年终结算具体步骤及其原因分析_金融投资_经管营销_专业资料.ppt
结算年终工作总结PPT
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资产负债表
01
通过对公司资产、负债及所有者权益的核算和分析，反映公司
的财务状况和偿债能力。
利润表
02
展示公司在一定会计期间内的经营成果，包括收入、成本、费
用和利润等要素。
现金流量表
03
反映公司在一定会计期间内的现金流入、流出及净流量，评估
公司的现金产生和运用能力。
资金使用效益评价
投资回报率
分析公司对外投资所获得的收益与投入资金的比例，评价投资效 益。
风险防范与控制
加强对结算风险的识别、 评估与监控，确保结算工 作安全、稳定进行。
系统升级与改造
配合技术部门对结算系统 进行升级和改造，提高了 系统的稳定性和处理能力 。
团队规模及人员构成
团队规模
本年度结算团队规模稳步扩大， 人员数量增加至XX人。
人员构成
团队成员包括经验丰富的结算专 员、风险管理人员以及技术支持 人员，形成了专业化、高效化的 团队结构。
响，提高效率和安全性。
03
法规变动
国际和国内的法规环境不断变化，我们需要密切关注并适应这些变化，
以确保合规。
公司战略调整对结算影响
全球化战略
公司计划进一步拓展国际市场，这将增加结算业务的复杂 性和多样性。
数字化转型
公司正在积极推进数字化转型，这将改变结算流程和服务 模式，提高效率。
风险管理
随着业务规模的扩大和复杂性的增加，风险管理将成为结 算工作的重中之重。
发展提供了有力支撑。
02
结算业务开展情况分析
各类结算业务量统计
结算业务总量
本年度结算业务总量较去 年有显著提升，其中电子 支付业务量增长尤为明显 。
年终结算具体步骤及其原因分析
本币储蓄系统 外币储蓄系统 小财务系统：BOS本身作为一个企业，银行自身的帐 务系统。 报表系统
14 2016/8/18
8 2016/8/18
对公目前年终结算解决方案
通过对BOS实际的需求以及T24已有的实现方式的差异分析，目前 通过下面两者结合的方式来实现： 1）本地开发针对BOS需求的结算批量补丁程序，该JOB名为 BOS.EOY.PROC, STAGE = A100 2）通过在12月31日连续两次运行COB
外币损益结转（3）
分别以美元和人民币结转国际业务部的损益到311（本年利润）。再将311 以美元和人民币分别结转到31205（未分配利润） Dr/Cr: P/L – USD Cr/Dr: 311 – USD Dr/Cr: 311 – USD Cr/Dr: 31205 – USD
Dr/Cr: P/L – CNY Cr/Dr: 311 – CNY
Dr/Cr: 311 – CNY Cr/Dr: 31205 – CNY
7 2016/8/18
T24年终结算标准实现方式
按照T24的标准功能，T24是在下一年的第一个工作 日的第一个应用JOB运行年终决算程序，将PL结转到 AL，同时将清除所有CRF中的PL KEY。 这个批量的JOB名称是PL.MOVE.TO.AL，运行 STAGE = A100
年终决算步骤及原因分析总结 －T24部分
Created By Xunyan Liu
1 2016/8/18
主题
BOS年终决算的主要任务 T24年终决算的实现方式 目前对公系统年终结算解决方案 两次COB的原因分析 第一个COB完成的主要工作 第二个COB完成的主要工作 与总帐系统交互其他子系统
企业融资实务.pptx
T H E E N D 17、一个人如果不到最高峰，他就没有片刻的安宁，他也就不会感到生命的恬静和光荣。上午11时20分46秒上午11时20分11:20:4620.10.28
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。2020年10月28日星期三上午11时20分46秒11:20:4620.10.28
15、会当凌绝顶，一览众山小。2020年10月上午11时20分20.10.2811:20October 28, 2020
16、如果一个人不知道他要驶向哪头，那么任何风都不是顺风。2020年10月28日星期三11时20分46秒11:20:4628 October 2020
第三节 可转换债券
一、概念和构成要素 二、利弊分析
第四节 投资基金融资
一、创业投资基金的概念及特点 二、产业投资基金的概念和特点
第四章 国际贸易融资实务与案例
第一节 传统结算方式下的国际贸易融资 一、出口贸易融资 （一）出口押汇 出口信用证押汇 出口托收押汇 （二）票据贴现 （三）打包放款 （四）预支信用证融资
