银行高管知识题解--案例分析题

银行高管知识题解案例分析

1、某年物价指数为97，同年银行一年期存款利率为8%。

问题：

此时实际利率是多少？

通货膨胀率=（97-100）/100=-0.03

实际利率=（1+名义利率）/（1+通货膨胀率）-1=（1.08/0.97-1）=11.3%

2、某省交通厅2005年启动三条高速公路建设项目，项目总投资140亿元。2005年5月该项目在A、B、C三家银行获得贷款，贷款余额分别为10亿、14亿、8亿。后经监管部门现场检查发现，该项目于2005年7月才取得国家环保总局和国土资源部批复的环评报告和建设用地预审。

问题：

1、上述银行在项目贷款发放方面存在哪些问题？

ABC银行在该项目贷款发放中，没有做好贷前调查和贷款审批工作，对

该项目尚未取得国家有权审批部门合法批件的情况未能发现，霍发现后

位于已足够重视，在贷款审批和贷款决策方面管理放松，为银行信贷资

金安全埋下较大隐患。

2、针对上述银行存在的问题，应从哪些方面加强管理？

第一做好尽职审查，特别要注重项目合法合规星等情况。第二强化贷款审批，按照“审贷分离、权限制约”等原则建立严格的授信管理机制，加大对贷款审查事项的管理。第三严肃追究责任，对问题贷款的相关人员进行责任认定，并根据违规性质严重性，对照内部相关规定进行处罚。

3、2010年7月30日，某行某州分行向该州古镇文化旅游开发有限公司发放房地产开发贷款1.9亿元，用于古镇五、六、七期项目开发建设。2010年8月26日，借款人向该行申请842万元贷款支付，根据借款合同和委托支付协议的约定，该笔借款采用借款人自主支付方式。

问题：

你认为上述事实存在哪些问题？

上述事实与《固定资产贷款管理暂行办法》第二十五条规定，“单笔金额超过项

目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式”的要求不符。

4、2003年6月，A公司以建设A水电站名义向××分行申请贷款××万元，期限12.5年。2003年12月，B公司以建设B电站名义向××支行申请贷款××万元，期限15年。上述贷款项目均未能按计划及时建成发电，已开始拖欠贷款本息。

经调查发现，A、B两公司实为家族企业，实际控制人同为××，与上述两公司法人代表为父子关系。该家族于2003年4月在××设立母公司××公司，注册资本1000万元，并通过家族成员注册了一连串项目公司，分别到不同银行或同一银行不同分支机构申请贷款。至2008年6月，该家族企业已拥有家族控股公司7家、参股公司1家，并以这些公司名义先后向国际复兴开发银行、××省内6家不同银行申请贷款约6亿元。

问题：

1、关联企业信贷风险主要有哪些？

关联企业信贷风险主要有：议事项关联企业多头授信和过度授信；而是

关联企业通过资金往来转移挪用信贷资金，导致银行对贷款项目监控不

到位；三是关联担保实质是信用方式，无法达到风险缓释目的；四是逃

避债务。如子公司从银行获得贷款，母公司通过对其控制关系，改变自

公司银行贷款用途，但债务最终由子公司承担，子公司无力偿还贷款时，

母公司可不承担任何责任。

2、如何识别集团内客户关联风险？

集团关联关系主要有资本投资。管理控制、家族关联等形式，关键点是

弄清楚企业的真是组织架构和关联关系。

关联关系和关联关系识别。常见的关联关系包括关联交易、交叉持股、

资金关联、人员关联以及担保等服务关联等，应以资本纽带、控制关系、家族关系为线索，按照“实质重于形式”的原则进行梳理。

5、××公司1995年与C行建立信贷关系，客户经营正常时，贷款仅为4笔。2005年由于受国家卷烟行业“降焦”工作期限延后的政策调整影响，公司经营现金流缺乏并陷入财务危机，客户在办理××万元贷款“回收再贷”业务时，将其中2笔各××万元以上的贷款分拆为4笔办理。随着客户经营的持续恶化，2006年4至5月再次办理××万元“回收再贷”时，仅能勉强筹集××万元资金，遂将贷款分拆成××笔，通过不断滚动办理“回收再贷”，完成到期贷款的回收再贷业务。但风险仍难于掩盖，此××笔贷款2006年9月五级分类全为关注，2006年12月10笔五级分类为次级，2007年6月分类为可疑，预计损失率为70%。

问题：

1、分析采取贷款分拆滚动办理“回收再贷”的危害。

采取贷款分拆滚动办理“回收再贷”的主要危害在于：由于借款人资金链十分紧张，除第一笔启动归还贷款的资金是借款人筹措外，后续归还贷款的资金旺旺来源于先还贷后发放而形成的贷款资金。从而以正常还款的家乡，延缓了信贷风险暴露，将错失回收和保全贷款的有利时机，增大贷款风险。

2、如何进行防范？

一是要关注借款人的经营状况，了解借款人有无滚动办理“回收再贷”的动机。如果借款人经营正常，有充足的现金流，借款人就不需要采取贷款分拆的方式办理贷款“回收再贷”

二是要关注贷款的连续性。通过不对追索，能发现该客户贷款初始发放时的贷款金额、贷款期限、贷款比数以及借款人的信用状况、担保情况，查清借款人办理了几次“回收再贷”，是否分拆办理“回收再贷”

三是关注借款人结算账户和“回收再贷”的还款资金来源。检查借款人结算账户的资金流量和还款资金来源。特别要关注还款前账户有无异常大额资金转入，完成“回收再贷”后有无与转入金额相近的大额资金迅速转出。

6、2004年至2005年期间，该分行下属＊＊支行发放了18户的单位汽车消费贷款11425万元，期限2年，担保单位均为汽车经销商＊＊新宝马实业发展有限公司，以及汽车生产商＊＊汽车股份有限公司或母公司＊＊汽车集团有限公司。该汽车经销商通过粘贴再复印等方式，伪造其中10户购车首付款的C行入账会计凭证，金额3998万元，在C行办理贷款5325万元。另外8户贷款的首付