报销。
5、住宿费以凭证于给付标准内认定，超过部分自付。
本公司有住宿场所且能住宿的或住宿费有其他人支付的不得报销住宿费，如低于标准的，按实支和标准额的差额的50%奖励给当事人。
6、低阶人员随高阶人员因公出差时，其宿费可比照高阶人员的出差旅费标准。
7、原则上应当日来回的出差，不得报销住宿费。
8、餐费每日补贴35元，其他费用每日补贴5元，不足一日按各餐标准补贴。
由公司供应餐费、其他人（包括代理商）已支付或已报销招待费的不另补贴餐费。
9、除特殊情况外市内出差办事中午不能回办事处的给予误餐补贴10元，其他费补贴5元。
10、杂费如包裹费、电话费（无手机费报销人员）等，金额控制在10元以内，凭正规单据报销。
无补贴，已报手机费者不得报电话费。
差旅费报销明细单（二）：伙食费依据办事处人数来确定：1、一个人每月500元2、二个人每月900元3、三个人每月1200元4、四个人每月1500元5、五个人每月1800元6、五个人以上每增加一个人增250元超过标准的，超过部分由办事处人员分担。
（三）：业务招待费1、业务开支以“业务客观需要，节约“为原则，非业务需要而发生的招待费不得报销。
2、业务招待费开支必须与伙食费严格区分。
3、业务招待费报销必须提供正规的单据，同时写清事由、请客对象、人数等，否则不允许报销，审核者必须严格把关。
（四）：手机费手机费以“实际需要”为原则，考虑到北京分公司的实际情况作以下规定：1：分公司经理（吴建标）每月报销最高限额为700元。
2：副主任（汤光晓）每月最高报销限额为100元。
3：市场管理人员（吴月通）每月最高报销限额为150元。
4：市场开拓人员（吴士威）每月最高报销金额300元。
5：市场开拓人员（盛英乐）每月最高报销金额250元。
6：手机报销以正规发票为准，低于最高限额的按实际报销，超额自负。
4：各分公司必须将符合报销条件的人员名单上报总部财务部。
年内如有新增符合报销条件的人员必须先申请后报销，报销起始时间以公司批准日为准。
（五）：电话费1、办事处电话遵循“公私分明、私话自付、长话短说、严禁浪费“的原则。
2、根据实际情况，公司规定每月办事处人员私人用话限额30元，超额自付（按邮电局明细单为准）。
3、通话时发现闲聊，私话费用严重超额的处以超额部分的10倍予以重罚。
4、商场、专卖店电话费标准为（1）北京市范围内的自营专卖店最高限额为150元。
（2）分公司驻外办事处电话费最高限额200元。
（3）北京市区自营商场电话费最高限额为100元。
（4）以上话费如有超额，超额部分由使用者自行负担（以电话单为准）。
（六）：医药费1、办事处人员日常购买的药品，花费的医药费一律不予报销。
2、如遇大额医药费支出，由本人提出申请，经分公司经理签署意见后上报公司财务部，由财务副总根据具体情况给予一定金额的补贴。
（七）：办公费1、购买办公用品应遵循实用、适价、节约的原则，谁使用谁负责，如造成毁坏，由责任人赔偿。
2、办事处需指定专人购买办公用品。
（八）：其它不得报销的费用1、个人购买的书籍不得报销2、个人日常医药费用不得报销3、个人购买的衣物不得报销4、不住分公司已租的房子，自行租住的不得报销5、个人购买的手机、耳机、磁带等用品不得报销6、非业务原因不在分公司用餐自行出去吃的不能报销7、个人拍摄照片、冲洗照片的费用不得报销8、其他属于个人的费用支出的不得报销三：仓库管理1、仓库管理必须落实到人，职责不清者追究办事处负责人或分公司经理的责任。
2、仓管人员要对每天的到货进行单货核对，核对无误做《验收入库单》并签字以示验收入库。
3、核对有误者，应尽快和相关部门联系，查出原因做出处理。
