浅谈企业如何做好资金安全管理.doc
如何做好企业资金管理
如何做好企业资金管理企业资金管理对于一个企业的生存和发展至关重要。
良好的资金管理可以帮助企业实现资金的有效配置和利用，提高资金使用的效率，保证企业的资金安全和持续稳定的经营。
下面将介绍一些如何做好企业资金管理的方法和策略。
1. 确立明确的资金管理目标资金管理的目标是确保企业资金的安全和合理使用，同时提高资金使用效率。
企业应该制定明确的资金管理目标，并根据目标制定相应的策略和规定。
例如，企业可以设定资金利用率、收益率、偿债能力等指标，作为资金管理的参考依据。
2. 建立有效的预算制度预算制度是企业资金管理的基础。
企业应该根据过去的财务数据和未来的经营计划，制定详细的预算。
预算应包括资金的来源和用途，以及具体的数额和时间表。
预算制度可以帮助企业合理规划和控制资金的流动，防止出现资金短缺或浪费的情况。
3. 优化现金流管理现金流是企业资金管理的重要内容之一。
企业应该根据经营活动的特点和现金流的情况，制定合理的现金流管理策略。
这包括：加强应收账款的管理，提高收款速度和比例；控制存货的数量和资金占用比例，避免库存积压；优化供应链管理，减少采购成本和采购周期；制定合理的支付政策，确保及时支付供应商等。
4. 合理运用融资工具融资是企业资金管理的重要手段之一。
企业可以根据不同的需求和情况，选择合适的融资工具。
常见的融资工具包括银行贷款、债券融资、股权融资等。
企业应该根据自身的情况和资金需求，选择最合适的融资方式，并合理规划和管理融资资金的使用。
5. 控制成本和风险成本控制和风险管理是企业资金管理的重要内容。
企业应该建立成本控制和风险管理体系，从不同的方面控制成本和降低风险。
例如，企业可以采取控制员工薪酬、优化生产过程、降低运营成本等方式来控制成本；同时，企业应该关注市场变化、经济风险等因素，制定相应的风险管理策略，保证资金安全和经营稳定。
6. 制定有效的资金管理制度企业应该建立完善的资金管理制度，明确资金管理的组织结构、职责与权限。
企业对资金安全保证措施
企业对资金安全保证措施资金安全是企业经营中至关重要的一环，直接关系到企业的生存和发展。
为了保障资金的安全，企业需要采取一系列措施，以下是几种常见的资金安全保证措施：1.内部控制体系建设：企业需要建立健全的内部控制体系，包括制定和执行财务管理制度、会计核算制度、投资决策制度等。
这些内部控制制度能够规范资金流程，明确各岗位职责，防止出现资金流失和挪用。
3.资金的分配和使用审批制度：企业需要建立严格的资金分配和使用审批制度，明确资金使用的权限和程序。
任何时候都应该有足够的控制机制，确保资金不会被非法或不合理使用。
4.资金流动监测：通过建立资金流动监测系统，企业可以实时监测和控制资金的流动情况。
通过监测流动量、频次和对象等数据分析，可以及时识别和预警资金风险，并采取相应的预防措施。
5.资金账户安全：企业应加强对资金账户的管理，采取多层次的账户审核和安全措施，确保只有授权人员可以进行资金操作，并及时发现和防止账户被盗用、冻结或恶意操作等情况。
6.内部审计和风险评估：定期进行内部审计，对企业的资金流程和使用情况进行审查。
此外，企业还可以通过风险评估，确定资金风险的类型和程度，并采取相应的措施进行防范和化解。
7.外部合作伙伴选择和监督：与合作伙伴（供应商、客户等）建立良好的合作关系，加强对其资质和信用的评估和监管。
此外，企业应与银行等金融机构保持紧密合作，及时获取金融信息，确保与外部资金平台的安全。
8.员工培训和教育：对企业员工进行资金安全培训和教育，提高其安全意识和风险识别能力。
同时，企业还可以建立举报机制，鼓励员工主动向企业举报涉嫌内外部资金安全问题。
9.信息化建设：通过信息化手段，如电子支付系统、合同管理系统、财务管理软件等，实现资金流程的自动化和可追溯性，提高资金安全和管理的效率。
总之，保障资金安全是企业经营的基础和前提，需要综合运用上述措施，建立完善的资金安全保障体系。
企业还应根据实际情况，制定相应的具体措施，确保资金流动的安全和有序。
