《建设项目评估》-论建设项目评估与可行性研究的关系
第1章建设项目评估概述
第1章 第1章建设项目评估概述本章综合介绍了建设项目评估的基本问题，包含项目进展周期与项目的前期研究；可行性研究的含义及其意义、要紧作用与编写要求；项目评估的内容、程序与在开展项目评估时应遵循的基本原则等。
1.1项目进展周期与项目前期研究1.1.1 建设项目进展周期1．工程项目建设程序：是指项目从策划、评估、决策、设计、施工到竣工验收、投入生产或者交付使用的整个建设过程中，各项工作务必遵循的先后工作次序。
⒉ 建设项目进展周期：一个建设项目从开始构想、施工建设、建成投产、直到最终报废所通过的时间。
项目周期的阶段划分：投资前期、投资建设期与建成投产期。
1.1.2 西方国家的项目前期研究投产阶段生产时期谈判与签订合同 项目设计 施工安装 试运转 投资时期机会研究（项目设想） 初步可行性研究阶段（初步选择阶段） 全面可行性研究阶段（项目拟定阶段） 评估与决策（评价报告） 投资前期图1-1 西方国家项目周期各阶段及要紧工作示意图按基础资料占有程度，研究内容、研究深度及可信度不一致，可将投资前期研究分为机会研究、初步可行性研究、全面可行性研究、项目评估与决策四个阶段。
1. 机会研究：亦称投资鉴定或者项目设想。
它是可行性研究的第一阶段。
任务是研究与确定合理的投资方向、投资规模与投资结构。
也就是在熟悉掌握国民经济与社会进展的长远规划与行业，地区规划、经济建设方针，建设任务与技术经济政策的基础上，通过对拟投资领域有关条件及环境背景的调查分析，为建设项目的投资方向与投资时机提出设想与策划。
所需时间约用1—3个月，所需费用约占投资总额0.2%—1%，估算投资额与成本效益的精度在±30%左右。
2. 初步可行性研究：又称预可行性研究，是指在投资机会研究已确定了大致的投资方向与投资时机的基础上，通过对投资项目的初步概算与经济效果评价，进一步推断投资机会研究的结论是否正确，并做出是否有必要进行下一步全面可行性研究的结论。
【项目管理知识】项目评估与可行性研究的关系
项目评估与可行性研究的关系项目评估与可行性研究是项目前期咨询的两项重要内容，两者既存在着较为密切的联系，也存在着明显的区别。
1．项目评估与可行性研究的共同点主要共同点在于：(1)两者同处于项目投资的前期阶段。
可行性研究是继项目建议书批准后，对投资项目在技术、工程、外部协作配套条件和财务、经济和社会上的合理性及可行性所进行的全面、系统的分析和论证工作；而项目评估则是在项目决策之前对项目的可行性研究报告及其所选方案所进行的系统评估。
它们都是项目前期工作的重要准备，都是对项目是否可行及投资决策的咨询论证工作；(2)二者的出发点一致。
项目评估与可行性研究都以市场研究为出发点，遵循市场配置资源的原则，按照国家有关的方针政策，将资源条件同产业政策与行业规划结合起来进行方案选择；(3)考察的内容及方法基本一致；(4)目的和要求基本相同。
二者的目的均是要提高项目投资科学决策的水平，提高投资效益，避免决策失误，都要求进行深人、细致的调查研究、进行科学的预测与分析，实事求是地进行方案评价，力求资料来源可靠，数据准确，结论客观而公正。
2．项目评估与可行性研究的区别二者的区别主要体现在：(1)二者的承担主体不同。
为了保证项目决策前的调查研究和审查评价活动相对独立，应由不同的机构分别承担这两项工作。
在我国，可行性研究通常由项目的投资者或项目的主管部门来主持，投资者既可以独自承担该项工作，也可委托给专业设计或咨询机构进行，受托单位只对项目的投资者负责；项目评估一般由项目投资决策机构或项目贷款决策机构(如贷款银行)主持和负责。