（三）应付账款融资的决策分析
放弃现金折扣成本＝折扣百分比 ×360/[ (1-现金折扣率)×(信用期-折 扣期)]×100%
见p195案例3-4
练习：某企业按“2/10，n/30”的条件购 进一批商品，并假定商品价款为100元。
放弃现金折扣成本为（ ） A、2% B、36.7% C、50% D、30% 答案B 放弃现金折扣成本为： 2%×360/[ (1-2%)×(30-10) ]×100%＝
第二节 债券融资
一、企业债券的概念和种类 （一）债券面值、债券利率、债券价格、
债券的偿还期限p212 （二）债券的类型 （三）发行方式 （四）债券发行的条件p212
财务管理(PPT58页)
11.1.3 ERP中的财务管理模块
1．会计核算 （1）总账模块。它的功能是处理记账凭证输入、登记，输出日记账、一
般明细账及总分类账，编制主要会计报表。 （2）应收账模块。应收账是指企业应收的由于商品赊欠而产生的正常客
户欠款账。 （3）应付账模块。会计里的应付账是企业应付购货款等账，它包括了发
票管理、供应商管理、支票管理、账龄分析等。 （4）现金管理模块。现金管理主要是对现金流入流出的控制以及零用现
效评估，账户分析等。 （3）财务决策。财务管理的核心部分，中心内容是作出有关资金的决策，包括资
金筹集、投放及资金管理。
11.2 财务管理业务概述
11.2.1 11.2.2 11.2.3 11.2.4
会计科目的编码 会计核算 会计凭证 财务处理
11.2.1 会计科目的编码
新会计制度中规定，一级科目不允许任意改变，也不可以打乱重编，但可根据 实际情况自行增设、减少或合并某些科目，企业也可根据经济情况自行编制二 级、三级、甚至四级科目代码，例如，某单位会计科目代码级别分为4级，分 别为：第一级3位、第二级2位、第三级3位、第四级3位，如图11.1所示。
（8）成本模块。它将依据产品结构、工作中心、工序、采购等信息进行产品的各 种成本的计算，以便进行成本分析和规划。还能用标准成本或平均成本法按地 点维护成本。
2．财务管理 财务管理的功能主要是基于会计核算的数据，再加以分析，从而进行相应的预测，
管理和控制活动。它侧重于财务计划、控制、分析和预测。 （1）财务计划。根据前期财务分析做出下期的财务计划、预算等。 （2）财务分析。提供查询功能和通过用户定义的差异数据的图形显示进行财务绩
与实现。成本是一项综合经济指标，企业经营中各方面工作的业绩都 可以直接或间接地在成本中反映。 （3）固定资产管理。固定资产管理描述ERP系统对企业固定资产的管理。 固定资产是企业的重要资源，它包括生产与非生产的资产，企业的固 定资产占用企业的大量资金，固定资产管理是企业的一项重要基础工 作。
企业资本动作与投融资管理.pptx
2、融资活动中主要存在的问题
① 短贷长投的普遍性结构问题；
② 高额负债的规模问题；
③ 轻视直接融资的问题；
④ 融资渠道配置的技术问题。
3、几点融资技巧
① 提高公司现金流管理水平，合理控制负债规模；
② 建立多样化的融资方式，为企业经营服务；
③ 重视直接融资是解决融资问题的重要手段；
。2020年11月21日星期六上午9时9分46秒09:09:4620.11.21
• 15、会当凌绝顶，一览众山小。2020年11月上午9时9分20.11.2109:09November 21, 2020
• 16、如果一个人不知道他要驶向哪头，那么任何风都不是顺风。2020年11月21日星期六9时9分46秒09:09:4621 November 2020
3、几点投资管理技巧
①企业战略是投资行为的指南和保证；
②量力而行的果敢决策是投资成功的核心因素；
③人、财、物要素的有机组合是投资成功的 重要因素；
④项目计划书或投资可研报告的作用与意见 不可轻视；(主要要点与方法)
⑤投资后的年度评估、检查和处置必不可少；
⑥投资必须要实行专门、专人的负责制。
• 14、Thank you very much for taking me with you on that splendid outing to London. It was the first time that I had seen the Tower or any of the other fam ous sights. If I'd gone alone, I couldn't have seen nearly as much, because I wouldn't have known my way about.