对企业资金安全性管理的建议
对企业资金安全性管理的建议1. 引言企业的资金安全性管理是一项至关重要的任务，对于企业的稳定运营和可持续发展具有重要意义。
在当前复杂多变的经济环境下，企业需要采取一系列的措施来保护自己的资金安全，以防范各种潜在的风险和威胁。
本文将给出一些建议，帮助企业提高资金安全性管理水平。
2. 加强内部控制良好的内部控制是确保企业资金安全性的基础。
以下是一些加强内部控制的建议：•制定和执行严格的财务制度和政策，确保规范和透明的资金管理流程；•建立健全的会计体系，包括资金流向的记录、评估和审计；•强化财务审计，定期对企业的资金流进行审计，及时发现和纠正错误；•设立严格的签字权限制度，确保资金的使用和调拨得到合法授权；•加强对资金出入的监控，及时发现异常交易并采取相应措施；•建立完善的内部控制审计机制，对内部控制进行定期评估和改进。
3. 提高员工的资金安全意识员工是企业资金管理的重要参与者，他们的资金安全意识直接影响着企业的资金安全性。
以下是一些提高员工资金安全意识的建议：•组织定期的员工培训，加强员工对资金安全的认识和理解；•建立健全的内部员工资金安全教育制度，明确员工的责任和义务；•定期组织员工进行资金安全知识测试，评估培训效果；•强调员工的个人责任，提醒他们保护自己的账号和密码，避免泄露；•设立举报机制，鼓励员工主动报告发现的资金安全问题。
4. 加强网络安全防护随着信息技术的快速发展，企业的资金安全管理也面临着更多的网络安全风险。
以下是一些加强网络安全防护的建议：•建立健全的网络安全体系，包括网络防火墙、入侵检测和数据加密等措施；•定期对企业网络进行安全漏洞扫描和修复，确保网络的稳定和安全；•加强对员工的网络安全培训，提醒他们注意网络钓鱼和恶意软件的风险；•设立严格的网络访问权限，确保只有授权的人员可以访问敏感信息；•建立数据备份和灾难恢复机制，以应对可能的网络安全风险。
5. 加强合作伙伴的管理企业的合作伙伴也是资金安全管理的重要环节，需要与合作伙伴建立稳固的合作关系，并加强对其资金安全管理的监督。
企业资金安全工作措施
企业资金安全工作措施企业资金安全是企业经营的基础和重要保障，是企业持续发展的保障。
在当前的经济环境下，企业面临着各种风险和挑战，资金安全尤为重要。
本文将介绍一些企业资金安全的工作措施，以保障企业的资金安全。
一、建立健全的财务管理制度企业应建立完善的财务管理制度，包括资金管理、预算管理、成本控制、会计报表制度等。
财务管理制度应明确资金的流动路径和流动情况，规定资金的收付、使用、存储、结算等各个环节的操作规范和流程。
同时，财务管理制度应做到科学合理，不仅要符合法律法规和会计准则的要求，还要考虑企业的实际情况和经营特点，确保财务管理的有效性和可操作性。
二、加强内部控制内部控制是企业防范风险和保障资金安全的重要手段。
企业应加强内部审计和风险控制，建立健全的内部控制体系，明确岗位职责和权限，建立业务流程和操作规范，落实制度和政策，确保内部控制的有效性。
同时，企业应加强对关键岗位和敏感业务的监控和审查，防范内部人员的不当行为和违规操作，减少内部失误和漏洞，确保企业资金安全。
三、加强资金运作监控企业应加强对资金运作的监控和管理，制定资金运作计划和预算，明确资金的来源和用途，建立资金使用和申请的审批程序，加强对资金流动的跟踪和控制。
同时，企业应建立健全的资金监控系统，实时监控资金的收付情况和流动情况，及时发现异常情况并采取相应的措施，确保资金的安全和稳定运作。
四、建立信用风险管理机制信用风险是企业资金安全的主要风险之一，企业应建立信用风险管理机制，包括客户信用评估、逾期风险管理、坏账风险管理等。
企业应建立客户资料库，定期对客户进行信用评估和风险分类，合理授信和期限管理，及时催收逾期账款，积极处理坏账风险。
同时，企业应与金融机构建立稳固的合作关系，合理利用银行和担保等金融工具，降低信用风险。
五、加强信息安全管理信息安全是企业资金安全的重要方面，企业应加强对信息安全的管理和保护，包括网络安全、数据安全、物理安全等。
