银行高管知识题解第一章名称索引

凯恩斯陷阱3菲尔普斯曲线24布雷顿森林体系工资粘性特里芬难题货币主义刘易斯难题货币中性窗口指导科斯定理道义劝告囚徒困境利率市场化帕累托最优费雪效应新凯恩斯主义信息不对称4自然垄断道德风险庇古效应25逆向选择边际消费倾向递减规律委托国际清偿力搭便车国际融资现代投资组合理论国际税收协定纳什均衡克鲁格曼三角形重商主义国际银团贷款棘轮效应国际重叠征税特别提款权国际重复征税资产证券化5购买力平价理论ABS奥肯定律资产负债管理欧洲货币贷款26 MMM欧洲货币市场差别存款准备金率制度间接金融市场和直接金融市场公开市场业务欧洲金融债券滞涨欧洲美元货币乘数6钉住汇率制财政政策爬行钉住汇率制货币政策平行金融债券财政政策工具区域货币制度货币政策工具自由贸易区货币政策目标自由贸易政策国际收支平衡表超额利差经常项目内地和香港支付互通安排27资本与金融项目拉弗曲线经常转移7期权性头寸限额离岸银行业务格雷欣法则热钱格拉斯—斯蒂格尔法案人民币国际化广场协议套利同日反向交易脱煤汇率制度外汇缓冲政策外汇管制外汇平准基金外汇结/售汇制流程银行逃汇行为授信额度基本汇率与套算汇率28实贷实付8浮动汇率制绿色信贷固定汇率制碳金融外债碳排放权交易现金抵押账户清洁发展机制银行间外汇市场综合做市商波特五力模型套利交易业务钻石模型风险中性理论银行资产管理交易限额银行负债管理NDF基本存款账户9外汇敞口储备头寸负债管理外汇敞口分析29存款稳定性抛补套利贷款头寸负债管理方法掉期交易业务负债的总量管理收益率曲线负债结构管理外汇储备后期偿付债券套期保值净额结算公允价值套期套期保值规模报酬利率互换可供出售金融资产利率期权持有到期金融资产期权10外汇资产负债的配对管理票据发行便利嵌入衍生工具外汇期货套期工具衍生金融工具现金流量套期CDO看涨期权和看碟期权银行结售汇综合头寸可转让支付命令账户备用信用证外汇期权托收美式期权人民币理财产品欧式期权财务顾问百慕大期权现金管理期权的内在价值关联交易舞弊11期权的时间价值普通股和留存收益期权费31货币的时间价值实值期权、虚值期权和两平贷款资产组合控制券款对付内源融资和外源融资上市开放式基金优序融资理论封闭式基金会计信息系统论外汇掉期EPS信用违约掉期WACC IPO交易性金融资产或负债J曲线审计风险PE审计意见12SHIBOR市净率场外衍生产品套期会计方法资产证券化32已发生损失模型德国式全能银行预期损失模型美国式职能银行转增股本英国是全能银行摊余成本混业经营公允价值恩格尔系数MM模型短期货币市场工具COSO13法定升值和法定贬值COSO内部控制框架非市场金融工具全面风险管理官方结算差额公司治理结构国际货币制度内部控制国际收支33控制手段国际收支平衡表商业银行的关联自然人经常项目差额商业银行的内部人国际资本流动商业银行的关联交易货币篮子重大关联交易14基本差额董事履职评价金融市场用脚投票金融一体化董事会金融自由化执行董事竞争性贬值与以邻为壑政策独立董事离岸金融34公司治理利差账户管理评审利率体系内部人控制期权定价理论企业的社会责任金融工程代理成本量化宽松分业经营15流动性溢价股权激励机制贸易差额腕骨监管指标体系贸易顺差风险偏好平衡预算动态损失拨备期货期权RAROC契约储蓄性金融机构35亲周期性清洁浮动与肮脏浮动资本激励升水压力测试16贴水信用互换双重货币债券银行账户与交易账户套期保值类衍生产品交易信用期权托宾税信用违约互换反倾销信用违约票据外汇市场杠杆率信贷资产证券化信用增级选择债券银行集团大额风险暴露17外国债券操作风险外国金融债券36关键风险指标扬基债券、武士债券风险和控制自我评估隐含波动率贷款拨备率货币供给的内生性和外生性长期次级债务债务抵押债券业务持续性计划直接套汇和间接套汇风险补偿铸币平价风险规避铸币税风险分散金融相关比率风险对冲备用贷款信贷风险转移策略18直接型银团贷款国别风险间接型银团贷款利率风险贸易融资37流动性风险打包贷款声誉风险出口信贷剩余风险出口买方信贷贷款集中风险出口卖方信贷内部风险信