银行规章制度重要性(共9篇)
公司规章制度学习心得体会(9篇)
公司规章制度学习心得体会(9篇)公司规章制度学习心得体会1自开展了公司规章制度学习活动以来，通过对“职业技能鉴定考评管理办法” 、“产品质量安全事故(故障)管理办法”等规章制度的学习，我更加清醒地认识到学习规章制度，遵守规章制度的重要性和紧迫性。
下面根据学习情况，结合个人实际谈谈体会。
通过学习，提高了我的思想认识，增强了遵纪守法的自觉性。
由于平时工作比较繁忙，我们只抱着干好每天的工作，而规章制度学习与己关系不大、可学可不学的想法，对规章制度疏于学习，在学习时也不够深入，对内容也理解不够全面。
在这种思想支配下，就会萌生一些自由散漫的思想。
通过这次规章制度学习教育，使我深刻地认识到，不学习规章制度、不熟悉规章制度对各环节的具体要求，就不可能很好地遵守规章制度，并成为一名合格的员工。
通过学习，使我认识到加强规章制度的执行，是自己与公司快速成长的保证，了解到严格执行公司各项制度是我们每一位员工的重大责任。
通过学习让我意识到自己在以后的工作中应严格要求自己，把学习规章制度深入到自己的工作中，从而不断提高自己实际工作中的自主性和能动性。
在工作中严格按照各项规章制度履行自己的岗位职责。
通过这次学习，对照所学的制度，我意识到自己在平时的学习和工作中主要存在以下不足：一是对公司各项规章制度和岗位职责方面的内容理解的不够深刻细致，平时不是很重视。
二是每次做完工作，不善于总结工作中存在的问题和经验。
三是对工作中不善于自我创新，不进行深入的研究。
四是对自己的工作态度方面不能够做到很好的自我调节，导致有时工作态端不端正从而影响到工作。
针对自身存在的一些问题，在以后的工作中我将采取如下改进措施：一是平时应加强对公司相关的业务与规章制度的学习，熟悉和掌握规定要求，不断提高自身的综合素质及各项能力。
二是认真履行工作职责，并对工作方式方法做到勤总结勤反省，争取在以后的工作中做到用最短的`时间内保质保量完成工作，从而提高自己的工作效率，做到在自己的工作岗位上尽职尽责。
合规教育心得体会范文(9篇)
合规教育心得体会范文（9篇）合规教育心得体会范文（通用9篇）合规教育心得体会范文篇1银行业，现代金融的核心领域。
银行员工，众人仰慕的职业，是社会高收入人群，时常被冠以“白领人士”、“成功人士”的名号，其实，金融工作者更多是行走在天堂与地狱的交接边缘，主要是看是否是合规经营。
因此，作为一名合格的银行员工不仅要拥有高度专业素质，更应拥有一颗坚守法律道德底线的强大内心！银行是经济案件的高发部位。
不法分子的犯罪手段越来越高明，越来越隐蔽，他们功于心计，惊心谋划，蓄意欺骗，让人防不胜防。
按理说，案防管理合规经营是银行的生命线，每家银行的规章制度都能做到业务全覆盖，针对不同的岗位制定内控和案件防范知识、业务操作流程、规章制度。
但在具体的工作中，在实际执行中就有的员工就打了折扣，因此就出现一些员工违规经营、违章操作、弄虚作假等不良行为，有的则在处理公与私的问题上不能自持而走上犯罪的不归路，严格按章操作是何等重要。
每个岗位、每个环节上的员工都要时刻牢记“违规是案件的前奏，隐患是安全的天敌”这一箴言。
时时、处处、事事以敬业、真诚、严谨、自律的工作态度和作风，做到人人主动合规，事事处处合规。
近期，通过学习案件通报，让我更直观的感受到，触碰红线所付出的沉痛代价，以及对社会、对家人造成的沉重伤害。
“前车之覆，后车之鉴”，通过这一个个真实的例子，我相信很多人在心里都已敲响了警钟。
作为银行员工更应将合规作为准绳，按照以下要求严格要求自己：一、时刻怀揣对法律的敬畏，学法、懂法、遵法、守法。
