信用证是银行
信用证的特点
开证行自开立信用证之时起，即不可撤销地承担承付责任。
信用证特点
信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。 UCP600 Art.6:
(1) 信用证必须规定可在其处兑用（available）的银行，或是否可在任一银 行兑用；规定在指定银行兑用的信用证同时也可以在开证行兑用。
(2) 信用证必须规定其是以即期付款、延期付款、承兑还是议付的方式兑用。
答案1：该条款不是属于单据条款，只是一个行为。
信用证特点
问题 2：以下信用证条款是属于单据条款吗？ BENEFICIARY’S CERTIFICATE STATES THAT ONE SET OF THE ABOVE MENTIONED NON-NEGOTIABLE DOCUMENTS HAVE BEEN SENT TO THE APPLICANT BY DHL WITHIN 3 WORKING DAYS AFTER B/L DATE.
信用证特点
信用证是纯单据业务，银行处理的是单据而非货物、 服务及其他行为。 UCP600 Art.5:
信用证特点
问题1：以下信用证条款是属于单据条款吗？ ONE SET OF THE ABOVE MENTIONED NONNEGOTIABLE DOCUMENTS HAVE BEEN SENT TO THE APPLICANT BY DHL WITHIN 3 WORKING DAYS AFTER B/L DATE.
信用证特点
议付 negotiation:
预付 ：指付款到期日之前的预先付款。 同意预付：只是作出一个预付的承诺，承诺的内容还是未来预付。
信用证特点
信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。 UCP600 Art.6:
11-进口信用证结算方式下的融资业务基础知识及风险防范课后测试答案
11-进口信用证结算方式下的融资业务基础知识及风险防范单选题•1、办理信用证代付业务的第一步是（）。
（12.5 分）✔A开证申请人开立信用证✔B申请人出具《信用证代付业务申请书》✔C境内开证行将款项归还给其境外分支机构✔D开证申请人支付款项和利息正确答案:A多选题•1、企业办理进口开证业务，需要具备哪些条件？（）（12.5 分）A出口业务经营权B企业信誉良好C在对外付汇进口单位名录内D具备真实的贸易背景正确答案:A B C D•2、开证行在受理客户开证申请，需要对（）等因素进行分析。
（12.5 分）A贸易合同B物流方式、流向C资金流动方式、流向D进口商付款意愿正确答案:A B C D•3、信用证代付业务的主要优势有（）。
（12.5 分）A扩充进口商资金来源B扩大进口商业务规模C办理程序较为便利D免利息正确答案:A B C判断题•1、信用证是银行对出口商作出的付款承诺。
（）（12.5 分）✔A正确✔B错误正确答案:正确•2、普通信用证额度不能供给进口商进行循环使用。
（）（12.5 分）✔A正确✔B错误正确答案:错误•3、进口押汇不另设额度，它通常包含在授信额度内。
( )（12.5 分）✔A正确✔B错误正确答案:正确•4、开证行可以根据企业的资信变化和业务需求变化随时调整开证额度。
（）（12.5分）✔A正确✔B错误正确答案:正确。
信用证是什么意思
信用证是什么意思
信用证是银行信用的凭据，是银行买卖双方签订的一份书面合同。
这份合同不仅要表明出口商交货后即能收到货款的愿望和保证，而且还规定了进口商按期付款的责任和应承担的风险。
因此，在国际贸易实践中使用较多。
它具有法律上的效力，当事人都必须遵守。
由于在国际经济活动中通常存在着许多变数，例如政治局势、国家之间的关系、自然灾害等等，都会对银行及其与客户之间所签订的信用证的履行产生影响。
因此，当客观情况发生变化时，当事人可根据事先约定的权利和义务来调整和解决有关争议，或重新改写原信用证。
它有以下特点：1、在同一信用证项下的各种单据相互独立，只
要其中一份单据符合信用证条款规定，就可向银行提示，要求银行付款。
2、开证申请人负有按期如数偿付货款的责任，若开证申请人无
力支付，开证行有权停止议付并宣布其为不受欢迎的客户。
3、开证
行除了凭单付款外，还有权凭规定的拒付理由拒绝付款。
4、开证行
的地位优越于通知行，而且开证行对受益人提供融资，一旦付款不足或者超过所规定的期限，则视开证行未能遵守开证行与申请人的协议，由此造成的损失均由开证行承担，甚至追究其违约责任。
5、开证行
对信用证进行修改必须得到受益人的认可，否则该修改对已经生效的信用证不起作用。
6、信用证项下单据的审核与修改非常严格。
另外，信用证是由出口人或其代理人签署并加盖公章后才能生效的文件。
- 1 -。
信用证讲解
信用证概念信用证(Letter of Credit, L/C)是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件，它是一种银行信用。
