财务制度大全内部会计管理体系定稿版
内部会计管理制度模板范本
第一章总则第一条为加强本单位的会计管理工作，确保会计信息的真实、完整、准确和及时，根据《中华人民共和国会计法》和国家统一会计制度的规定，结合本单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的全部会计工作，包括会计核算、会计监督、会计档案管理等。
第三条本单位会计工作应遵循以下原则：1. 依法依规：严格遵守国家法律法规和财务会计制度。
2. 客观公正：保证会计信息的真实性和公正性。
3. 严谨细致：注重会计核算的准确性和及时性。
4. 协调配合：各部门之间应相互配合，共同维护会计工作的正常秩序。
第二章内部会计管理体系第四条建立健全内部会计管理体系，明确单位领导人对会计工作的领导职责，总会计师对会计工作的领导职责，以及会计机构及会计机构负责人（或主要会计人员）的职责。
第五条设立会计部门，明确会计部门负责人及会计机构负责人的职责、权限。
第六条明确会计部门与其他职能部门的关系，确定单位内部的会计核算组织形式。
第三章会计人员岗位责任制度第七条会计人员应具备相应的会计从业资格，按照岗位要求履行职责。
第八条会计人员工作岗位的设置应遵循以下原则：1. 合理分工：根据工作需要合理设置会计岗位，明确岗位职责。
2. 交叉培训：会计人员应具备一定的交叉培训，提高综合素质。
3. 优化配置：根据工作需要和人员素质，优化会计岗位配置。
第九条会计人员应遵守以下规定：1. 严格执行会计制度和操作规程。
2. 保守单位商业秘密。
3. 积极参加会计业务培训，提高业务水平。
第四章账务处理程序制度第十条建立健全账务处理程序，确保会计凭证、会计账簿、报表等会计核算流程和基本方法的规范。
第十一条确定单位会计科目和明细科目的设置和使用范围，确保会计核算的准确性。
第十二条制定会计凭证的格式、审核要求和传递程序，确保会计凭证的真实性和完整性。
第十三条明确会计核算方法，确保会计信息的真实性和可靠性。
第五章内部牵制制度第十四条建立健全内部牵制制度，防止舞弊行为的发生。
公司内部财务制度超完整
公司内部财务制度超完整第一章总则第一条为规范公司内部财务管理行为，保障公司资金安全，提高财务管理效率，根据《公司法》、《财务会计制度》等相关法律法规和国家政策，制定本制度。
第二条公司内部财务制度适用于公司所有部门、岗位，包括财务部门、财务核算及报告岗位，并严格依照执行。
第三条公司财务部门是全公司财务管理的核心部门，负责制定、执行公司财务管理政策和制度，监督全公司财务管理实施情况。
第四条公司内部财务制度工作是公司各级领导的重要职责，但是也需要全体员工的齐心协力，共同维护公司财务稳定。
第二章财务制度第五条公司内部财务制度包括财务管理制度、财务核算制度、财务监督制度、财务报告制度等。
第六条财务管理制度主要包括：资金管理制度、财务预算制度、内部控制制度等。
公司要建立健全资金管理制度，严格控制公司的资金流动，确保公司运营资金的安全和稳定。
第七条财务核算制度主要包括：会计准则、会计政策、会计处理方法等。
公司要做好会计准则的遵循，确保财务信息的真实、准确和完整。
第八条财务监督制度主要包括：内部审计制度、风险管理制度等。
公司要建立健全审计制度，及时发现和解决财务管理中的问题，减少公司运营风险。
第九条财务报告制度主要包括：财务报表审计、内部报告、外部报告等。
公司要做好财务报告的编制，及时向公司领导层和股东披露公司的财务状况。
第三章财务管理第十条公司内部财务管理需要遵守以下原则：1.收入规划。
根据公司发展战略，合理安排公司的经济活动，在丰富资金来源的前提下，保证公司的收入稳定增长。
2.支出控制。
秉持节约型管理理念，精打细算，合理运用公司资源，降低成本，提高效益。
3.风险防控。
建立健全的内部控制机制，定期评估公司运营风险，及时采取措施预防和化解风险。
第十一条公司内部财务管理需要遵守以下原则：1.合规经营。
公司要遵守国家法律法规，遵从市场规则，不得从事不正当商业行为。
2.公开透明。
公司要与高度社会透明度，定期公布财务报告，接受内外部监督。
内部财务会计管理制度范文
内部财务会计管理制度范文内部财务会计管理制度范文第一章总则第一条为规范企业内部会计管理，确保财务信息的真实、准确、完整和及时，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有部门和员工。
第三条企业应当建立健全内部财务管理体系，明确各类财务事项的处理、记录和报告程序。
第四条企业财务会计管理应当以国家有关财务会计法规、财务会计制度和企业相关规章制度为依据。
第五条全体员工应参与财务管理工作，共同维护企业财务管理的安全性和连续性。
第二章财务会计核算第六条企业应当按照有关法律法规和国家会计准则进行财务会计核算。