无论是日常工作中一个细节性的差错、失误，都应及时反省纠正，“勿以恶小而为之，勿以错小而容之”。
二、恪守职业操守，坚持合规操作，不做人情业务。
“不以规矩，不成方圆”，工作中严格要求自己，遵章守纪，照章办事，把合规作为一切业务经营、内部控制和创新发展的前提，时刻遵循合规，坚守银行业务流程中的螺丝钉作用。
三、保持良好学习习惯，树立正确人生观。
只有不断加强学习才能提高自身素质和能力。
规章制度的重要性
规章制度的重要性
体现在以下几个方面：
1. 维护秩序：规章制度能够明确行为准则，规范人们的行为，从而维护社会秩序和个人权益。
它可以规定守法行为和禁止行为，防止混乱和暴力事件的发生。
2. 保护公共利益：规章制度有助于保护公共利益，确保社会资源的公平合理利用。
它能够限制个人行为的自由，但实现整体利益的最大化，例如管控环境污染、限制土地开发等。
3. 提高效率：规章制度能够提高行为的预见性和稳定性，减少不确定性和风险。
它可以提供明确的指导，避免冲突和摩擦，提高社会运行的效率。
4. 保障公平正义：规章制度能够确保社会公平和正义的实现。
它可以规定平等待遇的原则，禁止歧视和不公平的行为，保障个人和群体的权益得到尊重和保护。
5. 促进社会发展：规章制度有助于社会的稳定和可持续发展。
它可以规范经济活动，促进企业的健康发展，保障市场的公平竞争。
同时，规章制度也可以为人们提供安全保障和信任环境，吸引投资和创新，推动社会进步和发展。
总的来说，规章制度在社会生活中发挥着重要的作用，它不仅是维护秩序和保护公共利益的基石，也是实现公平正义和促进社会发展的重要手段。
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银行员工个人工作心得体会(9篇)
银行员工个人工作心得体会(9篇)银行员工个人工作心得体会1优质服务真心付出金融业是一个竞争激烈的行业，建设银行的成功上市，并且在业务上突飞猛进的发展，都离不开一系列新政策的出台。
在一个风险无时不在的行业中，没有规矩不成方圆。
要使建行的事业能够持续、健康、快速的'发展，作为前台员工必须坚守规章制度，熟悉各项业务流程，做到防范风险，人人有责，合规操作，从我做起。
工作处处有风险，慎重认真最重要。
作为一名前台员工，我深深的感受到合规操作的重要性，我们一定要在自己的职责与权限范围内办理每一笔业务，如果每一名员工都能按照规范化操作，就能切实防范操作风险，让我们行的各项业务得到健康的发展。
作为服务窗口的一名员工，我们要在认真做好每一件事，慎重对待每一笔业务的同时，也必须牢记客户至上、以客户为中心的宗旨，严格按照规范化服务标准来接待每一位客户，比如在实际工作中，我们经常会遇到开户资料不全的客户要求开户，不能支取现金的客户想违规提现，票据要素不全的要办理结算等现象，但作为前台人员，我们要提供服务也要坚持原则，这就需要提高与客户沟通的技巧，在客户的要求不符合规章制度的时候，我们不能只是简单生硬地说不，而是要用良好的态度向客户解释不能办理的原因，在防范风险的同时依然提供了优质服务；其实，优质服务也表现在一些细微之处，持之以恒，我工作以来，一直在一线前台工作，作为一名普通的会计人员，我有很多的感触，我行装修、设施等硬件设施都不够气派、高档，但位于建设路的某单位，从交通方面来看，离盐湖支行较远，且该单位附近有多家装修豪华的银行，该单位却心甘情愿在盐湖支行开户，并存了1000万的定期存款，这些都是与我们行领导、及前台经办人员以真情打动了客户离不开的。
由此看出，优质的服务并不仅仅只是一张笑脸，它关键在于要我们全心全意为客户服务，从客户利益出发，急客户之所急，想客户之所想，只有真心的付出，就能得到回报。