信用证是银行（即开证行）依照进口商（即开证申请人）的要求和指示，对出口商（即受益人）发出的、授权出口商签发以银行或进口商为付款人的汇票，保证在交来符合信用证条款规定的汇票和单据时，必定承兑和付款的保证文件。
信用证以其是否跟随单据，分为光票信用证和跟单信用证两大类。
在国际贸易中主要使用的是跟单信用证，我们一般分析跟单信用证。
信用证当事人与关系人一.信用证当事人1.信用证开证行（Issuing Bank）开证行是应申请人（进口商）的要求向受益人（出口商）开立信用证的银行。
该银行一般是申请人的开户银行。
2.信用证受益人（Beneficiary）受益人是开证行在信用证中授权使用和执行信用证并享受信用证所赋予的权益的人，受益人一般为出口商。
3.信用证保兑行(Confirming Bank)保兑行是应开证行或信用证受益人的请求,在开证行的付款保证之外对信用证进行保证付款的银行。
二.信用证关系人1.信用证申请人（Applicant）开证申请人是向银行提交申请书申请开立信用证的人，它一般为进出口贸易业务中的进口商。
2.信用证通知行（Advising Bank）通知行是受开证行的委托，将信用证通知给受益人的银行，它一般为开证行在出口地的代理行或分行。
3.信用证付款行（Paying Bank/Drawee Bank）付款行是开证行在承兑信用证中指定并授权向受益人承担（无追索权）付款责任的银行。
4.信用证承兑行（Accepting Bank）承兑行是开证行在承兑信用证中指定的并授权承兑信用证项下汇票的银行。
在远期信用证项下，承兑行可以是开证行本身，也可以是开证行指定的另外一家银行。
5.信用证议付行（Negotiating Bank）议付行是根据开证行在议付信用证中的授权，买进受益人提交的汇票和单据的银行。
信用证基础知识和要点-频现问题解决方法
一．信用证是什么信用证是由银行出具的、监督交货和担保付款的文件,UCP 600信用证定义：指一项不可撤销的安排，无论其名称和描述如何1.信用证就是客户向银行申请，由银行出具的一份文件。
2.信用证操作中，我们只跟银行打交道，按照信用证的要求出货，提交全套单据给银行。
单据符合信用证要求的，银行付款；单据不符合银行要求的，银行拒付，并处以罚金，交易另行协商。
3.信用证操作中，银行只看单证，不管货物。
二．信用证有什么好处1.信用证最主要的好处是解决了买卖双方彼此不信任，纠缠于款、货交接上的难题。
说到底，做生意本来就有风险，相比之下，信用证是比较可靠的。
2.信用证的另一个好处，是能够减轻客户的资金压力，从而使客户更愿意与接受信用证付款的公司合作。
所以，信用证既能解决我们出口商稳妥收款的难题，也减轻了外商的资金压力，长期以来受到国际贸易行业的欢迎，即便是老客户也常常会使用。
三。
信用证的弊端信用证操作全依赖银行，银行可不是白打工，每个步骤都收取手续费。
四.单证的重要性因为是单证交易，所以在实际操作中，银行不会去管货物如何，只是根据信用证规定，审核全套单据是否齐全有效。
甚至银行也不会去负责辨别单据的真假，只要单证“表面上”合乎信用证要求，就接受并且付款。
银行只认单据，不认货，也不认人。
银行只根据单证来办理货物交接和支付货款。
单证对，就付款。
单据不符信用证要求，银行可以拒绝付款，并处以罚金。
五、使用信用证流程和手续1. 签订合同后，我们把我们的国内开户行名称告诉客户。
客户找他国外的开户行申请开立信用证，把货物的品名、数量、价格、交货期、所需单据等要求告诉银行，银行根据客户的要求来开信用证。
2. 国外银行把信用证交给我们的国内开户银行，国内银行再转交给我们。
3. 我们根据信用证的要求在约定时间备货出货。
4.出货以后我们准备好全套单据交给国内银行。
5.国内银行审核后，将全套单据转交给开立信用证的外国银行。
6. 国外银行收到全套单据，审核无误后，把货款打到我们国内银行的账户上。
信用证的翻译
14．4信用证的翻译信用证是由银行发行的证书，授权持证者可从开证行，其支行或其他有关银行或机构提取所述款项。
它作为贸易上最重要的信用保证方法，代表买方的外汇银行，接手买方的委托，保证其货款的支付。
万一买方付不出货款，根据契约规定，银行必须履行向卖方付款的责任。
信用证是保证卖方收到汇票后即可收取货款的信用文件。
在卖方将货物装船后，外汇银行代替买方，开立汇票给卖方；卖方带着汇票和装船单据，到自己往来的外汇银行办理结算而取得货款。
信用证由开证行（Opening Bank）通过通知行（Informing Bank）交给卖方。
装船后，有议付行（Negotiating Bank）结算后转回开证行。
14．4．1格式化和规范化信用证的句式虽然句中缺少一定的成分，但却独立成句。
例如：Latest shipment Sep.10, 2005. 最近装船时间为2005年9月10 日。
Shipment from Dalian to Nagoya. 从大连运往名古屋的货物。
Each document to show B/L number and date and to be dated not earlier than 7 days from B/L date. 显示提单编号和日期的每张信用证，其开具日期不得早于提单日期7天。
