企业加强现金管理的七种方法
出纳现金管理制度【7篇】
出纳现金管理制度【7篇】出纳现金管理制度篇1第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。
第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。
第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。
第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。
第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在1000元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。
第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。
经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。
第十条下列业务可以支付现金：1. 员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2. 出差人员差旅费;3. 采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点1000元以下的;4. 业务活动的零星支出;5. 确需现金支付的其他支出。
第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。
严禁谎报用途套取现金。
第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。
外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款。
报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。
第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准：长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。
关于加强现金管理工作有关问题的通知-
关于加强现金管理工作有关问题的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 关于加强现金管理工作有关问题的通知（一九九七年四月四日中国人民银行）中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中国农业发展银行、中信实业银行、中国光大银行、中国民生银行、华夏银行、招商银行、广东发展银行、深圳发展银行、福建兴业银行、中国人民银行各省、自治区、直辖市分行、深圳经济特区分行：全国金融工作会议以后，各金融机构认真贯彻适度从紧的货币政策，从一季度情况看，金融形势发展平稳。
但今年春节后现金回笼进度明显偏慢，到３月２５日，全国回笼现金２５１２亿元，占春节前投放量的７６％，而１９９６年同期为９４％，１９９５年同期为８６％，１９９４年同期为９９％。
从目前回笼进度看，到４月底要将春节前投放的货币全部回笼，任务艰巨。
按照往年的规律，每年４、５两个月一般为小回笼，６月份开始进入投放。
如果到４月末完不成回笼任务，上半年就可能出现净投放的情况，势必影响全年控制目标的实现。
因此，必须从现在开始就早抓严抓，采取切实有力的措施，突出重点，疏堵结合，规范管理，注重实效，使现金管理工作逐步走向制度化、规范化，确保全年现金控制目标的实现。
现将有关问题通知如下：一、进一步统一思想，提高对现金管理工作重要意义的认识现金是货币供应量的重要组成部分，也是最活跃的一个层次，现金投放多少与消费需求关系十分密切，而消费需求又直接影响零售物价指数。
实践证明，货币投放较多的年份，都是通货膨胀较为严重的年份。
因此，控制现金投放，对于实行适度从紧的货币政策，调控货币供应总量，抑制通货膨胀，都具有重要意义。
公司现金管理规定(三篇)
公司现金管理规定第一条：总则为规范公司现金管理，提高资金使用效率，保障公司的经济安全，制定本规定。
第二条：现金管理责任1. 公司财务部门负责公司现金的收支管理及相关账务处理。
2. 公司部门负责人负责本部门现金的申领和使用，确保合理、规范使用现金。
第三条：现金的申领和支付1. 现金申领必须填写申领单，经部门负责人审批后方可执行。
2. 现金支付必须有相应的支出凭证，且由财务部门核对并确认后方可支付。
3. 每笔现金支付必须有收款人签字确认，并留存相应的收款凭证。
第四条：现金的保管和存储1. 公司现金必须由专人负责保管，并存放在公司指定的保险柜或金库中。
2. 保管人员需定期盘点现金，做好现金清点记录，并报告财务部门进行核对。
第五条：现金的使用限制1. 现金只能用于公司正常经营活动，不得用于私人或非公司相关的用途。
2. 现金使用必须经过合理的预算和审批程序，不得擅自超出预算。
第六条：现金的报销和核销1. 公司员工有因公出差或其他合法事由支出现金的，需填写报销单据，经财务部门审批核销后方可报销。
2. 公司员工从公司现金账户支取现金的，需填写领款单据，经过财务部门核对确认后方可核销。
第七条：违规处理1. 对于违反本规定的行为，将根据公司相关管理制度进行处理，包括但不限于警告、罚款、调整岗位等。