我们银行的服务工作一方面要坚持执行各项规章制度，防范风险，保证资金安全；另一方面，要用真心对待客户。
银行行长合规心得体会范文(9篇)
银行行长合规心得体会范文（9篇）银行行长合规心得体会1古人云：无法规，不成方圆。
对于金融行业来说更是如此，健全的风险治理机制，成熟的内控合规文化，是银行业赖以生存长期进展的根底和核心，是防范金融案件的关键，至此要构建将来和谐的招行，就要积极提倡合规文化，仔细学习合规体制，不断提高自身综合素养和执行力量。
一、合规是银行业长效进展的根底。
银行业的合规文化建立是一项工程浩大的工程，合规风险的有效治理不仅能促使银行例规经营，还能有效提升银行的良好信誉、品牌价值和核心竞争有力，假如没有相应的合规规制建立和例规文化的渗透，银行业务治理的垂直和组织构造的扁平化，可能会加剧银行各环节的失控，使银行的内部掌握机制失效。
二、合规是提高银行经济效益的需要。
加强银行业合规文化教育的主要目的，是通过提高企业的分散力、向心力，降低金融风险，实现企业效益的最大化。
在追求业务进展的同时重视业务的风险可控性，防止消失为了片面追求业务高速增长而无视风险防范。
宁愿不进展，不要盲目进展，要结合工作实际，制订一系列相关规章制度，确保在办理业务的过程中有章可循，确保每一个环节都不消失问题。
我们作为银行的一份子，是合规文化的主体。
银行业的进展是否合规与员工是否具备肯定的的文化修养，是否诚恳守信、依法合规、遵章守纪、尽职程度等有着直接的关系。
作为我们，应从以下几点提升自身的疗养，确保银行的合规建立。
1、爱岗敬业、无私奉献爱岗敬业是各行业中最为普遍的奉献精神，它看似平凡，实则宏大。
就个人而言，工作是一个人赖以生存和进展的根底保障。
就银行而言，企业要进展，要在这个竞争剧烈的金融业中不断强大，立于不败之地，则需要每一职员的无私奉献精神。
作为一个金融单位的职员更应加强自己的职业道德，假如没有良好的职业道德，就难于为人民效劳，就谈不上自己的事业，也就没有单位事业的兴盛，就没有个人事业的进展，也就失去了人身存在的社会价值。
讲求职业道德还需己在工作中不断地加强学习，时刻根据职业标准去要求自己，努力工作，才能使自己立于不败之地。
公司规章制度的重要性(3篇)
公司规章制度的重要性（3篇）公司规章制度的重要性（精选3篇）公司规章制度的重要性篇1（一）依法制定的规章制度可以保障企业合法有序地运作，将纠纷降低到最低限度;（二）好的企业规章制度可以保障企业的运作有序化、规范化，降低企业经营运作成本;（三）规章制度可以防止管理的任意性，保护职工的合法权益;对职工来讲服从规章制度，比服从主管任意性的指挥更易于接受，制定和实施合理的规章制度能满足职工公平感的需要;（四）优秀的规章制度通过合理的设置权利义务责任，使职工能预测到自己的行为和努力的后果，激励员工为企业的目标和使命努力奋斗。
（五）良好的规则制度为企业节约大量的人力物力为企业的正常运行提供保障。
公司规章制度的重要性篇2公司规章制度是为进一步深化企业管理，充分调动发挥公司员工的积极性和创造性切实维护公司利益和保障员工的合法权益，规范公司全体员工的行为和职业道德。
更多相关信息请关注相关栏目！结合《公司法》和《劳动法》等相关规定，建立的一套管理制度，以促使公司从经验管理型模式向科学管理的模式转变。
企业劳动规章制度是企业内部的“劳动法律”，是企业进行劳动管理的工具。
依法建立和完善劳动规章制度，既是企业的权利，也是企业的义务。
从一定的意义上说，企业进行劳动管理，必须靠规章制度进行管理，没有劳动规章制度，企业就无法进行劳动管理。