All correspondence to be sent to City Bank import services department. 请将所有的信件送到花旗银行进口部。
Transshipment prohibited. 禁止转运。
14．4．2 专业术语的使用信用证因为具有国际通用性，意义精确严谨，文体特色鲜明，因此常使用专业术语。
为了描述进出口流程的各个环节和与此相关的各类单据，信用证使用大量表意清楚的专业术语。
翻译时必须熟悉该专业知识和专业表达法，否则会贻笑大方。
比如有关信用证类别的词汇：documentary L/C 跟单信用证clean L/C 光票信用证reciprocal L/C 对开信用证irrevocable L/C 不可撤销信用证又如有关当事人的词汇：party 当事人applicant/principal 开证申请人beneficiary 受益人issuing bank 开证行再如表示单据的词汇：draft 汇票invoice 发票packing list 装箱单bill of lading(B/L) 提单inspection certificate 检验证书fumigation certificate 熏舱证书下面再举例说明：back-to-back (letter of) credit 背对背信用证/转开信用证bona fida holder 善意持有人议付行向受益人垫付资金、买入跟单汇票后，即成为汇票持有人，也就是善意持有人。
信用证
信用证（Letter of Credit,L/C）支付方式是产生于19世纪后期，在第二次世界大战后随着后继贸易、航运、保险以及国际金融的迅速发展而逐渐发展起来的一种结算方式。
它以银行信用为基础，由进口地银行向出口商提供付款保证，是的出口商的收款风险降低；而出口商必须提供与信用证相符的单据，才可以获得付款，进口商的收货风险也相对减少。
因此，信用证在一定程度上解决了进出口人之间互不信任的矛盾。
自出现信用证以来，这种支付方式发展很快，并在国际贸易中被广泛应用。
一、信用证概述（一）信用证的含义根据国际商会《跟单信用证统一惯例》的解释，信用证是指有银行（开证行）依照客户（申请人）的要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定的人进行付款，或承兑和（或）支付受益人凯利的汇票；或授权另一银行进行该项付款，或承兑和支付汇票；或授权另一银行议付。
简言之，信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。
当然，信用证也可以不经客户申请，有开证行根据自身业务需要，直接向受益人开立，这种情况主要是银行为了向他人融资或购买物品时开立的备用信用证。
（一）信用证的特点1．信用证交易的的标的物是单据对出口商来说，只要按信用证规定条件提交了单据，在单单一致，单证一致的情况下，即可从银行得到付款；对出口商来说，只要在申请开征时，保证收到符合信用证规定的单据即行付款并交付押金，即可从银行取得代表货物所有权的单据。
因此，银行开立信用证实际是进行单据的买卖。
2．信用证的开证行提供银行信用在信用证交易中，银行根据信用证取代买方承担了作为第一付款人的义务，日后只要卖方提供了符合信用证的单据，即使买方破产，卖方也能从银行得到付款保证。
这样，银行提供了远优于进口商个人信誉的银行信用，较之托收或直接付款方式来说，使卖方风险大的为坚减少。
3．信用证的交易具有独立性。
信用证是独立于买卖合同货任何其他合同之外的交易，开立信用证的基础是买卖合同，但阴阳鱼买卖合同无关，也不受其约束。
银行国内信用证业务PPT
• 国内信用证业务概述 • 国内信用证业务种类 • 国内信用证业务流程 • 国内信用证业务风险与防范 • 国内信用证业务案例分析
01
国内信用证业务概述
定义与特点
定义
国内信用证是银行开出的，用 于证明债务人在规定期限内履 行付款义务的信用支付工具。
银行信用
以银行信用为担保，保障交易 双方的权益。
提货担保
总结词
提货担保是指银行应进口商的申请，向承运人出具的 担保书，担保进口商将按照提单规定提取货物。
详细描述
提货担保是银行国内信用证业务中的另一种业务，指银 行应进口商的申请，向承运人出具担保书，担保进口商 将按照提单规定提取货物。在国际贸易中，进口商通常 需要向承运人提供担保，以确保其按照提单规定提取货 物。提货担保业务中，进口商向银行提交申请书和相关 单据，银行审核通过后出具担保书，承运人凭此担保书 放货给进口商。这种业务可以帮助进口商解决提取货物 的担保问题，加速货物流转。
货物销售风险
受益人在销售货物过程中，可能面临市场需求波动、产 品质量问题等风险，导致无法按期交货或收回应收账款 。
05
国内信用证业务案例分析
案例一：进口开证业务案例
要点一
总结词
要点二
详细描述