第七条公司的核算对象为整个企业。
第八条公司应当按照相应的会计政策和会计方法进行财务会计核算。
第九条公司应当根据财务会计核算需要，设立财务会计科目，并规定各类会计科目的内容和范围。
第十条公司应当建立财务会计核算的记录和报告制度，明确记录的内容、形式和时间。
第三章财务报表编制和披露第十一条公司应当按照国家有关会计法规和财务会计制度，编制财务报表。
第十二条公司应当按照财务报表编制规定，及时准确地收集报表所需的财务信息。
第十三条公司应当制定财务报表编制的组织程序和时间表，并确保报表的准确性和完整性。
第十四条公司应当按照有关规定，及时披露财务报表，确保财务信息公开透明。
第四章财务会计档案管理第十五条公司应当建立健全财务会计档案管理制度，确保财务信息记录的真实、准确、完整和及时。
第十六条公司应当规定财务会计档案的保管和使用规程，并分管人员负责档案管理工作。
第十七条全体员工应当保密企业的财务信息和相关档案，严禁私自取用或泄露。
第十八条公司财务会计档案应当定期进行备份和存档，确保档案的安全和可回溯性。
第五章内部财务管理控制第十九条公司应当建立健全内部财务管理控制制度，确保财务活动的规范和合法。
第二十条公司应当设立财务管理部门，负责财务会计管理和财务风险控制。
第二十一条公司应当建立财务授权制度，明确财务职责和权限的范围和限度。
企业内部财务管理制度6篇
企业内部财务管理制度企业内部财务管理制度6篇在发展不断提速的社会中，制度使用的频率越来越高，制度是维护公平、公正的有效手段，是我们做事的底线要求。
那么相关的制度到底是怎么制定的呢？下面是小编整理的企业内部财务管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
企业内部财务管理制度1一、总原则1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。
2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二、财务工作岗位职责（一）财务经理职责1、对岗位设定、人员配备、核算组织程式等提出方案。
同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、其他相关工作。
（二）财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对本部门内部的机构设定、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
10、负责监管财务历史资料、档案、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
11、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
12、完成领导交办的其他工作。
内部财务制度模板
内部财务制度模板一、总则1. 根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》以及国家相关财务管理规定，制定本制度。
2. 本制度旨在规范公司内部财务行为，加强财务管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，促进公司可持续发展。
二、组织架构与职责1. 公司设立财务部，负责公司内部财务管理工作。
财务部为公司内部财务管理的归口管理部门。
2. 财务部经理负责组织实施内部财务管理各项工作，确保财务管理制度的执行。
3. 公司各部门应按照本制度规定，负责本部门的财务管理工作，确保本部门财务活动的合规、合法。
三、预算管理1. 公司应实行全面预算管理，各部门应根据公司发展战略和经营计划，编制部门预算，报财务部汇总。
2. 财务部应结合公司实际情况，制定预算编制和执行的规章制度，监督预算的执行，定期汇总预算执行情况，提出改进建议。
3. 公司应建立预算调整机制，如遇特殊情况，需调整预算的，应按照相关规定办理。
四、资金管理1. 公司应加强资金管理，确保资金安全、流动、高效。
2. 公司资金支付应严格执行财务审批制度，禁止无序、超额支付。
3. 公司应加强银行账户管理，严格按照国家相关法律法规和公司规定开立、使用、销户银行账户。
4. 公司应加强对外投资管理，投资项目应进行充分论证，投资决策应按照公司章程和相关规定执行。
五、费用管理1. 公司应加强费用报销管理，严格执行报销制度，确保报销合规、合法。
2. 员工出差、业务招待等费用报销，应按照公司规定提交相关证明材料，经部门负责人审批后，报财务部审核、支付。
3. 公司应建立费用报销审计制度，定期对费用报销情况进行审计，发现问题及时纠正。
六、资产管理1. 公司应加强资产管理，确保资产安全、有效。