2. 对于涉嫌违法犯罪的行为，将依法追究刑事责任。
第八条：附则本规定自发布之日起生效，如有需要进行修改或补充，将另行制定。
公司现金管理规定（二）一、定义与范围本公司现金管理规定适用于所有部门和员工，旨在规范公司现金的收支管理，确保资金安全、高效运转，提高资金利用效率，防范和减少财务风险。
二、现金收款1. 一律原则：凡涉及到现金收款的业务，必须严格按照相关规定执行，且一律采用正式发票和收据进行收款登记。
2. 款项核对：收款人应在当面核对款项的真实性和正确性，并及时登记相关信息。
3. 款项保管：收款人应当及时将收款的款项交由财务部门进行登记，并妥善保管现金，严禁私自保留、挪用或私自动用现金。
有关企业财务管理制度(通用7篇)
有关企业财务管理制度（通用7篇）企业财务管理制度1一、库存现金管理1.公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3.不准用“白条”入账。
4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5.到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6.现金出纳人员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙，不得借给他人。
7.现金出纳人员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8.现金出纳人员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9.出纳人员必须严格遵守执行上述各条规定。
二、银行存款管理1.公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本账户和辅助账户的开户和公司各种银行结算业务。
2.公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3.作废的银行支票由出纳人员加盖作废戳记，妥善保存。
4.银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转账支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。
5.从银行取回的各种结算凭证，要及时入账。
6.公司应按每个银行开户账号建立一本银行存款明细账，出纳人员应及时将公司银行存款明细账与银行对账单逐笔进行核对。
于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7.银行出纳人员对银行调节明细表所记载的账项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达账项要及时予以清理。
造成的账账不一致，应尽快解决。
8.空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳人员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来账款管理1.应收账款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好账务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
现金管控管理制度范文(7篇)
现金管控管理制度范文为加强对酒店现金的管理和监督，保证现金的安全，特制定本制度。
一、酒店实行备用金管理办法：备用金及库存现金在核定的限额内使用，酒店备用金的领用包括：出纳、前台收银员、各营业点收银员、采购员。
前台备用金____元，各营业点收银员找零用备用金____元，收银领班____元，采购员备用金____元。
二、除零星开支部分从库存现金中支付外，其他一切支出必须从银行提取，不得坐支。
因特殊情况需要坐支现金的，需报酒店领导批准。
酒店与其他单位之间的经济往来，除必须现金支付的款项外，其余均通过银行进行转账结算。
原则上出纳库存现金不得超过____元（含各收银点兑换用的零钞）；库存现金超过限额的部分，必须当日送存银行。
三、现金收支控制。
出纳员与会计人员必须分工明确，会计人员不得兼管出纳工作。
出纳人员应熟练掌握并严格执行有关现金管理制度。
根据审核无误的收、付款凭证负责办理现金和银行存款的收付款业务；负责登记现金和银行存款日记账；清查库存现金，与账面、银行核对，做到账款、账账相符；负责保管库存现金、各种有价证券、支票和法人代表章，财务专用章由财务部负责人保管。
对库存现金，财务部负责人、总账会计要进行定期检查（每月末、月中各一次）和突击性抽查，并填制库存现金（备用金）检查情况表，说明检查结果，并双方签字确认，对于核查出的长短款，要及时查明原因并提出处理意见。
四、备用金的抽查：前台备用金由前台大副进行管理，各个班次间要做好交接记录，做到每班必清。
计财部收银员备用金由收银员各自保管.未经酒店领导批准，前台接待及网点收银人员均不得将备用金及营业款借用他人，不得将备用金挪作它用。
收益会计应不定期对前厅及各收银网点的备用金进行抽查（每周不少于一次），同时对备用金的抽查做好相应记录，被抽查人签字确认。
如有备用金溢余，当场交财务作为当天的营业外收入入账。
在日常工作中，如因个人原因导致酒店款项遭受损失，由个人承担赔偿。
