重点税源财务报表网上申报
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
录入完毕后请“保存”，“返回”。
选择“新增”，进行报表录入
1月份申报时选择“新增”，然后进行报表录入
说明：报表录入时，时间为30分钟。如果在30分钟之内没 有录入完，可先进行“保存”，程序自动返回到此界面， 然后选择“查询” ，会出现已经上报过及保存过的所 有月份的报表。如果只保存还未上报的那将会在“序 号”1行的最右侧“操作”栏里，同时显示“查看、修 改”，请点击“修改”重新进入报表录入界面，继续完 成报表的录入和修改、上报工作。
2006年总局对报表的上报期限也做了调整，所以要求 大家在每月13日下班前一定要完成申报工作。
所有被确定为重点税源户的企业都是在国家税务总局 备案的，除“注销”外，不可随意改动，而且报表中的 税收数据有可能发布，因此请大家配合我们的工作。
其它月份选择“查询”
再选择“新增”即可录入
经营项目表 进入报表后请企业根据自身的经营状况先选择“经营 项目”（186项，可多选），然后选择“下一页”。
企总业局状要况求表 ：共对分“为全八国大 重项点，企业1-税-2源9行状为况增表值”税所指有标企；业3在0-报-4表1行期为为消1、 一定费2、要税4注指、意标5、各；7表4、2内-8-、表541间行 0、的为1关营1月系业时，税，确指只保标需数；要据55填的-写-一618致-行-性为-6。其8行例他以如税内：费的如指相果标；
“错项”：例如，一些“减免项目”、“政策允许扣除的项目”
等应为“正数”，在1月份的申报中，有的企业在这些项目中 录入“负数”;“期初未缴”和“上期留抵”应与上期的“期末 未缴”和“期末留抵”是对应的，不符会报错。
“保留小数两位”：因“货物劳务表”中27行（按规定税率计
算应缴营业税额）是公式自动计算出并保留小数两位，所以在 “企业表”中对应的47行（按税率计算应缴营业税额）也必须 保留小数两位，为“货物劳务表”中各项之和。
企业状况表 基6关9础数--信据83息；行表在为中3利、“润6企、表业9指、所标1得2；月税8时4缴-，-纳9需5方行填式为写”企1为-业-“-所1上1得9级税行汇指内缴标的”；相的关96，数--该据。
表1（0中注5行企意为业：资所9产6得-负-税-债1部0表5分行有的资关数产指据负标均债；应表1为0及6“-其-10他1”9“行；期为如初现果”金选“流择期量的末表是”有“数关按据 率指均缴标为纳。时企注点业意数所填）得报税数”据的单就位必为须“填万写元“”税。率”。
重点税源财务报表网上申报
操作培训
西城区地方税务局
2006 年 3 月
登录
登陆北京市地方税务局网站 http://www.tax861.gov.cn
选择“纳税申报”
Baidu Nhomakorabea
选择录入链接点
选择“网上纳税服务”
选择“网上纳税申报”
选择“重点税源户网上录入 财务报表”
选择年度、是否新增户、补录
选择“年度”
如果是当年新被确定为 重点户的企业请选择 “新增户补录或查看同 期数……”,在申报当年数 据的同时必须按月补报 同期数据。
在填报数据时一定要注意，所有报表数应为万元。目前有的
企业还有按元填写的。
在季度填写相关财务指标数据时，一定要注意：“总局要求
数据应为本季度的数，不是累计数”，请各企业不要填写错误。
“货物劳务名称”与“经营项目名称”的选项是一一对 应的，企业一定要根据自身的经营状况分别正确选择 经营项目。
无营业税请填税率
报表中所填写的数据应为企业分别上报国、地税 各种申报中的真实数据；涉及“万元”单位的 数据均需保留两位小数。
容易出现的问题
“漏项”：例如，在填写第七大项“资产负债表有关指标”时，
只填写了102行的“本期折旧”，而未填写101行的“固定资产 原值”。容易漏填的行有：1、5、9、30、42、55、62、63、 65、69、84、96、97、101、106、109行。