我国《劳动合同法》第三十八条规定：“用人单位有下列情形之一的，劳动者可以解除劳动合同：……(四)用人单位的规章制度违反法律、法规的规定，损害劳动者权益的……”《劳动合同法》第三十九条规定：“劳动者有下列情形之一的，用人单位可以解除劳动合同：(二)严重违反用人单位的规章制度的……”《关于贯彻执行若干问题的意见》第 87 条规定:“ 劳动法第二十五条第(三)项中的“重大损害”，应由公司内部规章来规定。
根据上述法律的规定，如果规章制度违反法律、法规的规定，损害劳动者权益，劳动者可以解除劳动合同(此种情况下用人单位需要给劳动者经济补偿);如果规章制度合法有效，劳动者违反的，用人单位也可以依据规章制度的规定，合法地解除与劳动者的劳动合同(此种情况下用人单位无需支付经济补偿金)，这对企业的正常运作，规范管理劳动者的行为，无疑有着非常重要的作用，企业应给予高度的重视。
银行员工的规章制度心得
银行员工的规章制度心得首先，规章制度能够约束我们的行为，使我们保持良好的职业道德和行为习惯。
在银行工作中，我们所处理的是客户的资金，银行的规章制度要求我们要严格遵守各项操作规程，不能私自处理客户的资金，不能泄露客户的隐私信息，不能以谋取个人利益为目的进行不正当竞争等。
这些规定能够保证我们的工作行为合法合规，提高我们的职业素养和专业水平，在工作中能够积极为客户提供优质的服务，保障客户的资金安全和利益，赢得客户的信任和支持。
其次，规章制度能够提高我们的工作效率和准确性。
银行的工作涉及到大量的数据处理和操作，如果没有规章制度的规范和约束，我们可能会出现错误或者失误，导致客户受到损失或者银行遭受损失。
银行的规章制度要求我们要严格遵守各项操作流程和规范，要做好各项记录和报表，要及时核对和审核数据，确保工作的准确性和可靠性。
通过规章制度的规范和管理，我们在工作中能够按部就班，有条不紊，提高工作的效率和质量，减少错误和失误，保证工作的顺利进行和顾客体验的良好。
再次，规章制度能够加强团队合作和协调。
银行是一个集体组织，每个员工都承担着不同的职责和角色，每个人都需要依靠团队合作来完成工作任务。
银行的规章制度要求我们要遵守团队合作的原则，要尊重和支持团队成员，要通力合作，共同完成工作目标。
通过规章制度的规范和要求，我们能够加强团队之间的沟通和配合，增进团队之间的信任和友谊，提高团队的凝聚力和战斗力，使团队更加强大和有活力。
最后，规章制度能够培养我们的职业素养和终身学习能力。
银行的规章制度不仅仅是用来规范和约束我们的行为，更重要的是用来培养我们的职业素养和终身学习能力。
银行的规章制度要求我们要不断学习和提升自己的知识和技能，要积极参加各种培训和学习活动，提高自己的专业水平和职业素养。
通过规章制度的约束和引导，我们能够激发出我们的学习动力和自我提升的积极性，使我们在工作中能够不断进步和成长，不断适应和应对各种新的挑战和机遇，不断提高自己的综合素质和能力，实现个人价值和银行事业的共同发展。
企业制度的重要性范本
企业制度的重要性范本
企业制度的重要性有以下几个方面的参考：
1. 提高组织效率：企业制度可以明确公司的组织结构、权责分配、业务流程等方面的规定，使组织更加清晰、流程更加顺畅，从而提高组织的运行效率。
2. 统一行为规范：企业制度可以明确员工的行为规范，规定员工在工作中应该如何行事，从而统一员工的行为准则，避免因个人行为的不规范而导致的混乱和冲突。
3. 保障员工权益：企业制度可以规定员工的权益和福利待遇，如劳动合同、工作时间、薪资福利、休假制度等，从而保障员工的权益，增强员工的归属感和工作积极性。
4. 规范决策流程：企业制度可以规定决策的程序和流程，明确决策的权限和责任，避免决策的随意性和个人偏好的介入，保证决策的科学性和公正性。