主持评估的机构既可自行组织评估，也可委托专门咨询机构进行。
(2)评价的角度不同。
可行性研究一般要从企业(微观)角度去考察项目的盈利能力，决定项目的取舍，因此它着重于讲求投资项目的微观效益；而国家投资决策部门主持的项目评估，主要从宏观经济和社会的角度去评价项目的经济和社会效益，侧重于项目的宏观评价。
贷款银行对项目进行的评估，则主要从项目还贷能力的角度，评价项目的融资主体(借款企业)的信用状况及还贷能力。
建设项目评估概述
第1章 建设项目评估概述本章综合介绍了建设项目评估的基本问题，包括项目发展周期与项目的前期研究；可行性研究的含义及其意义、主要作用与编写要求；项目评估的内容、程序以及在开展项目评估时应遵循的基本原则等。
1.1项目发展周期与项目前期研究1.1.1 建设项目发展周期1．工程项目建设程序：是指项目从策划、评估、决策、设计、施工到竣工验收、投入生产或交付使用的整个建设过程中，各项工作必须遵循的先后工作次序。
⒉ 建设项目发展周期：一个建设项目从开始构想、施工建设、建成投产、直到最终报废所经过的时间。
项目周期的阶段划分：投资前期、投资建设期和建成投产期。
1.1.2 西方国家的项目前期研究图1-1 西方国家项目周期各阶段及主要工作示意图 按基础资料占有程度，研究内容、研究深度及可信度不同，可将投资前期研究分为机会研究、初步可行性研究、详细可行性研究、项目评估与决策四个阶段。
1. 机会研究：亦称投资鉴定或项目设想。
它是可行性研究的第一阶段。
任务是研究和确定合理的投资方向、投资规模和投资结构。
也就是在了解掌握国民经济和社会发展的长远规划和行业，地区规划、经济建设方针，投产阶段 生产时期 谈判与签订合同 项目设计 施工安装试运转投资时期 机会研究（项目设想） 初步可行性研究阶段（初步选择阶段） 详细可行性研究阶段（项目拟定阶段） 评估与决策（评价报告） 投资前期 一般机会研究（地区研究、部门研究、资源研究）项目机会研究 1.国家2.某一部门或地区3.某一特定产品建设任务和技术经济政策的基础上，通过对拟投资领域相关条件及环境背景的调查分析，为建设项目的投资方向和投资时机提出设想和策划。
机会研究所需时间约用1—3个月，所需费用约占投资总额0.2%—1%，估算投资额和成本效益的精度在±30%左右。
2.初步可行性研究：又称预可行性研究，是指在投资机会研究已确定了大致的投资方向和投资时机的基础上，通过对投资项目的初步概算和经济效果评价，进一步判断投资机会研究的结论是否正确，并做出是否有必要进行下一步详细可行性研究的结论。
建设项目评估的主要内容
建设项目评估的主要内容引言建设项目评估是指对拟建设项目进行全面、科学、客观的评估和分析，旨在为决策者提供决策依据和风险预警，确保项目的顺利进行。
本文将介绍建设项目评估的主要内容和方法。
1. 项目可行性研究项目可行性研究是建设项目评估的重要组成部分。
它包含以下内容：1.1 市场分析市场分析是重要的可行性研究内容之一。
通过分析市场需求和竞争情况，评估项目的市场潜力和可行性。
技术可行性评估是评估项目技术可行性和技术风险的过程。
包括评估项目所需要的技术资源和技术条件，并对可行性进行评估。
1.3 经济可行性分析经济可行性分析是评估项目经济效益和风险的过程。
包括项目投资规模、项目回报率、投资回收期等经济指标的测算和分析。
1.4 社会可行性评估社会可行性评估是评估项目对社会发展、环境保护、社会效益产生的影响和作用的过程。
包括对项目社会影响的评估和分析。
2. 风险评估风险评估是建设项目评估的重要环节。
它包含以下内容：技术风险评估是评估项目在技术实施过程中可能面临的问题和挑战的过程。
包括评估项目技术可行性、技术难度、技术保障等。