加强资金安全管理措施
加强资金安全管理措施一、背景分析随着我国经济社会的快速发展，企业面临的资金安全风险日益增加。
为保障企业资金安全，提高资金使用效率，降低经营风险，现就加强公司资金安全管理制定以下措施。
二、组织架构及职责1. 设立资金安全管理小组，由财务总监担任组长，财务部、审计部等相关人员为成员。
2. 资金安全管理小组负责制定、完善和落实资金安全管理制度，对资金安全进行日常监控和风险评估。
3. 各部门负责人对本部门资金安全负责，严格执行资金安全管理制度，确保资金安全。
三、资金安全管理措施1. 预算管理（1）建立全面预算管理体系，对各部门、各项目的资金需求进行合理预测和分配。
（2）加强预算执行监控，确保资金使用符合预算计划。
2. 资金集中管理（1）实行资金集中管理，统一调度，降低资金成本，提高资金使用效率。
（2）设立资金池，对子公司和分支机构的资金进行统筹管理。
3. 内部控制（1）建立健全内部控制制度，加强对资金流入、流出环节的监控。
（2）实行岗位分离，确保资金操作的独立性。
4. 资金安全检查（1）定期开展资金安全检查，对发现的问题及时整改。
（2）对重要岗位和关键环节进行不定期抽查。
5. 风险评估与预警（1）建立资金风险评估机制，对可能存在的风险进行识别和评估。
（2）设立风险预警指标，对异常情况及时预警和处理。
四、人员培训与考核1. 定期组织资金安全管理培训，提高员工资金安全意识。
2. 将资金安全管理工作纳入员工绩效考核，对工作不力的人员进行问责。
五、外部合作1. 与银行、证券、保险等金融机构建立良好的合作关系，优化资金管理环境。
2. 加强与同行业企业的交流，借鉴先进的管理经验。
六、总结与持续改进1. 定期对资金安全管理工作进行总结，分析存在的问题，提出改进措施。
2. 结合企业发展战略，不断完善资金安全管理体系，提高资金安全管理水平。
七、资金使用规范1. 严格遵循国家法律法规和公司内部管理制度，确保资金使用的合规性。
企业资金安全保障措施
企业资金安全保障措施一、建立完善的内部控制制度内部控制是企业实施资金安全保障的重要手段之一。
企业应建立健全的内部控制制度，明确组织结构、职责权限、信息沟通和内部监督等方面的规定，确保各部门和人员按照规定的程序和权限进行工作。
同时，企业还应加强对内控系统的监督和评估，及时修订和改进，以不断提高资金管理的有效性和安全性。
二、加强财务管理1.建立科学合理的预算管理制度：企业应制定年度预算目标，明确各项经济指标，并对收支情况进行定期核对和分析，及时采取措施纠正偏差，确保预算的执行和控制。
2.加强成本控制：通过严格管控各项费用，包括人力资源费用、生产成本、采购成本等，避免资源的浪费和成本的不合理增加，以确保企业的利润和资金安全。
3.强化应收账款管理：企业应制定明确的应收账款管理制度，包括信用风险评估、应收账款回收流程、逾期款项的催收等方面的规定，以保障企业的资金回笼和流动性。
三、加强风险防范1.建立风险评估机制：企业应从内部和外部两个层面进行风险评估，包括企业内部运营风险、市场风险、信用风险、生产安全风险等等。
通过科学的方法和指标评估风险的概率和影响程度，为企业制定相应的防范措施提供依据。
2.加强信息安全管理：企业的财务信息和资金流动信息都是非常敏感的，企业应建立完善的信息安全管理制度，包括信息保密制度、信息存储和传输安全规范、安全意识培训等方面的措施，以确保信息不被泄露和篡改。
3.建立投资决策评估机制：在进行投资决策时，企业应充分考虑投资项目的风险性和收益性，进行全面、客观的评估，避免因盲目投资而导致资金损失。
四、加强对外合作的监控1.供应商风险管理：企业在选择供应商时应进行严格的供应商背景调查，评估供应商的信用状况和财务状况，确保和可靠的供应商开展合作，以降低供应商带来的潜在风险。
2.客户风险管理：企业在与客户建立业务往来时也应进行信用评估和风险评估，避免因客户违约或欺诈行为导致资金损失。
3.合同管理：企业在与外部合作伙伴签订合同时应明确合同的内容和责任，防范合同纠纷和资金安全风险。