5. 建立企业文化：企业制度可以体现企业的价值观和文化，通过制度的规定和执行，塑造一种积极向上、团结合作、诚信守法的企业文化，促进员工凝聚力和归属感的形成。
综上所述，企业制度对于组织的健康发展和员工利益的保障具有重要的参考价值。
只有建立健全的制度体系，才能够保证企业的稳定发展和员工的长期福利。
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篇一：银行员工规章制度学习教育心得体会学习体会近期我行集中开展了规章制度学习，通过对职业操守指引、员工合规手册和重要制度的学习，使我更加清醒地认识到学习法律法规，遵守规章制度的重要性和紧迫性。
下面根据学习情况，结合个人实际谈一点自己的体会。
一、通过学习提高了思想认识，增强了遵纪守法的自觉性。
通过这次规章制度学习教育，使我深刻地认识到，不熟悉规章制度就不可能按章操作，就不可能做到很好地遵守规章制度，并成为一名合格的员工。
当前金融系统发生的许多案件除故意犯罪因素外，大多数都是因个别员工规章制度意识不强，违规操作而造成的，不但给国家造成了损失，而且也毁了自己的人生和前程。
因此，掌握学好各项规章制度，对我们的工作和生活具有重要的指导意义和现实意义。
二、通过学习进一步掌握了学习方法，并力求在理解和用运上下功夫。
各种重要制度的学习不是一蹴而蹴，要靠长期的学习和积累、理解和运用，要养成长期学习的习惯，要有刻苦钻研的精神，要有不怕吃苦的毅力，只有思想上认识到学习的重要性，才能真正在实践中去学习，并自觉做一名遵纪守法，遵章守纪的合格员工。
学习重要制度，我认为没有捷径可走，要在短期内熟悉确有难度，而且做为上班的员工，也没有那么大的精力，但是在日常生活中我们可以重点地去学，下功夫去理解和记忆，以便在工作中够熟练地用运。
如《中华人民共和国商业银行法》、《票据法》、《支付结算管理办法》和内部颁布的《会计基础工作规范化管理办法》、《会计、出纳基本制度》、《人民币结算帐户管理办法》、《会计业务印章管理办法》、《有价单证及重要空白凭证管理办法》等我们就要重点去把握、去理解。
在学习方法上，要做到学习与实践运用相结合，使每一名员工不断提高金融从业人员按照规章制度规约束自己的自觉性。
只有这样才能加深理解，并能在工作中自觉做到不违章、不违纪。
三、通过学习要强化制约、进一步提高自我防范能力。
当前，金融业电子化发展速度明显加快，同时个别犯罪分子利用我行管理制度上的不完善，进行金融科技犯罪。
因此，通过近一个时期的学习，联系自己所从事的岗位，我认为当前关键要加强对基层一线操作人员的选用和教育，切实把那些政治思想上靠得住的员工放到重要岗位上；要强化制约，严格遵守业务操作流程管理，严格遵守授权操作管理办法，尽职授权，严格审查每笔业务的发生，业务运作不能交叉，柜员离岗必须人走章收、正式签退操作柜员号，从源头上杜绝作案机会；同时要加强事后监督，监督金融会计凭证的真实性，账户、账表数据的有效准确性。
四、规章制度的全面推行与严格实施，有助于我们加强自身的思想建设和作风建设，同时也进一步促进了制度建设，通过这次规章制度的认真学习，我充分认识到我们作为一个团体的纪律性和组织性，更加深刻地明确了严明的纪律对于一个团体的重要性。
制度不仅是指导我们工作的指示灯，更是规范各个部门使其顺利工作的保障。
因此，我将在工作上努力按照规章制度中的各项要求，规范自身行为，认真完成工作，改进不完善之处，发扬自身优点，保证各项规章制度的执行。
篇二：中国银行业内部控制重要性分析中国银行业内部控制重要性分析摘要: 2007年美国“ 次级债券危机” 引发的全球股票大跌, 虽然目前已经得到控制, 但它带来的影响却远远没有消除, 尤其是对金融行业。