2.2 经济风险分析经济风险分析是评估项目经济效益受到的不确定性和风险的过程。
包括评估投资风险、成本风险、投资回报风险等。
2.3 环境风险评估环境风险评估是评估项目对周边环境产生的影响和风险的过程。
包括评估项目环境影响、环境保护措施等。
2.4 法律风险评估法律风险评估是评估项目在法律法规方面可能面临的风险和挑战的过程。
包括评估项目是否符合法律法规要求、项目合法性等。
3. 资源评估资源评估是评估项目所需资源和资源配置情况的过程。
包括以下内容：3.1 人力资源评估人力资源评估是评估项目所需人力资源和人力资源供给情况的过程。
包括评估项目所需人员数量、人员配置、人员素质等。
3.2 财务资源评估财务资源评估是评估项目所需财务资源和财务资源筹集情况的过程。
包括评估项目所需资金规模、项目融资情况等。
3.3 物资资源评估物资资源评估是评估项目所需物资资源和物资资源供给情况的过程。
项目评估与可行性研究
项目评估与可行性研究第一章总论1、投资：一定的主体为了获取预期的不确定的经济利益而将现期的一定收入通过特定的方式转化为资本的行为和过程。
2、投资的类别按用途的不同：生产性投资、非生产性资金按性质不同：固定资产投资、无形资产投资、流动资金按投资期限的长短：长期投资、短期投资按投入形式和运用程度不同：直接投资、间接投资3、项目：在规定的期限内、按预期目标完成的一系列单次性活动。
4、投资项目：指投入一定量货币资金以获取预期效益的全部投资活动与任务。
同时具有投资属性与项目属性。
5、项目评估：由投资决策部门或贷款机构或具备资质的咨询机构对上报的项目可行性研究报告进行全面的审核和再评价工作。
6、项目评估原则：①分析的系统性②方案的最优性③指标的统一性④价格的合理性⑤方法的科学性⑥工作人员立场的公正性7、可行性研究与项目评估的关系⑴可行性研究与项目评估的共同点①均处于项目建设前期②出发点和基础理论是一致的③工作内容与方法是相通的④工作目标和要求相同⑵可行性研究与项目评估的主要区别①承担主体不同可行性研究：项目的投资者或主管部门主持项目评估：投资或贷款的决策机构主持②视角和着重点不同③目的和任务不同④所处的时序和作用不同总之，项目的可行性研究和项目评估，是项目投资决策过程中的两个基本步骤。
他们一前一后，相辅相成，缺一不可。
二者在决策过程中的关系是：可行性研究为项目评估提供工作基础，项目评估则是对可行性研究作进一步的分析和论证，是可行性研究的延续和在研究。
8、可行性研究：在投资项目拟建之前，通过对与项目有关的市场、资源、工程技术、经济和社会等方面的问题进行全面分析、论证和评价，从而确定项目是否可行或选择最佳实施方案的工作。
9、项目评估的作用：➢上级主管部门把关的依据➢金融机构贷款决策的依据➢政府职能部门审批项目的依据10、可行性研究的作用：➢投资者的决策依据➢投资者筹措资金的依据➢商务谈判和签订合同的依据➢工程设计的依据➢为项目组织管理、机构设置、劳动定员及人员培训等的依据第二章项目的可行性研究1、可行性研究阶段的划分⑴投资机会研究（费用0.2%~1%，时间1~3个月）一般机会研究•地区研究（自然地理状况、在国民经济中的地位等）•部门（或行业）研究（技术进步、市场变化等带来机会）•以资源为基础的研究项目机会研究•将项目设想转变为投资建议⑵初步可行性研究（我国项目建议书阶段）（费用0.25%~1.25%，时间4~6个月）⑶详细可行性研究（可行性研究报告阶段）（费用0.8%~3.0%，时间8~12个月或更长）⑷项目评估与决策2、我国项目可行性研究的编制（P31）3、项目可行性研究报告的主要内容【说明见p31-38,大纲见p39-48，目录见p50-53】4、审批制、核准制、备案制的区别①对象不同:审批制：政府投资项目进行审批核准制：重大项目和限制类项目备案制：不适用于审批制和核准制的所有项目②程序不同:程序上都比以前更加简便审批制：项目建议书性研究报告（开工报告）核准制：项目申请报告备案制：备案③审查内容不同：审批制：从社会管理者+投资所有者的角度审核。