贷收据贷款商业银行经营风险内保外贷业务信用风险标准法保付代理业务内部评级法19国内信用证违约概率国内信用证项下买方融资违约损失率票据买入业务违约风险暴露远期信用证38期限资本性金融债券预期损失国际保理非预期损失福费廷信用风险缓释进口押汇经济资本出口押汇风险分池方法垃圾债券市场约束20实时总额结算特别目的机构商业银行的流动性负债破产隔离存款成本信用风险预警存款工具创新39一级资本货币市场存款账户二级资本全面负债管理方法战略风险易变性存款主权风险易变性负债资本扣减项目主动负债资本留存超额资本托收结算组合限额管理信用证结算商业银行合规管理 21远期结售汇法则约束原则汇款结算反不正当竞争法顺汇方式的外汇买卖滥用市场支配地位逆汇方式的外汇买卖40内幕交易银行代客境外理财三考三承诺原则套汇交易业务次级债MBS债券大而不倒海外代付多边开发银行提货担保并表监管22投资理财服务巴塞尔资本协议3国际结算业务赤道原则白色骑士第三支柱绿鞋机制反周期超额资本毒丸计划影子银行CAPM模型宏观经济评估工作组国际财务报告准则40金融部门评估计划保留意见FSB标准的无保留意见生前遗嘱净现金流出系统重要性金融机构23净现值法NPV薪酬少数股东权益自上而下的监管标准 预提税反压力测试资产负债表日后非调整事项宏观审慎监管作业成本法净稳定融资企业合并42跨境监管管理MBOICCAP内部控制体系定量影响分析QIS国际活跃银行流动性风险管理体系操作风险高级计量法融资集中度利率的期限结构汇率风险国别风险43转移风险流动性覆盖率LCR重新定价风险ISDA短边法收益率曲线风险基准风险期权性风险44缺口风险久期久期分析外汇敞口分析市场风险的敏感性分析情景分析风险价值45时候检验市场风险限额管理交易限额期权性头寸限额止损限额交易账户远期利率协议FRA利率互换46利率掉期交易利率期权利率上限利率下限利率上下限股权风险暴露母行负债依存度对冲违约概率模型47信用评分模型国别风险准备金合同期限错配货币错配合格净额结算NETTING赫斯塔特风险货币风险基差风险间接国别风险交易对手集中风险48免疫性清收式赎回KMV融资流动性风险市场流动性风险收益率曲线风险死亡率风险投机风险外汇交易风险外汇折算风险违约加权长期平均损失率稀释风险修正久期分析银行账户利率风险银行账户利率风险管理再资产证券化风险暴露重大国别风险暴露资产证券化风险暴露国际税法萨班斯—奥克斯利法案税收管辖权税收饶让抵免威廉姆斯法祖父条款反洗钱自动出口配额制20国G20IASBIMF牙买加协议Q条例BCBSOECD保护关税保护贸易政策笨猪五国金砖国家BRICS绝对优先法则CAMELS普遍优惠制52石油美元外汇倾销沃尔克法则米德冲突隐性支持ARROW最惠国待遇市场约束监管资本套利看不见的手53古典经济学替代效应收入效应边际储蓄倾向边际成本边际商品替代率边际效益递减规律恩格尔曲线市场清算市场失灵私人物品54公共物品供给的价格弹性预算线无差异曲线消费函数消费者剩余谨慎动机投机动机国民生产总值平减指数GNPNDPPPI55 PMI挤出效应摩擦性失业自然失业率隐蔽性失业率成本推动型通货膨胀需求拉动型通货膨胀金本位制金平价银本位制间接标价法56次贷危机地区经济一体化反倾销关税银行间外汇市场银行间外汇市场做市商银行间外汇市场即期做市商国际结算住宅抵押贷款证券化传统型资产证券化信用提升特设机构spv合成型资产证券化57财富效应可用资本成本贷款自我清偿原则服务机构现金透支便利流动性便利流动性缺口率全流程管理原则导管效应市场支配地位一般存款账户超额备付金比率再资产证券化58市场价值法市场重估收益资本化外汇头寸随机行走资产流动性租赁信用隐含价格相机抉择的货币政策再贷款货币互换价内期权59价外期权金融期货政府融资平台金融创新金融工具金融衍生产品买入期权卖出期权平价期权期货国库券固定收益证券60信用衍生成品远期合约互换远期利率协议债券远期交易私人银行网络支付杠铃式到期证券组合供应链金融还本到期偿付比例BOT博弈财政补贴61超额准备金二级市场风险投资狭义