[经济学]商业银行导论第六章
商业银行经营管理教学课件商业银行导论
第5篇 其他业务管理
第12章 中间业务管理 12．1商业银行中间业务 概述 12．2租赁与信托业务管 理 12．3国内结算业务管理 12．4代理与咨询业务管 理 12．5银行卡业务管理 12．6我国商业银行中间 业务发展现状
第13章 表外业务管理 13．1表外业务的概述 13．2担保或类似的或 有负债 13．3承诺类表外业务 13．4与利率和汇率有 关的或有项目 13．5资产证券化 13．6我国商业银行外 表外业务发展现状
第五篇 其他业务管理 Nhomakorabea第14章 国际业务管理 14．1国际结算业务管理 14．2国际贸易融资业务管理 14．3国际借贷业务管理 14．4外汇业务及风险管理
第6篇 银行风险管理
第15章 流动性风险管理 15．1流动性风险 15．2流动性衡量 15．3流动性风险管理
第16章 利率风险管理 16．1利率风险的概念 16．2资金缺口管理 16．3持续期缺口管理 16．4套期保值和利率 风险管理
第4篇 资产业务管理
第9章 现金资产管理 9.1现金资产构成 9.2资金头寸的计算与预 测 9.3现金资产的管理 第10章 贷款业务 10.1贷款的种类 10.2贷款政策管理贷款 定价 10.3贷款政策管理 10.4几种重要贷款类别 的管理 10.5我国商业银行信贷 业务管理现状 第11章 证券投资管理 11.1 商业银行证券投资 概述 11.2证券投资组合分析 11.3商业银行证券投资 的收益与风险
第17章 贷款风险管理 17．1贷款风险的概念 17．2信用分析 17. 3贷款风险分类
第7篇 商业银行业绩评价
第18章 商业银行的财务分析 18．1 商业银行的资产负债表 18．2 商业银行的损益表 18．3 商业银行的现金流量表
《商业银行管理学》课后习题答案及解析
《商业银行管理学》课后习题及题解第一章商业银行管理学导论习题一、判断题1. 《金融服务现代化法案》的核心内容之一就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。
2. 政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。
3. 商业银行管理的最终目标是追求利润最大化。
4. 在金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于中介经纪人的角色。
5. 商业银行具有明显的企业性质，所以常用于企业管理的最优化原理如边际分享原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。
6. 金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体地位。
7. 企业价值最大化是商业银行管理的基本目标。
8. 商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信用资金的优化配置所展开的各种业务及相关的组织管理问题。
9. 商业银行资金的安全性指的是银行投入的信用资金在不受损失的情况下能如期收回。
二、简答题1. 试述商业银行的性质与功能。
2. 如何理解商业银行管理的目标？3. 现代商业银行经营的特点有哪些？4. 商业银行管理学的研究对象和内容是什么？5. 如何看待“三性”平衡之间的关系？三、论述题1. 论述商业银行的三性目标是什么，如何处理三者之间的关系。
2. 试结合我国实际论述商业银行在金融体系中的作用。
第一章习题参考答案一、判断题1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.×8.√9.√二、略；三、略。
第二章商业银行资本金管理习题一、判断题1. 新巴塞尔资本协议规定，商业银行的核心资本充足率仍为4％。
2. 巴塞尔协议规定，银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。
3. 新巴塞尔资本协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。
4. 资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。
5. 我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。
6. 商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。
二、单选题1. 我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的。
第一章 商业银行导论 《商业银行经营管理学》PPT课件
中银控股、中保国际
工商银行 工商银行、工商亚洲、工商香港、工商国际、香港友联银行
农业银行 香港农银、中国长城信托投资公司
建设银行 首创公司
中国国际金融公司(43.35%)、香港建新银行(100%)、中信嘉 华银行(5.19%)
《格拉斯-斯蒂格尔法》：美国1933年 颁布，其影响发达国家对商业银行能否从 事证券业务有不同的规定。并由此对商业 银行划分为：德国式全能银行、英国式全 能银行、美国式职能银行。
混业经营制度和分业经营：
混业经营制度，即国家对商业银行的经营
范围如间接金融与直接金融业务、短期信贷与 长期业务、银行业务与非银行业务之间不作或 很少作法律方面的限制，银行业务领域多元化。 混业经营一般又可分为两种模式：德国式的全 能银行、英国式的全能银行。
3、监督系统 （1）监事会 （2）内部审计（稽核）部门 4、管理系统