进口商通过向银行申请开立信用证，获得支付货款的保障 ，确保进口货物的安全及时收货。
进口商A与国外出口商B达成进口协议，A向国内某银行申 请开立信用证。银行审核后开出信用证，B凭借信用证要 求银行付款。A收货后向银行付款赎单，完成交易。
议付行风险
议付风险
议付行在议付信用证时，可能面临来自受益 人的欺诈风险。如果受益人提交的单据存在 虚假或伪造，议付行将面临巨大的损失。
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信用证是银行(开证行)根据买方(申请人)的要求和指示向卖方(受益人)开立的在一定期限内凭规定的,符合信用证条款的单据,即期或在一个可以确定的将来日期,承付一定金额的书面承诺.
信用证在贸易中的应用非常广泛,开证人(进口商)可以利用单据条款,约束受益人(出口商);受益人只要提供了符合条件的单据,就能从银行拿到货款.信用证用银行信用替代了商业信用,给国际贸易,国内贸易中的买卖双方提供了便利.现在银行间传递的信用证,几乎都使用’环球同业银行金融电讯协
会’( Society for Worldwide I nterbank Financial Telecommunication s.c. 简称 S.W.I.F.T.)的处理和信息传递系统,所以受益人收到的信用证大多是Message Types SWIFT-MT700/MT705（预开证PERFORMANCE ADVICE）格式,现在我们来读懂这种格式的信用证.
Basic Swift Codes (Message Types)
MT400 Advice of Payment
MT410 Acknowledgement
MT412 Advice of Acceptance
MT420 Tracer
MT422 Advice of Fate & Request for Instructions
MT430 Instruction Amendment
MT573 Statement of Pending Transactions
MT700 Issuance Details of a Documentary Credit
MT705 Documentary Credit Pre-Advice
MT707 Documentary Credit Amendment
MT710 Third Bank's Documentary Credit Advice
MT720 Documentary Credit Transfer
MT730 Acknowledgement
MT732 Advice of Discharge
MT734 Advice of Refusal
MT740 Reimbursement Authorization
MT742 Reimbursement Claim
MT747 Reimbursement Authorization Amendment
MT750 Discrepancy Advice
MT752 Pay, Accept or Negotiate Authorization
MT754 Pay, Accept or Negotiate Advice
MT760 Issuance of a Guarantee
MT767 Guarantee Amendment
MT768 Guarantee Message Acknowledgement
MT769 Advice of a Guarantee Reduction or Release
Beginning of message 下面两条------里的是银行间传递的一些信息
27. sequence of total
报文页次,如果该信用证条款能够全部容纳在该MT700报文中,那么该项目内显示’1/1’如果该证由一份MT700报文和一份MT705报文组成,那么在MT700的报文项目’27’中显示’1/2’,在MT701报文的项目’27’中显示’2/2’,以此类推.
40A:
跟单信用证格式,该项目可能是下面六种里面的一种:
1- IRREVOCABLE (不可撤销跟单信用证)
2- REVOCABLE (可撤销跟单信用证)
3- IRREVOCABLE TRANSFERABLE (不可撤销可转让跟单信用证)
4- REVOCABLE TRANSFERABLE (可撤销可转让跟单信用证)
5- IRREVOCABLE STANDBY (不可撤销备用信用证)
6- REVOCABLE STANDBY (可撤销备用信用证)
由于可撤销信用证几乎没有人使用,也很少有人接受,国际商会正考虑完全取消开立可撤消信用证,但如果收到的是可撤消信用证,应该提出修改,如对方拒绝修改则不予接受.可转让信用证只能转让一次,可以同时转让给一个或者几个第二受益人,但第二受益人不能再转让该信用证,这种信用证一般用于受益人(第一受益人)为中间商的情况.
20:
信用证号码
23:
预先通知编号,如果采用此格式开立的信用证已经被预先通知,此项目将显
示’PREADV/’,后跟预先通知的编号或日期.