货币广义货币货币供给货币基金货币期货货币市场金融工具货币政策操作目标货币政策传导机制62货币政策中间目标货币制度货币自由兑换利率敏感性缺口经济外部性经济周期开放式基金经济增加值EVA可赎回债券流动性陷阱马尔萨斯人口增长理论远期利率协议63內部均衡与外部均衡再定价风险选择权风险市场均衡利率市场均衡债券价格市场利率数量分析法一般性货币政策工具银行控股公司投资型金融机构银行券预算赤字与预算结余64真实票据理论政策性金融债政府机构债券中央政府债券资本市场金融工具自由外汇附认购权证债券杠杆收购杠杠租赁有效市场假说弱式有效市场半强式有效资本市场65强式有效资本市场天使投资资产类业务实贷实付授信可撤消的授信额度循环信用额度企业债公司债短期融资券央行票据中期票据以物抵债66保证贷款最高额保证出口发票融资出口押汇信用证项下出口押汇可转让信用证法人账户透支存放央行买方信贷搭桥贷款商业汇票贴现信贷资产回购信贷资产转让67银团贷款银团贷款牵头行银团贷款参加行银团贷款代理行重组贷款自动质押融资备用信用证最高授信额度备用信用额度特定贷款银行间债券市场业务买断式回购负债业务个人支票储蓄存款存款的成本加利润定价法大额可转让定期存单负债成本负债的风险成本回购协议利息成本同业拆借市场外汇保证金交易中间业务表外业务69证券包销资金来源非预置型信用衍生工具资金来源预置型信用衍生工具保本浮动收益理财产品财务顾问业务参考指数受益凭证代收代付业务电子银行业务外包电子支付非套期保值类衍生产品交易公司理财业务70保函见索即付保函履约保函预付款保函票据发行融资融资融券交易银信理财合作业务银行汇票业务代理资产管理顾问业务清洁运输单据贷款承诺等额本金偿还法等额本息还款法71减值转回和贷款核销政府审计EBITEBITDAROAROE本期收益率比较分析法比率分析法财务成本财务状况成本控制72非货币性资产交换股东权益比率穿行测试回收期法会计计量属性会计准则或有事项简单到期收益率金融负债金融资产历史成本利润分配内部收益率法73让渡资产使用权收入审计抽样审计方法审计评价实际利率法实收资本实质性测试速动比率效果性审计验资盈余公积74重置成本资本公积目标收益率定价法等比累进还款法现金流量表潜在普通股内部资金转移定价费率贷放分控关键岗位商业银行内部控制对金融机构的重大少数资本投资75经营者集中资产公司的杠杠率管理资产公司的最低资本管理程序控制法关联方内部控制绩效内部控制五大目标内部控制要素内部审计内部审计基本准则商业银行的合规管理计划商业银行公司治理商业银行内部的合规性审核76商业银行内部控制评价商业银行内部控制体系业绩评价一般关联交易符合性测试公司章程贷款拨备率分档次抵补信用风险缓释技术错配风险预警机制策略风险77超额抵押贷后管理单一集团客户授信集中度单一客户授信集中度盯市返回测试风险暴露风险管理市场风险管理市场风险风险升水风险计量风险监测78风险评估风险转移信贷风险分散策略个别方式评估公司风险暴露主权风险暴露内部评级流程战略风险汇率风险会计资本监管资本经济资本目标资本79集团客户授信业务风险交叉违约经济损失累计外汇敞口头村比例利率风险敏感度利率基准风险零售风险暴露内部评级法内部评级体系初级内部评级法操作风险标准法操作风险基本指标法80评级发起评级认定评级推翻全部关联度商业银行资本充足率信息披露市场风险限额特定风险信贷风险管理信贷授权信息科技风险信用风险CCF信用风险缓释工具集中风险81信用风险资产信用评价5P分析法信用评价5W分析法债项评级主权评级专业贷款物品融资项目融资合格抵质押品信用风险缓释工具池不正当竞争82操纵市场第一损失责任公式催告担保的定义货币法金融法金融犯罪金融许可证票据票据行为清仓回购市场禁入先诉抗辩权83协议垄断和垄断协议贷款承诺合同中的实质性不利变化条款补偿余额可疑支付交易经常项目可兑换虚假信用申请罪巴塞尔2班轮运输备用信贷采购经理指数出口加工区违约84第二支柱纳斯达克SWIFTQDIIQFII票据发行便利区域性货币一体化银行可用的稳定资金主权财富基金资产转换理论核心资本附属资本85混合资本债无担保批发融资或有资本工具净稳定资金比率稳定资金需求系数RSF 