（1） 全面管理（2）财务管理 （3）人事管理 （4） 经营管理（5）市场营销管理
董事会
银行管理委员会
商
业
银
企业金融部
个人金融部
基金金融部
信托部
行
的
内
财务
财务
财务
财务
财务
部
组
织
结 构
风险管理
风险管理
风险管理
风险管理
风险管理
稽核
稽核
传统商业银行的业务范围仅限于存、放、汇
第二节 商业银行的性质及职能
商业银行：是以追求最大利润为目标，以 经营金融资产和负债为对象的特殊(综合性\ 多功能的)金融企业。
商业银行复习资料
第一章商业银行导论1、历史上第一家资本主义股份制的商业银行是英格兰银行（1694年)2、中国历史上第一家自办新式银行，标志着中国现代银行的产生是中国通商银行（1897年）3、现代商业银行最初形式：资本主义商业银行（股份制）4、商业银行的四大职能:支付媒介，信用中介(首要，最基本），货币创造（银行是唯一直接影响货币供给的金融机构），金融服务5、商业银行经营原则：安全性，盈利性,流动性盈利性是目的，安全性是基础,流动性是手段。
6、商业银行的三种外部组织结构的特点：1）单一银行制(美国）：银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。
2）总分行制（英国)：法律允许除了总行以外，在本地及国内外各地普遍设立分支机构,所有分支机构统一由总行领导指挥。
3）控股银行制：由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行，这些独立银行的业务和经营决策由股权公司控制。
7、政府对银行业进行监管的原则:骆驼原则（谨慎原则）C capital 资本，A asset 资产,M management 管理,E earning 收益，L liquidity清偿能力S 市场风险灵敏度8、存款保险制度的具体措施：存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付.第二章、银行的资本管理1、银行资本的性质：是商业银行可独立运用的最可靠、最稳定的资金来源。
2、银行资本的功能：1)是商业银行进行经营活动的基础2）是促进银行业务发展的保证3)是承担银行经营风险，保护存款人利益的保障4)有助于树立公众对银行的信心5）一定量的资本是满足金融监管部门的资本要求，进行营业和拓展业务的前提条件。
3、商业银行资本与一般企业资本的区别：1）数量上：商业银行资本在银行资产中所占的比重远低于公司企业资本占总资产的比重。
2）性质上：商业银行资本具有双重性质，除了产权资本以外，还有一定量的非产权资本,即债务资本.《巴赛尔协议》4、《巴赛尔协议》的主要内容：巴塞尔协议建立在两大支柱上——1）银行资本的规定：商业银行资本的主要作用是吸收和消化银行损失,使银行免于倒闭危机。
商业银行业务与经营复习资料
第一章商业银行导论1．1694年在政府帮助下，英国建立了史上第一家资本主义股份制商业银行——英格兰银行2．为了摆脱外国银行的支配，清政府于1897年在上海成立了中国通商银行，标志着中国现代银行的产生3.商业银行的性质：以追求利润为目标以金融资产和负债为对象，综合型多功能的金融企业A．商业银行是一种企业，它具有现代企业的基本特征B．商业银行与一般工商企业又有不同（商行的经营对象和内容具有特殊性，商行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊，商行责任特殊）C．商业银行是一种特殊的金融企业（既有别于央行，又有别于专业银行）4．商业银行的作用A．信用中介:是银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能（商行通过信用中介职能实现资本盈余与短缺的调剂，并不改变货币资本的所有权，改变的只是其使用权）B．支付中介:商行除了作为信用中介融通货币资本外，还经营着货币经营业的职能，通过存款在账户上的转移代理客户支付，在存款的基础上为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者，出纳者和支付代理人C．信用创造:商行的信用创造职能是在信用中介与支付中介职能基础上产生的（商行利用吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为派生存款）D．金融服务:商行根据客户的要求不断拓展自己的金融服务领域，如信托，租赁，咨询，经纪人业务及国际业务等，并在商行经验中占据越来越重要的地位。
5．商业银行的外部组织形式：指商行在社会经济生活中的存在形式（类型）A.单一银行制：又称独家银行制，特点是银行业务完全由各自独立的商行经营，不设或限设分支结构B.分行制：特点是法律允许除总行以外，在本市及国内各地普遍设立分支机构C.银行控股公司制：指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，特点是在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于统一股权公司所有。
6．政府对银行业监管的内容：以谨慎监管为原则即“camel”原则C(capital)代表资本，商行最主要的资本形式因产权组织形式不同而有所差异A(asset)代表资产，资产品质是政府监管部门关注的一个问题，监管人员将检查资产的规模,结构，银行的工作程序等，以获得对该银行的总体评价。
商业银行管理导论PPT课件
Ma x1 PV 2
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经营理念：商业银行价值最大化是在长期经营过程 中形成的。
二、商业银行管理的基本目标
基本目标：“三性平衡”
“三性”平衡指资金来源与运用的安全性、流动性 、效益性之间的平衡。 ➢安全性 ➢流动性 ➢效益性