并通过《验收入库调整单》来作入库处理。
4、仓库商品堆放应遵循利于找、便于取的原则，尽可能同一货号堆放在一起，排列有序，残次鞋与好鞋分开堆放，以避免差错，提高工作效率。
5、对仓库存货需进行定期清理，对需处理的鞋子应及时进行形态转换。
6、仓管人员要对仓库库存的数量负责，还要对仓库的质量负责，如因管理不善而造成的损失，仓管人员需承担相应责任。
7、赠送礼品、鞋子必须由分公司经理或主任批准签字后方可将货物出库。
8、现价比原批发价低的，要由分公司经理或经理授权人批准签字后，方可出库。
9、客户提货时，仓管人员应根据单子上的货号、数量发货；同时在出库前必须进行单、货复核，确保无误。
不得乱发、错发。
10、仓管员对客户退货要按规定把好关，不能乱退货，退货进仓时，要把红单和退货逐个货号进行核对，防止发生差错。
11、仓管人员要及时做好仓库商品明细帐，并定期与会计进行帐帐核对，如有不符及时查出原因，做出处理。
并不定期地与仓库实货核对。
12、库存盘点要定期进行，进行帐实核对，并做好公司指定的盘点表。
如有帐实不符，需做盘点溢缺报告单上报分公司经理，若是个人原因造成库存短缺，由责任人按厂价赔偿，严重者开除。
13、仓库员每日要做好畅销产品信息与计划，向领导汇报，以保证领导及时掌握库存有关信息，做好供货工作。
14、滞销产品与残次鞋，定期搞好清单，向领导汇报，以尽可能及时处理，防止积压。
15、除仓管员外其它人不得随意进入库内，因业务需要进入库内的需要仓管员同意，仓库钥匙除仓管员外，其它人不得配有。
私自配有仓库钥匙者，库内存货发生短缺由其负全责并立即开除。
16、办事处人员自己穿的鞋，一律通过开单，并出钱购买，一人一年二双以内厂价支付，二双以上按批发价支付（处理鞋和残次鞋除外）。
17、仓库盘点每个月一次，单月由仓管员自行组织盘点核对，财务与仓管员进行帐帐核对，双月由财务人员与仓管员一起组织盘点核对，包括帐帐、帐实核对。
18、仓库管理人员要做好防盗、防火工作，库内禁止吸烟。
19、不管什么类型的出库都必须要通过开单，不得以白条抵库。
发生白条抵库者由仓库员按批发价支付。
20、违反以上规定者(无处罚措施的条款)视情节轻重处以100—3000元罚款，严重者开除。
四、现金管理1、各办事处、分公司现金必须由专人负责，出纳员的指定符合财务相关原则。
2、出纳员收到现金时开具收款收据，并加盖“现金收讫“章。
3、出纳员必须严格掌握好差旅费和个人借款规定。
超规定或手续不全而支出的款项由出纳员负责。
4、出纳员要对每天的现金收支进行认真核对，及时入帐，做到日清月结。
5、各办事处、分公司必须及时把营业款汇入总部，以加快资金周转速度，一般起点为3万元。
月底则必须将超备用金部分款项汇入总部。
6、现金支出时，出纳人员必须对各种支出的单据进行核对，核对无误后方可付款，并加盖“现金付讫“等。
7、每日业务终了时，出纳人员必须做现金日报表，并根据当天的收付款凭据及现金日报表登现金日记帐，同时进行帐实核对，如发现帐实不符，要及时查出原因，因出纳个人原因造成现金短缺，由出纳个人负责。
8、现金收入当天就必须存入银行，并做好现金帐。
办事处备用金不得超过2000元。
因未及时将现金存入银行而遭突发事件造成现金损失，责任由出纳员承担。
9、出纳员每隔10天要主动与会计对帐，每月月底必须将现金、银行帐对清，如有不符应及时查明原因做出处理。
10、出纳员不得擅自支付、支出现金，如有此行为者作贪污处理。
轻者除必须追回款项外，对其罚款所支出款项的10%，重者予以开除。
11、有违以上规定者（无处罚措施的条款）视具体情况对责任人处以100—3000元罚款，严重者开除。