第1章导论《可行性研究与项目评估》
4.原材料和能源供应
预测项目建成投产后所需的各种原材料和能源动力 的供给数量和质量。
5.厂区、厂址和环境的选择
确定厂区和厂址的选择方法，并对项目对环境的影响 进行评估论证。
6.工程设计和工艺
对建筑工程进行整体布局和设计，确定生产能力和生产 工艺，并完成设备选型。
7.人力资源 制定人力资源管理计划，制定人员培训方法和培训成本。
1.2.2 可行性研究的阶段划分
可行性研究阶段
投资机会研究 初步可行性研究 详细可行性研究
1.投资机会研究
亦称投资鉴定，是寻求最佳投资机会的活动。投资机会研究又分 为一般机会研究和具体机会研究。机会研究是可行性研究的第一 阶段，如果机会研究的结论表明投资项目是可行的，则可进入下 一个阶段。
一般来说，投资机会研究分为： 投资机会研究
目
评
估
程 序
编写评估报告初稿
论证与修改
1.4 可行性研究与项目评估的关系
•1.4.1 可行性研究与项目评估的相同点 •1.4.2 可行性研究与项目评估的不同点
可行性研究与项目评估的相同点，主要体现在： 第一，均处于项目发展周期的建设前期； 第二，基础理论基本相同； 第三，工作内容基本相同； 第四，最终的工作目标及要求相同。
审批
审批制
项目建议书 可行性研究报告
定
政府投资项目
提出 项目
提出项目 建议书
决策部门提 出审批意见
否决 项目
提出 立项 报告
编制可 行性研 究报告
决策部门提 出审批意见
否决 项目
提出 列项 报告
下达 计划 文件
否决 项目
承诺 贷款
提出 贷款 意向
开始 施工
论项目评估和可行性研究的关系
论项目评估和可行性研究的关系项目评估和可行性研究是项目管理过程中两个关键的环节。
项目评估是在项目启动阶段进行的，旨在确定项目的目标、范围、需求、风险和资源。
可行性研究是在项目立项之前进行的，以评估项目可行性，确定项目是否具备可行性、可实施性和可持续性。
项目评估的内容包括项目的目标和目标的具体实现途径、项目的范围和需要满足的需求、项目的风险以及项目所需的资源。
项目评估是通过收集和分析相关数据、信息和资料，来评估项目的可行性和可行性。
通过项目评估，项目经理可以确定项目的目标和范围，了解项目所需的资源，识别项目所面临的风险和挑战，为项目的具体实施提供支持和指导。
而可行性研究是在项目启动之前进行的，以评估项目的可行性和可实施性。
可行性研究主要关注以下几个方面：1.技术可行性：评估项目所采用的技术是否可行，并确定该技术是否能够满足项目的需求。
2.经济可行性：评估项目的成本和收益，并确定项目是否具备经济可行性。
3.法律可行性：评估项目是否符合法律法规，并确定项目是否具备法律可行性。
4.市场可行性：评估项目的市场需求和竞争情况，确定项目是否具备市场可行性。
通过可行性研究，项目经理可以确定项目是否具备足够的可行性和可实施性，以支持项目的启动和实施。
可行性研究的结果可以为项目的决策提供依据，并为项目的实施提供指导和支持。
项目评估和可行性研究是相互关联且相互依存的。
项目评估是可行性研究的基础，通过评估项目的目标、范围、需求、风险和资源等方面的信息，为可行性研究提供数据和依据。
可行性研究则是项目评估的延伸和补充，通过评估项目的技术、经济、法律和市场等方面的可行性，为项目评估提供更加全面和具体的信息和分析。