短期：“三性”在短 时期内既相关又矛盾 ，彼此可能相消又相 长。
长期：动态的“三性” 平衡能保证商业银行取 得最大利润。
最终目标与基本目标关系图
最终目标 基本目标
价值最大化 “三性”平衡 安全性 流动性 效益性
§1.3现代商业银行经营的特点
本节主要知识点：
商业银行业务电子化 商业银行业务综合化、国际化 政府金融管制松化 商业银行风险管理强化
总目录
第一章 商业银行管理导论
第九章 商业银行流动性管理
第二章 商业银行资本金的管理
第十章 商业银行资产负债管理（一）
第三章 商业银行负债业务管理
第十一章 商业银行资产负债管理（二）
第四章 商业银行贷款业务管理
第十二章 商业银行财务报表与绩效评估
第五章 商业银行个人消费贷款管理 第十三章 商业银行营销管理
本节主要知识点：
商业银行管理学的研究对象 商业银行管理学的研究内容
一、商业银行管理学的研究对象
研究对象
➢围绕稀缺资源——信用资金的优化配置所展开的各 种业务及相关的组织管理问题。
基本问题
➢通过一系列的资金择优分配，实现商业银行价值最 大化。
二、商业银行管理学的研究内容
商业银行管理包括银行内部管理和外部管理。
商业银行考试
第一章商业银行导论一、商业银行的性质从商业银行的起源和开展历史看，商业银行的性质可以归纳为：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。
首先，商业银行是一种企业，它具有现代企业的根本特征。
其次，商业银行与一般工商银行又有不同，它是一种特殊的企业：a商业银行的经营对象和内容具有特殊性；b商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊；c商业银行的责任特殊——还必须对整个社会负责。
最后，商业银行是一种特殊的金融企业。
有别于中央银行和专业银行。
二、商业银行的作用1.信用中介信用中介是商业银行最根本也是最能反映其经营活动特征的职能。
这一职能的实质是通过商业银行的负债业务，把社会上各种闲散资金集中到银行，在通过商业银行的资产业务把它投向社会经济各部门。
商业银行作为货币资本的贷出者和借入者实现货币资本的融通。
2.支付中介商业银行通过存款在账户上的转移代理客户支付，在存款的根底上为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳人和支付代理人。
3.信用创造商业银行利用吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的根底上，贷款又转化成派生存款，以形成数倍于原始存款的派生存款4.金融效劳商业银行根据客户的要求不断拓展自己的金融效劳领域，如信托租赁咨询经纪人业务等三、商业银行的外部组织形式商业银行的外部组织形式是指商业银行在社会经济生活中的存在形式：1.单一银行制单一银行制也称独家银行制，它的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。
2.分行制分行制的特点是法律允许除了总行以外，在本市及国内各地普遍设立分支机构。
分行制按总行职能的不同可进一步划分为总行制和总管理处制3.银行控股公司制银行控股公司制是指由一个集团成立股权公司，再有该公司控制或收购两家以上的银行。
银行控股公司制有两种类型:非银行控股公司、银行控股公司四、政府对银行监管的内容政府对银行监管要以审慎监管为原那么，即camel原那么C(capital)代表资本，建立国际上共同的资本A(asset)代表资产，关注资产品质与资产集中的问题M(management)代表管理，用以评价银行管理人员E(earning)代表收益，银行的盈利能力L(liquidity)代表清偿能力，用来衡量银行满足提款和借款需求又不必出售其资产的能力第二章商业银行的资本管理一、银行资本的关键作用是吸收意外损失和消除银行不稳定因素二、商业银行的最低资本有银行资产构造形成的资产风险所决定，资产风险越大，最低资本额越高，银行的主要资本是银行持股人的股本，构成银行的核心资本，协议签署国银行的最低资本限额为银行风险的8%，核心资本不能低于风险资产的4%三、资本充足与银行稳健P31〔几个公式，资本充足率的计算〕四、?新巴塞尔资本协议?的主要精神——银行风险监管的三大支柱第一支柱是最低资本要求第二支柱是监管当局的监视检查第三支柱是市场纪律五、?新巴塞尔协议?对我国银行业风险资本监管的意义1.新的最低资本要求使中国银行资金缺乏问题更加突出，许多开展中国家都存在银行资本金缺乏问题，我国解决资本金缺乏根本途径还是控制高风险的资产和业务，提高资产质量2.内部评级法的提出促使我国着手建立完善的银行内部风险评级体系，为我国更好的管理银行风险资本提供起点和根底3.对银行风险管理X围的扩大引导我们从单一的信用风险管理转向全面风险管理。
1.第一章 商业银行导论
竞争;
效应；
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(2)有利于银行与地方政 (2)有利于银行调剂资金添加、文险本内能容力请在，此处弥添补加文单本一制银添行加文避本内法容请律在对此处设添加置文分本 支机构
府 的 协 调 ， 能适 应 本 地 转移风险;
25 中国银行业体系结构
图2 2021年末我国不同类型商业银行总资产的占比
26 中国银行业体系结构
【例2 多选题】下列（ ）属于开发性和政策性银行。
A.国家开发银行 C.中国人民银行
B.中国进出口银行
26%
31%
主 要 标D题.中国农业主发要展标银题行
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社，2007