31c:
开证日期,该项目列明开证行开立跟单信用证的日期,如果该项目无显示,开证日期就是该报文的发送日期(在beginning of message 下面有显示)
31d:
到期日及到期地点,该项目列明跟单信用证的最迟交单地区和交单地点.需要注意的是,如果地点为’issuing bank’s counter’或者类似的表示在开证行国家到期的语句,就需要提早寄单,最安全的做法应该提前5天以上用快邮寄出.
51a:
开证申请人的银行
50:
开证申请人
59:
受益人
32b:
信用证的货币及金额
39a:
信用证金额浮动允许范围,该项目列明信用证金额上下浮动最大允许范围,用百分比表示,(如10/10 表示允许上下浮动不超过 10%
39b:
信用证金额的最高限额,该项目用’up to', ' maximum’或’not exceeding’后跟金额表示.
39c:
附加金额,该项目列明信用证所涉及的附加金额,诸如保险费,运费,利息等.
注意:39款如果不显示,则金额须完全符合32b,如使用则39a 和39b 只可能出现一种.
41a:
指定的有关银行及信用证的兑付方式,该项目列明被授权对该证付款，承兑或议付的银行及该信用证的兑付方式.
1- 银行表示方法:
当该项目代号为 41A 时,银行用SWIFT 名址码表示
当该项目代号为 41D 时,银行用行名地址表示
如果信用证为自由议付信用证时,该项目代号为41D,银行用ANY BANK IN …(国家/地名) 表示,如果对国家地区也无限制,该项目代号为41D,银行用 ANY BANK 表示.
2- 兑付的表示方法:
以下语句分别表示:
BY PAYMENT 即期付款
BY ACCEPTANCE 远期承兑
BY NEGOTIATION 议付
BY DEFFERED PAYMENT 迟期付款
BY MIXED PAYMENT 混合付款
如果该信用证为迟期付款信用证,有关付款的详细条款将在项目42P中列明;如果该证系混合付款信用证,有关付款的详细条款将在项目 42M 中列明.
42c:
汇票付款期限,该项目列明跟单信用证项下汇票的付款期限.
42a:
汇票的付款人,该项目列明跟单信用证项下汇票的付款人.该项目不能出现帐号注:如42C 42A 没有,则不需要汇票,有的银行因为使用汇票需要交印花税所以拒绝汇票
条款,该项目列明混合付款跟单信用证项下的付款日期,金额及确定的方式.
42p:
迟期付款条款,该项目列明只有在迟期付款跟单信用证项下的付款日期及确定的方式.
43t:
分批装运条款,该项目列明跟单信用证项下分批装运是否允许,如表明 NOT ALLOWED, 或者NOT PERMITTED 等,则需一次把货出完,使发票金额满足32B,39A,39B的要求.否则将构成短装或者超装.如规定可以分批,则一次或多次出货都可以,但总金额仍需满足金额条款.
43t:
转运条款,该项目列明跟单信用证项下货物转运是否允许.提单或者其他运输单据上显示的内容须符合该条款.
44a:
装船,发运和接受监管的地点
44b:
货物发送的最终目的地
44c:
最迟装运日期,B/L的装船日和签发日可以不同,如果B/L上表明 x年x月x日on board(已装船批注),则该日期视为装运日期,如果该日期未显示,则装运日为B/L的签发日(issuing date).
44d:
装运期,详细的规定货物的装运过程.有些分批装运的情况可以在这里规定具体的装船,发运和接受监管的期限.
45a:
货物/劳务描述,这里表述的是比较具体的货描和价格条款,如FOB,CIF等.关于价格条款信用证是按照 INCOTERM 2000 (international commercial terms)为标准,具体的内容可以参阅该规则.
46a:
单据要求,按照这里规定的时间,内容,份数提交单据.
47a:
附加条款,常见的附加条款有,英文单据;第三方单据是否接受;某些具体内容需
在全部或某几种单据中显示;关于不符单据的扣费和处理过程等等.某些国家开来的信用证把46a 和47a 的条款全部混在一起,给单证员带来一定难度,这个情况下更要求单证员细心的做好每个细节.
71b:
费用负担,该项目的出现只表示费用由收益人负担.若无此项目,则表示除议付费,转让费外,其他费用均由开证申请人负担.
48:
交单期限,一般的描述是以开立运输单据后多少天内交单.若无此项目,则表示在开立运输单据后21天内交单.
承兑行或议付行的指示.
(49以后的几个项目都是银行间清算的内容,与单证方面无关,这里就不详尽描述了.另外如果是信开的信用证,格式上和swift大体一致)。