2. 资产购置、处置应严格按照公司规定办理，报财务部审核、备案。
3. 公司应建立资产定期盘点制度，确保资产账实相符。
七、财务报告与分析1. 公司应按照《企业会计准则》和国家相关财务管理规定，编制财务报告。
内部财务管理制度完整
第一章总则第一条为加强公司内部财务管理，确保财务工作的规范性和有效性，提高资金使用效率，维护公司及员工的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务部门及员工，以及其他涉及财务管理的部门和个人。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，严格执行财经纪律；2. 坚持勤俭节约，提高资金使用效率；3. 保障公司资产安全，防止国有资产流失；4. 实施内部控制，防范财务风险；5. 诚实守信，确保财务信息真实、准确、完整。
第二章财务组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部设经理、副经理、会计、出纳等岗位。
第五条财务部经理职责：1. 负责组织实施本制度；2. 负责编制和执行公司财务计划、预算；3. 负责组织公司内部审计和财务检查；4. 负责协调和处理与财务相关的外部关系；5. 负责其他财务管理工作。
第六条会计职责：1. 负责编制和审核会计凭证、账簿、报表；2. 负责编制和执行公司财务计划、预算；3. 负责办理公司内部和外部资金结算；4. 负责公司资产、负债、权益的核算；5. 负责其他会计管理工作。
第七条出纳职责：1. 负责公司现金、银行存款的收付；2. 负责保管公司财务印章、支票等；3. 负责登记现金、银行存款日记账；4. 负责其他出纳管理工作。
第三章财务管理内容第八条资金管理：1. 公司资金收支必须按照国家有关法律法规和公司财务制度执行；2. 公司资金收支应遵循“收支两条线”原则，确保资金安全；3. 资金收支凭证应齐全、真实、合法。
第九条资产管理：1. 公司资产实行归口管理，明确资产使用责任；2. 公司资产购置、处置、报废等必须按照国家有关法律法规和公司财务制度执行；3. 公司资产盘点应定期进行，确保资产安全。
第十条负债管理：1. 公司负债应按照国家有关法律法规和公司财务制度执行；2. 公司负债应合理规划，确保负债安全；3. 公司负债应定期进行风险评估，防范财务风险。
企业内部会计财务制度范本
第一章总则第一条为加强企业内部会计财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障企业财务安全，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有会计财务人员及涉及财务活动的其他相关人员。
第三条企业内部会计财务管理工作应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，执行国家统一的会计制度；2. 坚持真实性、完整性、准确性、及时性的原则；3. 严格执行财务预算，控制成本，提高经济效益；4. 加强内部监督，防范财务风险。
第二章财务组织架构及职责第四条企业设立财务部，负责企业内部会计财务管理工作。
第五条财务部职责：1. 负责企业会计核算、财务报告编制、财务分析等工作；2. 负责企业财务预算编制、执行和监督；3. 负责企业资金管理，确保资金安全、合理使用；4. 负责企业税收筹划、税务申报等工作；5. 负责企业内部控制制度建设、执行和监督；6. 负责企业财务档案管理。
第三章财务核算第六条企业会计核算遵循权责发生制原则，采用借贷记账法。
第七条企业财务核算应包括以下内容：1. 会计凭证的审核、填制、登记；2. 会计账簿的设置、登记、核对；3. 财务报表的编制、分析；4. 财务核算的调整和补充。
第八条会计凭证应真实、完整、准确、及时，并符合国家统一的会计制度要求。
第四章资金管理第九条企业资金管理应遵循以下原则：1. 资金安全原则；2. 资金流动原则；3. 资金效益原则。
第十条企业资金管理包括以下内容：1. 资金预算编制、执行和监督；2. 资金收支管理；3. 资金结算管理；4. 资金风险控制。
第五章财务报告第十一条企业财务报告应包括以下内容：1. 资产负债表；2. 利润表；3. 现金流量表；4. 财务状况说明书。
第十二条财务报告应真实、完整、准确、及时，并符合国家统一的会计制度要求。
第六章内部控制第十三条企业应建立健全内部控制制度，加强内部控制管理。
第十四条内部控制制度包括以下内容：1. 财务审批制度；2. 资金管理制度；3. 会计凭证管理制度；4. 会计账簿管理制度；5. 财务报告管理制度。
公司内部财务制度完整版本
公司内部财务制度完整版本第一章总则第一条为规范公司的财务管理，加强对公司财务活动的监督和管理，保证公司财务安全，制定本制度。