➢ 3.李志辉.现代信用风险量化度量和管理研究.北京:中国金融出版社，2001 ➢ 4.约瑟夫・F.辛基.商业银行财务管理.北京: 中国金融出版社，2002
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【答案】A;B;D
【解析】目前，我国有开发性金融机构1家——国家开发银行、
政策性金融机构2家——中国进出口银26行% 和中国农业发31展% 银行，
2017年
召开第五次全国金融工作会议，国务院金融稳 定发展委员会成立。
2013年
《商业银行资本管理办法（试 行）》开始公开征求意见
2018年至今
我国银行业进入规范发展的新时期，并 经受住了经济增速下行、新冠疫情、西 方货币政策冲击等
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复习思考：
资金头寸及其构成情况如何?
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第三节
商业银行现金资产的管理
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一、商业银行现金资产管理的原则
1. 现金资产管理的总量适度原则 2. 现金资产的适时调节原则 3. 商业银行现金资产主要由其在中央银行
和同业银行的存款及库存现金构成。
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二、商业银行现金资产管理 (一)存款准备金的管理 1. 法定存款准备金的计算方法 (1) 法定存款准备金的作用 (2) 法定存款准备金的计算方法 2. 超额存款准备金计算
(2) 审查在途货币资金到达后，是否及时入 账，有无长期不入账而挪作他用的情况。
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第四节
案例研究: 现金管理案例
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一、案例展示 1. 库存超额 2. 一个包，三人砸了“金饭碗” 3. 离岗几分钟，短款3，000元 二、案例分析
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1.在途资金的处理 2.某商业银行当日头寸匡算 3.超额存款准备金计算
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三、资金头寸的调度 (一)资金头寸调度的原因 ① 头寸调度是银行扩大业务，增强实力的基本手
段； ② 头寸调度是维护和提高银行信誉的保证； ③ 头寸调度是避免和减少银行经营风险的重要手
段； ④ 头寸调度是商业银行提高经营效益的重要途径。
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(二)资金头寸调度的渠道 ① 同业拆借； ② 短期证券回购及商业票据交易； ③ 总行与分支行之间的资金调度； ④ 通过中央银行融通资金； ⑤ 出售中长期证券； ⑥ 出售贷款和固定资产
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(二)同业存款的管理 1. 同业存款的目的 2. 同行存款需要量的测算 (三)库存现金的管理 1. 库存现金测算方法 2. 制定管理制度 3. 提高管理水平
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(四)在途货币资金的管理
1. 在途货币资金假账形态
2. 在途货币资金的审查
(1) 确定在途货币资金的真实性。一般审查 汇出单位的汇款通知书，确定是否确实存 在这笔款项，金额是否正确。
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第二节
商业银行现金头寸的计算与预测
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一、资金头寸及其构成 1. 基础头寸。 2. 可用头寸。 可贷头寸=全部可用头寸－规定限额的支
付准备金。 可用头寸=基础头寸+存放同业存款
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二、资金头寸的预测 (一)引起资金头寸变动因素 (二)核心存款线和长期贷款趋势线 1. 核心存款线 2构成 (一)准备金 1. 库存现金 2. 在中央银行的准备金 (二)同业存款 (三)托收未达款
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三、现金资产管理的意义
银行的库存现金越多、流动性越强，而盈利 性则越差。要保证在必要流动性的条件下 实现更多的盈利，就需将库存现金压缩到 最低程度。为此，银行必须在分析影响库 存现金数量变动的各种因素的情况下，准 确测算库存现金的需要量，及时调节存量， 并加强各项管理措施，确保库存现金的安 全。
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第一节
现金资产概述
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一、现金资产含义
所谓现金资产，通常指那些与现金等同，随时可 以用于流动性支付的银行资产。现金资产具有 流动性和低盈利性的特征。因此，在对现金资 产进行管理时要在确保负债和资产的安全性、 流动性需要的前提下，尽量减少现金资产的占 用量，以最大限度地降低机会成本，扩大盈利 性资产在总资产中的比重。