加强安全生产资金管理
加强安全生产资金管理加强安全生产资金管理是维护企业安全生产的重要举措，对于确保职工的生命财产安全具有重要意义。
安全生产资金是指企业为预防和控制生产安全风险而专门设立的资金，用于购买安全设备、进行安全培训、开展安全检查等活动。
加强安全生产资金管理，可以提升企业的安全生产水平，减少事故的发生，保障职工的合法权益。
本文将从几个方面探讨如何加强安全生产资金管理。
首先，加强安全生产资金的筹集和管理。
企业应根据实际情况，制定科学合理的安全生产资金筹集方案。
可以通过设立专项资金、定向拨款等方式，确保安全生产资金的源源不断。
同时，企业应建立健全资金管理制度，加强财务监管，规范资金使用。
对资金的使用应进行预算管理，确保资金用于安全设备的购置、职工的培训等相关安全生产活动。
另外，要加强对资金使用的监督，建立完善的制度和程序，防止资金的滥用和浪费。
其次，加强安全设备的采购管理。
安全设备是保障职工安全的重要工具，选择合适的安全设备对于预防事故的发生具有重要作用。
企业应根据安全风险的评估结果，确定所需的安全设备，并进行采购。
在采购过程中，要加强对供应商的审核，确保所购设备的质量和性能符合要求。
同时，要建立设备台账，做到设备的登记和管理，对设备的使用情况进行定期检查和维护，及时更新设备，保证设备的正常运行。
再次，加强安全培训和教育。
企业应加强对职工的安全培训和教育，提高职工的安全意识和技能。
安全培训内容应包括安全操作规程、事故应急处理、个人防护用品的正确使用等，培养职工的安全素养和应急能力。
加强安全培训，可以提高职工对危险因素的识别和判断能力，降低事故的发生概率。
此外，企业还可以组织安全知识竞赛、安全演习等活动，不断加强职工的安全意识，形成全员参与安全生产的氛围。
最后，加强安全检查和监督。
企业应建立健全安全检查制度，定期进行安全巡查和隐患排查，及时发现和消除安全隐患。
安全检查人员应具备专业知识和技能，能够全面细致地检查，确保企业的安全生产环境符合相关法律法规要求。
国有企业如何做好资金安全管理
国有企业如何做好资金安全管理【摘要】资金在企业中是不可或缺的，它对于日常运营、投资拓展、风险应对、声誉信用、财务状况和价值评估等方面都具有重要的意义。
企业需要合理规划和管理资金，以确保资金的有效利用和企业的可持续发展。
国有企业作为国家资产重要组成部分，更应该做好资金安全管理，保障国企资金安全不仅有利于国企的健康发展，更是国有资产保护的重要措施。
本文主要就国有企业如何做好资金安全管理进行研究。
【关键词】国有企业；资金安全；资金管理资金在企业中具有重要的意义，它是企业运作和发展的基石。
企业需要资金来购买原材料、支付员工工资、租赁办公场所等，以确保正常的生产运营。
没有足够的资金支持，企业将难以维持正常运营并满足市场需求。
资金还为企业提供了扩大业务和投资发展的机会。
企业通过资金投入新的设备、技术创新、产品研发等，以提高生产效率、开拓市场份额，并实现持续增长。
在国有企业的发展中，也需要相应的资金支持。
所以在国有企业运营过程中，应该积极做好资金安全管理，保障国企内部的资金安全，为国企发展提供充足的资金支持。
一、国有企业做好资金安全管理的重要意义（一）有利于保护国家财产安全国有企业是国家财产的重要组成部分，有效管理和保护资金安全有助于维护国家财产的权益，国有企业往往拥有大量的国有资金和财产，做好资金安全管理，建立完善的内部控制制度和审计机制，可以有效预防和监测资金挪用和盗窃行为。
国有企业的资金安全管理不仅仅是预防损失，还可以促进国家财产的增值。
通过优化资金的配置和使用，提高投资回报率，有效增加国家财产的收益和价值。
（二）有利于保护国有企业形象资金安全管理的不善可能导致财务失控、内部腐败、资金短缺等风险，进而引发负面事件和声誉危机。
通过做好资金安全管理，国有企业可以及时发现和解决潜在问题，避免负面事件的发生，维护企业的声誉和形象。
国有企业作为国家的代表，资金安全管理的好坏直接关系到企业形象和信誉。