如当月没有“营业税”，在选择适当的经营项目后， 在26行填写适当的税率即可。
几点要求
2006年总局对报表做了相应的修改，增加了部分项目， 同时对审核公式的设置更加严格了。请大家务必认真填 写报表数据，尽可能避免因数据问题需反复核实。
如果年内企业有“基础信息”发生变更的，企业一定 要通知税务所主管人员，再由税务所上报到计会科。
每年一月份所有企业应 先选择“维护基础信息”
维护基础信息 企项择业择业，。的的营所请从“是业得 企 企 “1税月税业业非主分选管会缴份企项择“独消缴按所企逐管主择部纳申业，。独立费纳自得业级部管“门计计方报财请“立核税企正问方己税所上门部无的算算式情务企独核算缴业确清式的”得:报门主全机 机目:况核 业 立 算 、纳国国没所选楚实 在 税:给名管称代代前该中算按核、不方税税有得择是际国纳该税单部报码码行企税项看及自算按编式税的国税其在情税税项务，门给。:政业务有，请报己、季制:务税税国纳国况缴人有总如”税隶按总六有录表的按编报登务登该、税、正纳”五局果，务属自局种些入期实月制表记登记项地所地确，，种添不并所关己只选企地际编报”:证记的有税在税选选审选加在将，该系的列税情制表。号证为五征地哪上名自我项实:入8况报”码前“种收。一位。单己们有际了正表、该前空选6隶由方上单三情很位确”“项”项6属上缴， 位种况少位代选 、 非有。，关级纳请主选正部:码八请请系汇。确填种企缴:选在请选业的择此企项将应。处业，，请 核企企集企增选确时业业团业项确有人值项选报报所公按，选的”税，择错 国得司自请择企，出请。。、税情己企。业在口企企原地优况的业从选报退业业因税惠实:按择表1税按按月为的形际该自“中方自自份报全式情项己非又式 己企平己申表 部:况有的营填增际的:业均的报中数正三实业报该值情实该职人实情的据确种际税“项税况际项工数际况数。选选情纳营有缴正情有人。情中据择项况税业四纳确况四数况看应。，正种方选正种:正，是请式择请确:。企选请业择企填。业入按全自年己的的实 选项税，”请，企所业以按审自核己时的报实错际。情况正确 选择。
选择“新增”，进行报表录入
1月份申报时选择“新增”，然后进行报表录入
说明：报表录入时，时间为30分钟。如果在30分钟之内没 有录入完，可先进行“保存”，程序自动返回到此界面， 然后选择“查询” ，会出现已经上报过及保存过的所 有月份的报表。如果只保存还未上报的那将会在“序 号”1行的最右侧“操作”栏里，同时显示“查看、修 改”，请点击“修改”重新进入报表录入界面，继续完 成报表的录入和修改、上报工作。
2006年总局对报表的上报期限也做了调整，所以要求 大家在每月13日下班前一定要完成申报工作。
所有被确定为重点税源户的企业都是在国家税务总局 备案的，除“注销”外，不可随意改动，而且报表中的 税收数据有可能发布，因此请大家配合我们的工作。
其它月份选择“查询”
再选择“新增”即可录入
经营项目表 进入报表后请企业根据自身的经营状况先选择“经营 项目”（186项，可多选），然后选择“下一页”。
企总业局状要况求表 ：共对分“为全八国大 重项点，企业1-税-2源9行状为况增表值”税所指有标企；业3在0-报-4表1行期为为消1、 一定费2、要税4注指、意标5、各；7表4、2内-8-、表541间行 0、的为1关营1月系业时，税，确指只保标需数；要据55填的-写-一618致-行-性为-6。其8行例他以如税内：费的如指相果标；
“错项”：例如，一些“减免项目”、“政策允许扣除的项目”
等应为“正数”，在1月份的申报中，有的企业在这些项目中 录入“负数”;“期初未缴”和“上期留抵”应与上期的“期末 未缴”和“期末留抵”是对应的，不符会报错。
“保留小数两位”：因“货物劳务表”中27行（按规定税率计
算应缴营业税额）是公式自动计算出并保留小数两位，所以在 “企业表”中对应的47行（按税率计算应缴营业税额）也必须 保留小数两位，为“货物劳务表”中各项之和。