项目评估和可行性研究相辅相成，共同为项目的实施提供决策和支持。
在项目管理过程中，项目评估和可行性研究是两个重要的环节。
项目评估通过评估项目的目标、范围、需求、风险和资源等方面的信息，为项目的具体实施提供支持和指导。
可行性研究通过评估项目的技术、经济、法律和市场等方面的可行性，确定项目是否具备可行性、可实施性和可持续性。
项目可行性研究与项目评估
的补偿。
§2. 投资回收期法
1. 投资回收期法（pay back period） （1）定义
用投资方案所产生的净收益弥补初始 投资所需要的时间。 （2）计算方式 ➢ 静态投资回收期 ➢ 动态投资回收期
静态投资回收期：不考虑资金时间价值，
T年内收入为Bt，支出为Ct，投资为Pt，投 资期m年。根据投资回收期定义，则：
动态投资回收期：考虑资金的时间价值， t年的收入视为现金流入CI，t年的支出以及 投资都视为现金流出CO，即第t年净现金流 为（CI-CO）t，因此动态投资回收期Tp应满 足：
例：通过下表所示数据计算静态投资回收期
项目 年份 0
1
2 3 45 6
总投资 6000 4000
收入
5000 6000 8000 8000 7500
二、计算方式
1. 费用现值、费用年值 2. 净现值、净年值、净现值率
2. 净现值、净年值和净现值率 净现值（NPV）：方案在寿命期内各年的 净现金流量（CI-CO）t，按照一定的折现 率i0折现到期初时的现值之和。则表达式 为：
评价方法：NPV≥0，方案是经济合理的。 NPV<0，方案应予以否定。
主要内容：
第一节 项目可行性研究 第二节 项目评估 第三节 项目经济评价 第四节 项目论证与评估报告编写规范
本章小结 思考题
第三章>>第一节
二、可行性研究的含义
项目的可行性研究，是根据市场需求和国民经 济长期发展规划、地区发展规划和行业发展规 划的要求，对拟建项目的市场、社会、经济、 技术等各方面情况进行深入细致的调查研究， 对各种可能拟定的技术方案进行认真的技术分 析和比较论证，对项目建成后的经济效益和社 会效益进行科学的预测和评价。
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南开大学现代远程教育学院考试卷(专升本)
2020年度春季学期期末(2020.2) 《建设项目评估》
主讲教师：高跃
一、请同学们在下列题目中任选一题，写成期末论文。
1、论建设项目评估与可行性研究的关系
2、论建设项目后评估的重要性及其应用
3、论建设项目财务评估方法的重要性及其应用
4、论建设项目环境评估的重要性及其应用
5、论建设项目风险评估的重要性及其应用
6、论建设项目评估国民经济评估的重要性及其意义
7、论建设项目财务评估与国民经济评估间的区别及联系
8、论建设项目社会评估的重要性及其应用
9、政府与社会资本合作（PPP）模式下建设项目风险管理分析
10、PPP模式下建设项目国民经济评价方法研究
11、房地产/城市基础设施/…/石油管道项目评估方法研究
12、基于生命周期理论的建设项目评估方法研究
13、建设项目全过程风险评估方法研究
14、基于项目业主/建设方/运营方的项目财务评估方法研究
15、基于项目业主/建设方/运营方的项目风险评估方法研究
二、论文写作要求
论文题目应为授课教师指定题目，论文要层次清晰、论点清楚、论据准确；
论文写作要理论联系实际，同学们应结合课堂讲授内容，广泛收集与论文有关资料，含有一定案例，参考一定文献资料。
三、论文写作格式要求：
论文题目要求为宋体三号字，加粗居中；
正文部分要求为宋体小四号字，标题加粗，行间距为1.5倍行距；
论文字数要控制在2000－2500字；