做好资金安全管理，展示企业的规范运作和良好治理，有助于树立良好的企业形象，增强投资者和社会公众的信任。
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浅谈企业如何做好资金安全管理
摘要：作为管理者，既要从会计制度上保证货币资金的安全，又要在实际操作中把握好几个关键环节。
这既是现阶段生存、发展的客观需要，也是财务管理部门或人员的责任与义务。
关键词：货币资金；会计制度；安全管理；对策
对于资金的定义有很多，其共性就是资金是流通中价值的一种货币表现。
本文所指的资金主要是指货币资金。
货币资金主要包括现金和银行存款，是企业生存的基础，是企业最重要的一项资产。
随着市场经济发展水平的不断提高，企业收支规模越来越大，面对如此巨额的资金，在合理使用的基础上，加强资金安全管理，堵塞漏洞，消除隐患，不仅是企业管理的一条重要生命线，也是促进企业发展的根本保证。
一、资金安全管理中存在的问题
（一）资金安全意识不强
有些企业的管理人员对财务管理了解得很少，没有认识到资金管理的重要性。
资金安全的风险意识淡薄就容易导致管理行为上的疏忽、内部管理上的松懈，给资金的安全带来风险和隐患。
在工作中，主要表现在不按制度规定及时对账、不按规定设置和保管支付系统密码等。
（二）内控制度不严密，执行不到位
一方面，尽管各企业都制定了相应的内部控制制度，如组
织机构控制、职务分离控制、业务程序控制、内部监督控制等等，但随着资金管理手段的改革，集中支付、电子银行、会计电算化等的广泛应用，传统的内控制度已不能完全适应现代形势下的资金管理工作，迫切需要加以完善。
另一方面，在制度执行上还存在薄弱环节：一是岗位设置不健全。
存在人员配备不足，在内部管理上存在一人多岗、岗位交叉的现象，致使一些非常重要的制度如定期对账等无法落实，一些需要相互牵制的关键环节和重要权限集中在个别人员手中，给资金安全留下巨大隐患。
例如有的单位出纳除了担任现金收付、银行存款的存取等本职工作外，同时还兼保管会计凭证、账簿及财务印章等工作；甚至有的会计有收取现金，一个人办理货币资金业务的全过程。
这无形中就给了有关人员公款私存、私自放贷获取利息，甚至是私吞公款以可乘之机。
二是印鉴和票据管理不严格。
有些企业未对支付印鉴实行分人分印管理，而是一人保管全套支付印鉴，印鉴存放也缺乏必要的安全措施；一些企业未将空白支付凭证作为重要凭证加以管理，领用和核销制度不严格，出库后随意摆放，管理漏洞较大。
三是原始凭证存在虚假现象。
一些单位的业务经办人，想法设法逃避会计监督，有意用虚假的发票报销，使得真假难辨、会计监督困难。
四是稽核和对账制度未落实，一些单位未按制度规定设置内部稽核岗位，对账工作不及时、不认真、流于形式。
五是报销审批制度不严。
有些企业由于机构小，往往是领导一个人说了算，使一些不合理、不合法的开支得到报销。
领导的权利过于集中，弱化了其他人的审核，甚至有的形同虚设。
六是登记入账不及时。
（三）财务人员业务素质不高
有的会计是“半路出家”，没有经过系统的会计专业学习，
没有取得会计从业资格，平时也不注意学习积累，所进行的账务处理也是一片混乱，会计资料乱、缺、脏的现象非常严重。
有的会计法制观念不强，职业道德差，违反财经纪律现象时有发生。
二、加强资金安全管理的对策
（一）进一步增强资金安全责任意识
1.强化法律意识，依法理财。
各个企业要重视抓好学法用法工作，把学法用法列入岗位责任制进行考核，全面提高广大员工的法律意识，熟练掌握法律、法规和方针政策，提高依法理财的水平。
尤其是要提高企业管理者的法制观念，因为企业管理者的素质的高低是一个企业资金管理制度能否执行的最关键因素。
2.强化责任意识，履职尽责。
各个企业管理者一定要以对事业、对自己负责的态度，高度重视资金安全管理，切实增强责任意识，履职尽责。
同时，要强化责任追究，对那些管理不善甚至不抓不管，资金安全长期存在漏洞、造成资金损失的，要追究个人的责任。
3.强化忧患意识，防患未然。
每年发生的案件和监督检查发现的问题表明，当前资金安全形势不容乐观，不法分子无时不刻不在窥觑资金。