企业状况表 基6关9础数--信据83息；行表在为中3利、“润6企、表业9指、所标1得2；月税8时4缴-，-纳9需5方行填式为写”企1为-业-“-所1上1得9级税行汇指内缴标的”；相的关96，数--该据。
表1（0中注5行企意为业：资所9产6得-负-税-债1部0表5分行有的资关数产指据负标均债；应表1为0及6“-其-10他1”9“行；期为如初现果”金选“流择期量的末表是”有“数关按据 率指均缴标为纳。时企注点业意数所填）得报税数”据的单就位必为须“填万写元“”税。率”。
重点税源财务报表网上申报
操作培训
西城区地方税务局
2006 年 3 月
登录
登陆北京市地方税务局网站 http://www.tax861.gov.cn
选择“纳税申报”
Baidu Nhomakorabea
选择录入链接点
选择“网上纳税服务”
选择“网上纳税申报”
选择“重点税源户网上录入 财务报表”
选择年度、是否新增户、补录
选择“年度”
如果是当年新被确定为 重点户的企业请选择 “新增户补录或查看同 期数……”,在申报当年数 据的同时必须按月补报 同期数据。
在填报数据时一定要注意，所有报表数应为万元。目前有的
企业还有按元填写的。
在季度填写相关财务指标数据时，一定要注意：“总局要求
数据应为本季度的数，不是累计数”，请各企业不要填写错误。
“货物劳务名称”与“经营项目名称”的选项是一一对 应的，企业一定要根据自身的经营状况分别正确选择 经营项目。
无营业税请填税率
报表中所填写的数据应为企业分别上报国、地税 各种申报中的真实数据；涉及“万元”单位的 数据均需保留两位小数。
容易出现的问题
“漏项”：例如，在填写第七大项“资产负债表有关指标”时，
只填写了102行的“本期折旧”，而未填写101行的“固定资产 原值”。容易漏填的行有：1、5、9、30、42、55、62、63、 65、69、84、96、97、101、106、109行。
如当月没有“营业税”，在选择适当的经营项目后， 在26行填写适当的税率即可。
几点要求
2006年总局对报表做了相应的修改，增加了部分项目， 同时对审核公式的设置更加严格了。请大家务必认真填 写报表数据，尽可能避免因数据问题需反复核实。
如果年内企业有“基础信息”发生变更的，企业一定 要通知税务所主管人员，再由税务所上报到计会科。
每年一月份所有企业应 先选择“维护基础信息”
维护基础信息 企项择业择业，。的的营所请从“是业得 企 企 “1税月税业业非主分选管会缴份企项择“独消缴按所企逐管主择部纳申业，。独立费纳自得业级部管“门计计方报财请“立核税企正问方己税所上门部无的算算式情务企独核算缴业确清式的”得:报门主全机 机目:况核 业 立 算 、纳国国没所选楚实 在 税:给名管称代代前该中算按核、不方税税有得择是际国纳该税单部报码码行企税项看及自算按编式税的国税其在情税税项务，门给。:政业务有，请报己、季制:务税税国纳国况缴人有总如”税隶按总六有录表的按编报登务登该、税、正纳”五局果，务属自局种些入期实月制表记登记项地所地确，，种添不并所关己只选企地际编报”:证记的有税在税选选审选加在将，该系的列税情制表。号证为五征地哪上名自我项实:入8况报”码前“种收。一位。单己们有际了正表、该前空选6隶由方上单三情很位确”“项”项6属上缴， 位种况少位代选 、 非有。，关级纳请主选正部:码八请请系汇。确填种企缴:选在请选业的择此企项将应。处业，，请 核企企集企增选确时业业团业项确有人值项选报报所公按，选的”税，择错 国得司自请择企，出请。。、税情己企。业在口企企原地优况的业从选报退业业因税惠实:按择表1税按按月为的形际该自“中方自自份报全式情项己非又式 己企平己申表 部:况有的营填增际的:业均的报中数正三实业报该值情实该职人实情的据确种际税“项税况际项工数际况数。选选情纳营有缴正情有人。情中据择项况税业四纳确况四数况看应。，正种方选正种:正，是请式择请确:。企选请业择企填。业入按全自年己的的实 选项税，”请，企所业以按审自核己时的报实错际。情况正确 选择。