核心披露补充披露套汇行为94可兑换货币货币发行准备制度货币需求基础货币基本建设投资计价货币凭证式国债记账式国债记账外汇95价格歧视金融危机资本外逃可转换债券蓝筹股红筹股劳动密集型产业内在经济和外在经济再贴现公开市场操作容积率三次产业商业银行的流动性需求96挤兑公募基金定投私募基金外汇票据原因要约收购永久性债券指数债原始存款和派生存款证券投资基金政府指导价指数基金97中央银行资产组合售后回租业务CIF存贷比经济特区保税区亚洲金融风暴银行业协会洗钱电子银行业务授信98客户授信额度自营贷款国际贷款信用贷款和担保贷款贷款质押担保贷款抵押担保贷款保证担保权利质押应收账款质押可循环使用限额贷款基础利率定价法成本加成定价法99优惠加数定价法和优惠乘数定价法中长期贷款商业汇票和银行汇票信用卡消费贷款按揭存放同业同业拆借买入返售和卖出回购金融资产固定资产贷款流动资金贷款项目融资100无追索权的项目融资有限索权的项目融资打包贷款并购贷款贷款人受托支付贷款人自主支付等额本金还款法等额累进还款法抵债资产定期贷款房地产开发贷款101土地储备贷款个人贷款个人抵押授信贷款个人经营性贷款个人小额短期信用贷款个人信用征信个人助学贷款购入应收账款股票质押贷款流动资金循环贷款贸易融资102耐用消费品贷款农村信用合作社农户联保贷款农村小额信用贷款票据贴现汽车贷款权利未转移买入返售业务重组贷款118贷款三查贷款损失准备119贷款损失特种准备和专项准备银行第一准备金合规风险还款能力分析回收现金法可用的无变现障碍资产大额风险暴露借款人评级债项评级银行内部欺诈现期风险暴露法情景分析商品价格风险120审贷分离声誉事件授信额度授信限额统一授信外汇风险违约直接损失或直接成本违约导致的间接损失或成本系统性风险非系统性风险限额限额管理信贷风险补偿策略121信贷风险预防策略信贷风险敞口信用风险缓释信用评价5C分析法一般风险准备专项准备和特种准备一逾两呆资本充足率正常类贷款迁徙率中小企业风险暴露风险的专家调查列举法风险的资产财务状况分析法不良贷款偏离度债券的违约风险溢价122信贷风险的分散风险回避法定检验留置项目资本金敌意收购与善意收购合并和收购保险保险代理人保险经纪人保险人123投保人背书人被背书人财产保险合同抽逃出资抵押定金动产质押对外担保法人公司发起设立和募集设立124公司法共有股份有限公司集资诈骗罪内幕信息票据法善意取得商业银行质押物权物权公示对抗第三人相邻关系125协议承诺原则预告登记浮动抵押行政垄断异议登记信用卡伪卡票据法律关系票据基础关系票据抗辩诉讼时效诉讼时效中断诉讼时效中止票据伪造巴塞尔新资本协议126第一支柱商品融资特许协议知识产权诚心申贷原则银行监管存款保险制度1、稀缺性2、机会成本3、沉没成本4、吉芬物品5、边际效用递减6、边际成本7、需求规律8、供给规律9、需求价格弹性10、羊群效应11、消费者均衡12、市场供给13、市场需求14、市场均衡15、绝对优势16、相对优势17、外部性18、交易成本19、生产者剩余20、规模经济和规模不经济21、完全竞争22、完全垄断23、垄断竞争24、寡头垄断市场25、泡沫经济26、一价定律27、凯恩斯主义28、委托-代理冲突29、通货膨胀30、结构性通货膨胀31、CPI32、GDP33、名义GDP与实际GDP34、本位币35、墨菲定律36、皮鞋成本37、菜单成本38、紧缩性财政政策39、扩张性财政政策40、中性财政政策41、财政分税制42、财政转移支付43、一般预算收入44、可支配财力45、购买性支出与转移性支出46、经常性支出、资本性支出47、社会保障支出48、货币市场49、资本市场50、证券市场51、证券交易所52、现货市场和期货市场53、股票市场54、场外交易市场（OTC）55、期货市场56、期权市场57、证券58、债券59、零息债券60、证券代销61、支票62、汇票63、本票64、中期票据65、重复保险66、股票指数期