第二条公司内部财务制度适用于公司内所有部门、员工和各类项目，财务部门负责本制度的解释和执行。
第三条公司财务活动应遵循“合法、规范、透明、及时”的原则，确保财务数据的真实性和完整性。
第四条公司的财务资金仅用于公司业务，不得挪作他用，不得私自套取、挪用公司资金。
第五条公司各部门应按照公司财务制度的要求及时提供财务报表和数据，并配合财务部门的审计检查。
第六条公司应建立健全的内部控制制度，加强对公司财务风险的防范，确保公司的财务安全。
第七条公司财务部门应定期向公司领导层报告公司的财务情况，并提出合理的财务建议。
第八条公司应建立财务档案管理制度，对各类财务文件和资料进行合理归档和保存，保证财务数据的安全性和完整性。
第二章财务预算管理第九条公司财务预算应以公司的发展战略和业务计划为基础，经过科学论证和合理编制。
第十条公司各部门应按照公司财务预算制度的要求，及时制定年度预算和季度预算，并实施预算控制。
第十一条公司财务预算原则上不得超支，如有超支情况应及时报告并调整预算方案。
第十二条公司应建立财务预算执行考核制度，对各部门的预算执行情况进行监督和评估，确保财务预算的有效执行。
第三章资金管理第十三条公司应建立健全的资金管理制度，合理安排公司的资金运作，确保公司的资金安全和流动性。
第十四条公司财务部门应根据公司的资金需求制定资金计划，合理安排公司的资金调度和运作。
第十五条公司应建立银行账户管理制度，对各类银行账户进行定期核对和管理，保证公司账户的安全性和准确性。
第十六条公司应建立财务审批流程，对各项资金支出及收入进行审查和审批，杜绝不合法不规范的资金往来。
第十七条公司应建立风险防范机制，加强对公司资金风险的监控和管理，避免出现资金安全隐患。
第四章会计核算管理第十八条公司应建立健全的会计核算制度，按照会计法规的要求进行会计核算，确保公司财务数据的真实性和准确性。
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财务制度大全内部会计
管理体系
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内部会计管理体系
本公司是经北京市人民政府批准成立，公司下设三个核心层企业：和平门全聚德烤鸭店、前门全聚德烤鸭店、王府井全聚德烤鸭店为非独立法人企业。
公司本部设财务部，对三个核心企业统一会计核算，三个核心层企业分别设立财务分理部，实行报帐制进行非独立核算，按属地原则分别缴纳各种流转税。
公司本部进行统一核算并汇缴企业所得税。
财务管理方式采取由公司本部对企业下达年度预算考核指标分别进行考核，财务分理部协助和监督各所在企业执行年度预算计划的办法。
公司根据财务核算的需要，在此基础上形成本公司的内部会计管理体系。
详见下图。
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内部会计管理体系组织结构图
计核算；编制公司月度、季度、年度会计报表；对公司的资产状况、经营成果及资金运营情况进行会计分析；拟定公司的年度财务预算方案、决算方案，拟定公司的利润分配方案和投资方案等提请公司董事会审议，负责对资金调度运用、公司税收筹划和税务管理、会计政策的制定，对各生产单位的生产成本进行考核分析，对公司各企业财务分理部主管的工作进行考核评价，提供公司中期报告和年度报告信息披露的基础资料。
根据公司的内部会计管理体系，公司财务核算由一个独立核算单位：股份公司财务部（本部）和三个非独立核算单位（和平门全聚德烤鸭店、前门全聚德烤鸭店、王府井全聚德烤鸭店）组成。
公司财务部经理职责：组织会计人员按照有关法律、法规和会计制度的要求，对公司的日常经济业务进行会计核算；编制、汇总、合并公司月度、季度、年度会计报表；对资金、税收、会计政策等统一管理；对各独立核算单位的生产成本进行对比考核，并及时反馈信息；对公司的利润完成情况进行分析；协助财务总监拟定公司的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案以及投资方案等；协助财务总监编制公司中期报告和年度报告。
驻店财务分理部主管职责：制定所在企业的年度经营预算计划，做好经营成本核算，及时向企业经理提供各种经营信息、会计信息。
负责记录驻店备用金、银行存款、现金日记账、应收、应付款项及固定资产、库存商品的三级账务和负责企业日常报销工作，保证企业经营资金的需要。
做好各项定额指标的考核分析，执行本部下发的各项规章制度，接受本部的检查指导；对本单位的经营成本做出详细分析。
本公司采取独立与非独立核算相结合的会计核算组织形式。
财务部是本公司财务核算的职能部门，受总经理和财务总监的领导，与公司其他部门平等独立，发生关系时由总经理协调工作。
北京全聚德烤鸭股份有限公司
2001年5月19日。