因此，各企业一定要牢固树立忧患意识，要时刻保持高度警惕，增强对可能出现问题的预见性，有针对性地采取有效措施，未雨绸缪、防患未然，及时消除资金安全隐患。
4.强化整体意识，全面协防。
资金安全工作是一项系统工程，需要对资金运行的全过程进行整体监管。
部门管理的资金规模越大，就越可能给不法分子留下可乘之机。
因此，必须树立整体防范意识，在管理的各个层面、各个环节实施整体协防。
（二）构建完善的资金安全管理制度
1.建立货币资金的预算管理机制。
制定资金预算需保证企
业生产经营活动中的资金收支全部纳入预算管理程序中。
企业根据资金预算统一筹集、使用资金，并将资金预算分解下达，年度内各项收支严格控制在年度财务预算范围内，超预算项目应经过相关报批程序，未履行审批程序追加的项目及费用财务部不得办理资金支付。
2.建立健全货币资金的内部控制制度。
（1）建立健全职能分离控制制度。
企业应建立严格的组织分工和货币资金业务的岗位责任制，明确每个岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、相互制约、相互监督，从组织机构设置上确保资金的流通安全。
（2）建立健全资金审批管理制度。
企业应当对资金业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对资金业务的审批方式、权限、责任和相关控制措施，规定经办人办理资金业务的职责范围。
审批人应当根据授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理资金的收付业务。
（3）完善内部监督控制制度。
一是加强票据控制，明确各种票据的购买、保管、领用、注销等环节的职责权限和程序，并专设登记簿进行记录，防止空白票据遗失和被盗用。
二是加强印章控制，严禁一人保管支付款项所需的全部印章，财务专用章应由授权的个人自行保管，个人印章必须经由本人或授权人员保管，日常工作中坚持“谁使用、谁保管、谁负责”的原则，严格履行签字、盖章、登记、交接或销毁手续。
三是对已使用和未使用的票据应当定期盘点，并经由非保管人员不定期检查。
四是禁止签发空白支票。
五是加强监督检查，将资金安全检查制度化，定期或不定期地组织人员检查资金管理相关岗位及人员设置、内控
制度执行情况等，发现问题及时纠正。
六是随时和银行进行对账等等。
3.建立健全防范机制和惩罚机制。
将资金安全与各部门职责挂钩，层层落实，责任到人。
例如实行资金安全责任人风险保证金制度，对因管理不善、控制不严、造成资金损失、浪费的有关人员，要追究相应的责任，并视情节给予处分。
违法犯罪的，应及时移送司法部门处理。
4.加强保密制度。
包括计算机系统密码保密和数据保密。
对支付系统、会计系统按每个使用人分别设置权限和密码，确保数据信息的保密和安全。
（三）加强货币资金安全管理的其他要点
1.严格把好货币资金收支关：财务部作为企业的风险管理部门，必须制定相关的审核审批权限和货币资金支出程序，对各项资金业务收入要及时入账不得拖延，任何部门和个人均不得以任何理截留、占用、转移和隐匿资金。
2.备用金实行限额管理：企业应根据相关规定，结合本单位的实际情况，确定本单位的现金使用范围和现金的库存限额，对不属于现金开支范围的业务一律通过银行办理转账结算。
存放在保险柜过夜的现金原则上不超过企业规定的备用金的限额，出纳每天应及时清点库存现金，做到账实相符，财务主管应不定期抽查库存现金余额，发现长短款应及时查明原因并做出相应处理。
3.要加强网上银行及系统软件安全管理：使用网上银行办理业务须设定经办人员和复核人员两个岗位或以上，并授予不同的业务权限，设定各自的操作密码。
每台计算机要安装病毒防火墙，定期杀毒，定期使用大容量移动硬盘拷贝数据归档储存。
4.重视财务人员的专业知识培训、岗位职责教育和职业道德教育：会计人员是货币资金内控制度的具体执行者，会计人员的素质高低直接影响内控制度实施效果的好坏，提高会计人员的整体素质，这也是保障资金安全有效的坚强堡垒。