笔者通过对美国次级债券风险的分析, 认为我国银行业要想保持稳定的发展趋势, 必须加强内部控制建设。
关键词: 银行业内部控制问题对策商业银行内部控制制度的目的是确保银行的业务能根据董事会制定的政策以谨慎的方式进行。
完善和加强金融业的内部控制制度, 是防范金融风险, 打击经济犯罪的重要手段, 是顺应市场经济发展, 深化金融体制改革的客观要求, 是落实金融法规, 强化内部管理, 依法依规经营的前提条件。
当前迫切需要完善内部控制制度, 为金融业的稳健经营创造一个良好的宽松经营氛围。
一、目前我国银行业内部控制存在的问题(一)银行内部控制制度执行不到位制度实行力度不够。
每个金融机构都有一套行之有效的规章制度, 大到信贷现金计划, 小到安全保卫措施。
但在实际执行中一遇到具体问题, 于己有利的就严格执行, 于己不利的就采取变通办法予以回避, 使得规章制度形同虚设。
(二)没有做到未雨绸缪银行建立内部控制制度是为了确保经营目标的实现。
然而目前我国银行在各项内部控制制度的实施中普遍存在着重事后检查、轻事前防范的问题, 导致内部控制制度流于形式。
一些金融机构的领导重经营轻管理倾向严重, 热衷于争规模、讲速度、求政绩, 忽视了对可能产生的风险或不安全隐患的防范与分析, 而面对已经出现的经营风险或资产损失,再要求稽核等监管部门去查找原因, 堵塞漏洞, 为时已晚。
(三)缺乏有效的监督机制内部控制制度作为一个系统工程, 涉及到金融机构的每个职能部门, 只有齐抓共管、有的放矢, 才能达到预期效果。
然而, 在实际执行中往往只依赖于几个职能部门去监督管理, 尽管职能部门竭尽全力也只能是顾此失彼, 得不偿失, 陷于“ 头痛医头, 脚痛医脚” 的境地。
加之, 各职能部门缺乏协调合作, 各自为政, 使得控制目标出现重复或空白监管, 甚至形成多头监管的状况。
(四)银行对内控制度的认识不到位, 自我约束不够由于我国银行业起步较晚, 一些银行对内控制度的认识不到位, 自我约束不够。
有的银行把内部控制简单的理解成各种规章制度的制定、装订、汇总, 有的银行缺乏严格地制约和监督决策管理者的制度, 法人代表或主要负责人素质不高, 行为不受约束, 在某些部门, 仍存在一些人员为了部门利益, 身兼数职的现象。
有些银行出了问题, 往往就事论事, 推诿客观原因, 不首先从内控方面找原因。
(五)责、权、利严重分离, 执行规章制度不严我国商业银行现行内控机制最大弊端是责、权、利严重分离, 形成职工吃银行大锅饭, 银行吃国家大锅饭, 有益处的归功自己, 该负责的属于他人, 职能不明、责任不清, 导致内控机制无法有效实施。
另一方面是执行规章制度不严格、不公平, 违反者没有得到应有的处置, 对员工没有产生足够的压力。
加之有的基层行负责人素质不高, 没有切实履行管理者责任, 以致许多制度形同虚设, 对一些违章操作和越权行事的人起不到约束作用。
(六)会计人员素质不高, 人员管理存在缺陷随着我国加入wto, 金融行业开始对外开放, 加剧了银行业的竞争, 同时也使我国的银行业得到了快速的发展。
在发展的过程中, 各种新型业务、新型的理财方式不断出现, 对会计人员的素质提出了更高的要求, 但是由于发展时间太短, 有些会计人员的素质不高, 对新型的业务缺乏应变能力,在处理业务的过程中经常导致错误发生, 给银行造成了巨大的损失。
另外, 银行对会计人员也缺乏有效的管理, 监督不到位, 使得账务管理混乱, 不能给银行发展以强有力的支持。
二、加强银行内部控制制度建设的对策(一)增强内控风险意识第一, 加强领导干部依法管理意识。