《外汇交易原理与实务》课后习题参考答案
课后习题参考答案第一章外汇与外汇市场一、填空题1、汇兑2、即期外汇远期外汇3、比价4、间接标价法5、国际清偿6、外币性普遍接受性可自由兑换性 8、国家或地区货币单位9、自由外汇非自由外汇（记账外汇）10、贸易外汇非贸易外汇二、判断题1、F2、T3、F4、T5、T6、T7、F8、F案例分析：（将汇率改为8.27）1、⑴5500/8.27=665.05＄⑵661.85*8.27=5473.5￥5500-5473.5=26.5￥第二章外汇交易原理一、翻译下列专业词语1、买入2、卖出3、头寸4、大数5、交割日（起息日、结算日）二、填空1、汇率交割日货币之间2、高3、大4、止损位5、买入价卖出价6、大高7、多头 8、空头 9、售汇 10、低三、单项选择1、A2、C3、D4、B5、C6、A7、B8、D9、C10、D四、多项选择1、ABCD2、BD3、ABCD4、ABCD5、 AC五、判断题1、T2、F3、T4、F5、T案例分析与计算1、买美元最好的价格是丙、乙、丙、丙、乙、乙报价有竞争力的是丙、丙、丙、丙、乙、乙2、应比市场价格低。
例如：101.40/45买入价比市场价格低，可减少买入量，卖出价比市场价格低，可增加卖出量，从而减少美元头寸的持有量。
3、应比市场价格低。
例如：101.50/55买入价比市场价格低，可减少买入量，卖出价比市场价格低，可增加卖出量，从而减少美元头寸的持有量。
4、①C银行；1.4956②ABE银行均可；141.755、①D银行；0.7119②D银行；7.80726、买入价应比市场上最高报价高一些，卖出价应比市场最高价高一些，例如127.93/127.03。
因为现在美元头寸是空头，需要买入平仓，而市场上的预测是美元价格将要上涨，因此需要买入价和卖出价都要高于市场价格，才能尽快买入美元，且不卖出美元。
7、买入价应比市场上最低报价低一些，卖出价应比市场最低价低一些，例如1.9501/1.9509。
第五章商业银行资产业务的经营与
3、按贷款的偿还方式分类
一次性偿还和分期偿还。
4、按贷款的质量(或风险度)分类
（1）正常贷款：借款人能够履行借款合同， 有充分把握按时足额偿还本息的贷款。
（2）关注贷款：贷款本息还仍然正常，但 出现了一些可能影响贷款偿还的不利因素。 (要关注和监控)
（3）次级贷款：借款人依靠正常的经营收 入已经无法偿还贷款的本息，而不得不通 过重新融资或拆东墙补西墙的办法来归还 贷款。 （4）可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款 本息，已肯定要造成一部分损失。 （5）损失贷款：在采取一所有可能的措施 和一切必要的法律程序之后，本息仍无法 收回，或只能收回极少部分。 5、按贷款用途分
1、贷款工作规程及权限划分
（1） 贷前有推销、调查及信用分析阶段
（2）银行接受贷款申请以后的评估、审查及 贷款发放阶段
（3）贷款发放以后的监督检查、风险监测及 贷款本息收回阶段
（2）原则：A.合法性；B.安全性； C.流动性；D.盈利性。
第二节 现金资产管理
一.现金资产的构成 现金资产是银行持有的库存现金以及与现金 等同的可随时用于支付的银行资产。