论文标题书写顺序依次为一、（一）、1. 。
四、论文提交注意事项：
1、论文一律以此文件为封面，写明学习中心、专业、姓名、学号等信息。
论文保存为word文件，以“课程名+学号+姓名”命名。
2、论文一律采用线上提交方式，在学院规定时间内上传到教学教务平台，逾期平台关闭，将不接受补交。
3、不接受纸质论文。
4、如有抄袭雷同现象，将按学院规定严肃处理。
论建设项目评估与可行性研究的关系
1.项目评估与可行性研究的共同点
主要共同点在于：
（1）两者同处于项目投资的前期阶段。
可行性研究是继项目建议书批准后，对投资项目在技术、工程、外部协作配套条件和财务、经济和社会上的合理性及可行性所进行的全面、系统的分析和论证工作；而项目评估则是在项目决策之前对项目的可行性研究报告及其所选方案所进行的系统评估。
它们都是项目前期工作的重要准备，都是对项目是否可行及投资决策的咨询论证工作；
（2）二者的出发点一致。
项目评估与可行性研究都以市场研究为出发点，遵循市场配置资源的原则，按照国家有关的方针政策，将资源条件同产业政策与行业规划结合起来进行方案选择；
（3）考察的内容及方法基本一致；
（4）目的和要求基本相同。
二者的目的均是要提高项目投资科学决策的水平，提高投资效益，避免决策失误，都要求进行深人、细致的调查研究、进行科学的预测与分析，实事求是地进行方案评价，力求资料来源可靠，数据准确，结论客观而公正。
2.项目评估与可行性研究的区别
二者的区别主要体现在：
（1）二者的承担主体不同。
为了保证项目决策前的调查研究和审查评价活动相对独立，应由不同的机构分别承担这两项工作。
在我国，可行性研究通常由项目的投资者或项目的主管部门来主持，投资者既可以独自承担该项工作，也可委托给专业设计或咨询机构进行，受托单位只对项目的投资者负责；项目评估一般由项目投资决策机构或项目贷款决策机构（如贷款银行）主持和负责。
主持评估的机构既可自行组织评估，也可委托专门咨询机构进行。
（2）评价的角度不同。
可行性研究一般要从企业（微观）角度去考察项目的盈利能力，决定项目的取舍，因此它着重于讲求投资项目的微观效益；而国家投资决策部门主持的项目评估，主要从宏观经济和社会的角度去评价项目的经济和社会效益，侧重于项目的宏观评价。
贷款银行对项目进行的评估，则主要从项目还贷能力的角度，评价项目的融资主体（借款企业）的信用状况及还贷能力。
（3）二者在项目投资决策过程中的目的和任务不同。
可行性研究除了对项目的合理性、可行性、必要性进行分析、论证外，还必须为建设项目规划多种方案，并从工程、技术经济方面对这些方案进行比较和选择，从中选出最佳方案作为投资决策方案。
因此，它是一项较为复杂的工程咨询工作，需要较多人力进行较长时间的论证；而项目评估一般则可以借助于可行性研究的成果，并且不必为项目设计多个实施方案，其主要任务是对项目的可行性研究报告的全部内容，包括所选择的各种方案，进行系统的审查、核实，并提出评估结论和建议。
（4）二者在项目投资决策过程中所处的时序和作用不同。
在项目建设程序中，可行性研究在先，评估在后，其作用也不相同。
可行性研究是项目投资决策的基础，是项目评估的重要前提，但它不能为项目投资决策提供最终依据。
项目评估则是投资决策的必备条件，是可行性研究的延续、深化和再研究，通过更为客观地对项目及其实施方案进行评估，独立地为决策者提供直接的、最终的依据，比可行性研究更具有权威性。
(1)二者的承担主体不同。
为了保证项目决策前的调查研究和审查评价活动相对独立，应由不同的机构分别承担这两项工作。
在我国，可行性研究通常由项目的投资者或项目的主管部门来主持，投资者既可以独自承担该项工作，也可委托。