某公司年终盘点.docx
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通知
年底将至,现公司定于12/24-12/25二天进行年终大盘点,到时仓库所有出入库截止于24日上午十二点正。为了盘点工作顺利进行,希望相关部门密切配合,同时注意以下几点:
1)盘点期间需用的原物料以及要入出库的产成品,各
部门要计划提早安排,尽量避免在盘点前二天进
行。
2)厂商送货截止于24日,品管需于24日开好所有验
收单,采购于24日下午下班前拆单交各部门。
3)24日上午12:00正厂内各类原物料、成品停止出入
库动作。
4)仓库于24日下班前做完所有出入帐,并打印好盘
点表.交复盘人员.
5)公司固定资产定于12/28初盘.12/30复盘.
总经办2011-12-22
2011年年终盘点
一、盘点会议:召开时间12/19 下午14:00
二、盘点时间:
(一)原物料成品在制品:盘点日:12/23-12/24 上午8:00-17:00 。
(二)固定资产盘点日(包括机台设备):盘点日:12/24-12/25上午8:00-17:00 。
三、盘点项目:原物料.成品在制品.固定资产
四、盘点计划表:
核准: 制表:
五.人员分配表
现场总指挥:
六:固定资产盘点说明
(一)盘点要求:盘点时要仔细、认真,每项资产都要盘点到位,填列清楚、字迹工整,错误需修改时应在错误处画一条单横线,在原错误处上方填上正确内容,并在修改处签署修改人姓名。
1、盘点范围:各区域负责人员依财会部提供的财产清册进行初次全盘。
2、盘点核对项目: (a) 财产是否有粘贴财产标签
(b) 财产标签上的财产名称是否与清册相符
(c) 使用部门是否与财产清册列示相同
(d) 型号规格是否与财产清册列示相符
(e) 计量单位与财产清册列示是否正确
(f) 清点财产实物数量是否与财产清册相符
核对上列项目,若上述任何项目有错误或缺少的,应在此财产的备注栏填写错
误或缺少的项目
3、相符记号标示:盘点中,清单与实物相符的财产,在盘点标记打√。
4、财产老旧备注:盘点时根据财产外观及实际使用情况,针对巳毁损、老旧、报废、
或闲置的财产,应在“财产现状”栏填写财产存在的上列情形,需要说明的在备注
栏加以说明;
5、盘点所遇情况处理
1)盘点时无实物:(依下列情形判定并依其实际情形备注盘点清册上)
(a)外修:盘点中,清单上有此财产,实物没有,请确认是否外修,若是则在
清册“财产现状”栏注明外修。
(b)部门移转:盘点中,清单上有此财产,但实物已移转到别部门使用,这种情况应在
“财产现状”栏内填列“转移”字样,现转移至哪个部门(或班组)使用
应在备注中说明,这样便于调整财产的保管义务。
(c)遗失(盘亏):清单上有此财产,实物没有的,除确认是否为外修和部门移转,还要
认真查找原因,查找后确定没有此财产的实物,应在“盘亏、盘盈”栏内填列
“遗失”字样,遗失原因写在备注栏内。
2)盘点时清册无资料:(依下列情形判定并依其实际情形备注盘点清册上)
(a)部门移入:盘点中,清单上没有的财产,但有其实物,应认真查找原因,
如果是由别的部门移转过来,这时应在清单空格处进行添加记入,并在使用
状况栏内填列“移入”字样,由哪个部门(班组)移入的该财产在备注中说明。
(b)盘盈:盘点中,清单上没有的财产,但有其实物,如果查找的结果,确实是多出
财产,这时应在清单空格处进行添加记入(根据实际财产情况在财产清单上把知
道的内容,填列在相应位置),并在“盘亏、盘盈”栏内填列“盘盈”字样,需要
说明的内容在备注栏中加以说明。
6、各班组各部门初盘完成后,初盘人应在盘点清单的相应位置签署姓名,然后将初盘资
料—财产清单交给财务部。
7、初盘负责人应协助复盘者提出初盘资料不正确处,执行双方核实,确为初盘错误,应在
初盘时所做记录的上方填写正确结果,并在修改处签署姓名
(二)复盘者确认初盘资料:
(a)先检阅初盘资料,修改错误处画列入复盘样本内(复盘必盘范围内),
并确认在原错误处上,初盘人是否在修改处填写修改人姓名,若无则需先通知初盘人补写。
(b)将异常笔数列为复盘样本先行确认是否如初盘者填列的原因相符。
(三)查核方式及查核样本笔数:
(a)顺查V:各区域之盘点资料各依其(总笔数扣除原错误处之笔数后)抽核30%
(例:资料共15笔扣除错误处及异常项目为必需复盘数5笔30%则是抽核3笔)
(b) 逆查*:各区域之盘点资料抽核2笔(以实物抽撰并与清册核对)
(四)复盘注意事项:参考初盘注意事项之第1点至第8点之说明
复盘人员根据初盘资料结合实物再进行认真仔细的复盘,注意事项除与初盘相同外,
还要注意初盘的资料填写是否正确,不正确处应找初盘人核实,确为初盘错误,应
初盘时所做记录的上放填写正确结果,并在修改处签署姓名。
(五)复盘结束,复盘人应在盘点清单的相应位置签署姓名,然后将资料—财产清单交给财务人员。
(六)各盘点人员将在盘点过程中发现的各项缺失及建议方式记录下来。
(七)财务人员依据盘点资料解决盘点的遗留问题及制作盘盈亏表(列示数量及金额),并对需要帐务调整的部分提出适当处理建议,书面上报给经理批示同时请副总核示,
批示好后由财务人员做相应的帐务处理。
(八)盘点工作结束:
(a)财务人员重新整理资料,并针对固定资产重新编码,定义新的编码。
(b)将整理好的数据——财产清单打印出来,一式两份:
一份清单(结合盘点的原始资料)由各单位单位主管自己管辖的财产清单上