货67、汇兑68、汇款69、利率期货70、证券回购71、优先股72、大额可转让存单73、利率74、固定利率75、浮动利率76、名义利率和实际利率77、差别利率78、基准利率79、同业拆借利率80、LIBOR81、金融租赁公司82、企业集团财务公司83、汽车金融公司84、融资性担保公司85、小额贷款公司86、出口信用保险87、储备88、储备货币89、结算货币90、同业存款91、存款保险92、存款准备金93、法定存款准备金94、非银行金融机构95、固定利率债郑、浮动利率债券96、海损97、汇率98、名义汇率与实际汇率99、直接标价法100、买入汇率、卖出汇率和现钞汇率201、商业助学贷款202、项目临时周转贷款203、消费信贷204、辛迪加贷款205、借记卡和贷记卡、准贷记卡206、信用卡贷款207、信用卡分期付款208、信用卡业务中的超限费209、信用卡中的免息还款期210、银团贷款协议211、证券公司股票质押贷款212、转贴现213、转贴现买断214、自偿性贷款215、短借长贷216、商业银行证券投资217、短期期限投资策略218、长期期限投资策略219、债券投资风险220、存款人221、商业票据222、银行结算账户223、专用存款账户224、临时存款账户225、保证金存款226、大额支付交易227、单位通知存款228、单位协定存款229、对公存款230、金融债券231、网上拆借和网下拆借232、向中央银行借款233、转抵押借款234、负债加权平均预计成本法235、负债历史加权平均成本法236、核心存款237、中间业务238、表外业务239、投资银行业务240、还款保函241、代理类中间业务242、担保类中间业务243、承诺类中间业务245、国内保理246、票据承兑业务247、交易类中间业务248、咨询顾问类业务249、信用证250、信用证保兑251、信用证开证行252、信用证申请人253、信用证受益人254、信用证通知行255、保函256、融资类保函257、非融资类保函258、延期付款保函259、履约保函260、借款保函261、保理业务262、保证收益理财计划263、非保证收益理财计划264、备用信用证265、光票托收266、跟单托收267、背书268、承兑269、个人理财业务270、理财业务271、基金托管业务272、旅行支票273、基金托管业务274、企业并购顾问业务275、收单业务276、手机银行277、授信额保函278、托收承付和委托收款279、委托贷款281、即期外汇买卖282、远期外汇买卖业务283、移动支付284、银行承兑汇票285、资产托管业务286、自助银行287、综合理财服务288、有条件贷款承诺289、联名卡290、银行卡291、NIM292、损益表293、贷款承诺费294、资金成本295、可行性研究296、现金资产297、经济性审计298、凭证控制299、本量利分析法300、标杆法301、财务分析302、财务控制303、成本管理304、单利305、复利306、盯模307、负债308、公允价值计量309、固定资产310、会计估计变更311、会计科目312、可变现净值计量313、历史成本计量314、利息保障系数315、流动性比率316、年金317、全面预算318、融资租赁319、经营性租赁320、商业银行的流动性资产321、审计结论322、审计证据323、所有者权益324、所有者权益增减变动表325、未来值和现值326、无形资产327、现值计量328、销售利润率329、效率性审计330、应收账款周转率331、营业成本332、气球贷款333、商业银行收入结构334、重置成本计量335、资本成本336、资产337、资产的计税基础、负债的计税基础338、资金的时间价值339、或者负债340、基本薪酬341、绩效薪酬342、津/补贴343、信贷直接授权344、信贷转授权345、信贷临时授权346、信贷文化347、资金业务内部控制348、债务重组349、资产重组350、不相容职务351、财务报告内部控制。