在管理过程中, 领导干部应端正经营思想, 同时树立法制、风险和效益并重的意识, 像抓存款、拓业务一样, 建立内控制度“ 一把手工程” , 并从依法管理的高度努力寻求改善和转换风险的途径。
第二,加强员工的依法经营意识。
通过组织学习、教育使员工认识ckyj到每份工作、每个岗位都是内控制度的一个组成部分, 任何一个环节出问题, 都有可能造成金融风险, 从而提高全员依法合规经营的自觉性。
第三, 加强稽核人员依法监督意识。
稽核工作要切实按照国家和央行的金融法律、法规及各项规章制度进行落实, 就必须依法建立起按业务种类规范化管理的稽核操作程序, 由稽核人员严格依法对银行经营活动进行全面监控。
(二)完善稽核监督机制按照建立社会主义市场经济体制的要求, 借鉴国际商业银行的管理模式, 结合我国商业银行的实际情况, 建议对现行行长领导下的总稽核负责制、逐级下派稽核人员的稽核管理体制进行改革, 实行彻底的垂直管理, 自上而下建立一个具有权威、超脱、高效的稽核监督管理体制, 由总行进行垂直管理, 作为商业银行内控监督的主管机构。
(三)严抓银行的内部会计控制和内部管理控制内部会计控制和内部管理控制两大部分共同构成商业银行内控制度的中心内容。
会计部门是银行业务的核心部门, 也是内控制度的一大重点。
银行业务经营活动最终都要企业问题探讨在会计部门得到体现, 因此会计部门必须有一套相对独立又完整系统的内控制度和较先进的手段, 才能保证银行业务经营活动的正常进行, 使风险降到最低点。
完善会计管理体系,统一会计管理, 是落实内控制度的重要手段。
不仅查错防弊,堵漏及时, 而且可以保证会计帐目和报表的正确性、会计信息的可靠性和财务收支的合法性, 同时在保证经营目标的实现和增强集约化经营方面也有重要作用。
此外, 要重视内部管理控制。
即银行内部组织设置必须严谨, 以保证经营活动的顺利进行, 保证经济活动的经济性、效益性和效果性。
搞好内部管理控制应抓好以下工作: 其一,建立经营决策管理机制。
商业银行要按公司化管理原则, 健全决策和管理机制, 明确国家所有和法人经营之间的关系,建立信贷审查委员会、资产负债管理委员会等各种经营决策机构, 协调部门以及提供咨询等, 并建立有效的规章制度, 确保业务决策的权威性、科学性、准确性。
其二, 加强人事管理。
由于金融事业快速发展, 金融队伍不断壮大, 从业人员素质参差不齐, 对商业银行经营安全构成了威胁。
因此, 必须从内控制度上严格人员管理, 严肃人事纪律, 明确内部各层次人员的职责和权限, 定岗定责落实到人, 制定各种业务操作手册、行为规则和纪律守则。
(四)构建三道防线, 防范金融风险第一道是建立以一线岗位员工提高自身素质为基础的事前自控防线。
即重视开展多层次、多方位的岗前和在岗培训, 全面提高员工政治业务素质和风险防范意识, 将风险隐患消除在萌芽状态。
第二道是建立部门之间、岗位之间相互监督的事中互控防线。
即强化对各部门和各业务环节重要风险点的把握与控制, 严格按照规定程序和步骤从事经营管理。
第三道是建立内部稽核、事后监督部门对各业务部门的事后监控防线。
事后监督是管理层为了把错误和犯罪降至最低, 对业务经营活动进行有效监控和检查的行为, 肩负着监督其它业务部门现存的内控是否能防止或察觉重大错误和犯罪, 以及发生错误和犯罪时能否有效减少损失的职能。
(五)提高会计人员的素质建立良好的内部控制文化, 提高会计人员素质。
培育良好的企业精神和内部控制文化, 一方面将各级会计人员的岗位职责纳入系统管理, 确保会计人员能够认真履行岗位职责, 落实岗位制度。
另一方面建立完善的信息交流与反馈渠道, 确保内部控制存在的问题能够得到及时反馈和纠正, 创造全体员工均充分了解且能认真履行职责的内部控制氛围。