1、库存现金 指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。 用途：用来应付客户提现和银行本身的日常 零星开支。 类型：非盈利性资产，无风险。
2.资金头寸的管理任务 （1）现金资产管理核心任务：适度流动性
(流动性需要与盈利性需要的协调一致 )。 （2）重要工作：流动性资金需要量的预测。
主要取决于存贷款的变化。 （3）存款与贷款的变化
主要是易变性存款的预测，包括可能会 提取的存款(定活两便、零存整取，以及 到期可以自动转帐的存款等)和随时可能 提取的存款(如活期存款)。
第五章 银行资产业务的经营与管理
银行信贷企业财务报表分析69页PPT
11、获得的成功越大，就越令人高兴 。野心 是使人 勤奋的 原因， 节制使 人枯萎 。 12、不问收获，只问耕耘。如同种树 ，先有 根茎， 再有枝 叶，尔 后花实 ，好好 劳动， 不要想 太多， 那样只 会使人 胆孝懒 惰，因 为不实 践，甚 至不接 触社会 ，难道 你是野 人。(名 言网) 13、不怕，不悔(虽然只有四个字，但 常看常 新。 14、我在心里默默地为每一个人祝福 。我爱 自己， 我用清 洁与节 制来珍 惜我的 身体， 我用智 慧和知 识充实 我的头 脑。 15、这世上的一切都借希望而完成。 农夫不 会播下 一粒玉 米，如 果他不 曾希望 它长成 种籽； 单身汉 不会娶 妻，如 果他不 曾希望 有小孩 ；商人 或手艺 人不会 工作， 如果他 不曾希 望因此 而有收 益。-- 马钉路 德。
31、只有永远躺在泥坑里的人，才不会再掉进坑里。——黑格尔 32、希望是人生的乳母。——科策布 34、形成天才的决定因素应该是勤奋。——郭沫若 35、学到很多东西的诀窍，就是一下子不要学很多。——洛克
业务流程
业务流程 一、销售流程XX 公司(To-Be)业务流程图XX 公司(To-Be)业务流程图XX 公司(To-Be)业务流程图XX公司(To-Be)业务流程图XX公司(To-Be)业务流程图XX公司(To-Be)业务流程图XX公司(To-Be)业务流程图XX 公司(To-Be)业务流程图采购主要业务流程XX 公司(To-Be)业务流程图XX 公司(To-Be)业务流程图XX 公司(To-Be)业务流程图结XX 公司(To-Be)业务流程图XX 公司(To-Be)业务流程图XX 公司(To-Be)业务流程图XX 公司(To-Be)业务流程图XX公司(To-Be)业务流程图XX 公司(To-Be)业务流程图经营部财务部总经理室审批XX公司(To-Be)业务流程图XX公司(To-Be)业务流程图财务流程XX 公司(To-Be)业务流程图XX 公司(To-Be)业务流程图XX 公司(To-Be)业务流程图XX 公司(To-Be)业务流程图XX 公司(To-Be)业务流程图XX公司(To-Be)业务流程图XX 公司（To-Be)业务流程图XX 公司(To-Be)业务流程图XX 公司（To-Be)业务流程图XX 公司(To-Be)业务流程图XX 公司(To-Be)业务流程图XX 公司(To-Be)业务流程图XX 公司(To-Be)业务流程图XX 公司(To-Be)业务流程图XX 公司（To-Be)业务流程图XX 公司（To-Be)业务流程图XX 公司(To-Be)业务流程图。