各岗位如有备用金的短缺，当事人应在本班下班前将备用金补足。
现金管控管理制度范本（4篇）
现金管控管理制度范本一、制度概述为了规范公司现金的使用和管理，保障公司资金安全，提高资金利用效率，特制定本现金管控管理制度。
本制度适用于公司所有现金资金的流转和使用管理。
二、现金管理职责及权限1. 财务部门负责公司现金的日常管理工作，包括现金的收付、存储、结算等；2. 人事部门负责员工工资、福利等现金支付的核销工作；3. 各部门负责现金使用的申请，以及现金的流转和使用。
三、现金存储管理1. 公司设立专门的现金库房，负责存储所有现金资金；2. 现金库房必须有防火、防盗措施，定期进行巡查和保养；3. 现金库房的钥匙由财务主管负责保管，保管人必须保证钥匙安全。
四、现金收付管理1. 现金收付必须凭借有效的单据，如收据、付款凭证等；2. 现金收款时，必须将现金核对金额与单据金额一致，由收款人签字确认；3. 现金付款时，必须按照规定的程序和权限进行，由审批人签字确认。
五、现金结算管理1. 公司现金结算采用银行转账方式进行，必须主要经过财务部门的审核和授权；2. 现金收支的相关单据必须按时归档，留存备查；3. 每月底由财务部门汇总现金收支情况，并进行现金余额核对。
六、现金申请管理1. 各部门若需使用现金，必须提前填写现金申请单，并经部门负责人审批；2. 现金申请单填写内容包括金额、用途、使用时间等；3. 财务部门对现金申请进行审批，并根据实际情况决定是否批准。
七、现金使用管理1. 使用现金必须符合公司规定的用途，并在规定的时间内使用完毕；2. 现金使用后，必须填写相关的支出单据，并经过备案；3. 财务部门对现金使用进行跟踪管理，定期进行核查和审计。
八、违规处罚对于违反现金管控管理制度的人员，将视具体情况进行批评教育、通报批评、扣减绩效工资等处罚措施，并记录在个人档案中；如情节严重的，将按照公司规定的程序进行处理，包括但不限于警告、解聘等。
九、监督与检查1. 公司将建立现金管控管理制度的监督检查制度，明确监督检查的责任部门和责任人；2. 监督检查部门可以随时检查现金收支的情况，确保各项制度执行情况；3. 定期组织对现金管控管理制度进行审计，以确保其有效性。
库存现金管理制度(五篇)
库存现金管理制度第一章总则第一条为保证集团及所属各公司库存现金安全，规范库存现金管理，提高现金使用效率，加强财务监督，根据《内部会计控制规范-货币资金》、《现金暂行管理条例》等相关法律、法规规定，结合集团实际情况，特制定本规定。
第二条本规定所称库存现金，是指各公司持有可随时用于支付的现金限额，存放在公司财务部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。
第三条本规定是对各公司涉及现金收支业务进行管理、控制和监督。
集团及所属各公司财务部是具体办理现金业务的管理部门，出纳员是负责库存现金安全的保管人。
第二章库存现金的限额管理第四条各公司的库存现金限额原则上以满足公司____天日常零星开支为标准。
因特殊业务需要支付大额现金，应按规定上报批示，可以不包括在库存现金限额内。
第五条各公司必须严格遵守，每日现金的结存数不得超过核定的限额。
库存现金限额____每日零星支出额____核定天数每日零星支出额____月(或季)平均现金支出额(不包括定期性的大额现金支出和不定期的大额现金支出)／月(或季)平均天数第六条各公司库存现金如不足限额时，可向银行提取现金，不得在未经准许的情况下“坐支”现金。
第三章库存现金的保管第七条现____管人员应负责对现金做如下保管：(一)保险柜内，只准存放公司的现金、有价证券、支票等，不能存放个人和外单位现金(不包括押金和代收代付款项)或其他物品；(二)保险柜的钥匙和____只能由现____管人员掌管，不得将钥匙随意乱放，不得把____告诉他人；(三)现____管人员在离开工作场所前，必须将现金、支票、印鉴等放入保险柜并锁好，不得随意存放；(四)现____管人员变更时，新任接交人必须及时变更保险柜____。
第八条现____管人对核定限额内的库存现金当日必须核对清楚，做到“日清月结”、“账实相符”，所有库存现金及现金等价物一律存放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。
第四章库存现金存、取管理第九条各公司送存现金和提取现金，必须注明送存现金的来源和支取的用途，不得私设“小金库”。
企业现金管理的基本特点与建议措施
企业现金管理的基本特点与建议措施标题一：现金管理的概念与意义分析现金管理是企业资金管理的一个重要方面，其概念是指企业通过有效的现金支出与收入管理，使企业能够保证在资金需求上得到满足，提高企业运营效率。
现金管理对企业的作用非常重要，它直接关系到企业的发展与存活，只有做好现金管理才能保证企业的稳定和持续的经营增长。
在现金管理中，企业需要注意以下几点建议措施：首先，企业应当建立现金管理的长期战略思维，实现现金收益最大化；其次，企业应当合理规划现金流量，同时通过财务工具来有效控制现金流；最后，企业需要合理控制各项开支，降低成本，提升企业利润。
总结：现金管理是企业资金管理的重要组成部分，它关系到企业的发展与存活。
企业在进行现金管理时，应考虑到长期战略思维、规划现金流量和降低成本等方面，并在日常经营过程中注重监测现金流动情况，确保企业运行的正常与稳定。
标题二：现金管理中的收入管理分析在现金管理中，收入管理起着重要的作用。
企业需要不断寻找新的收入渠道，提高收入水平，扩大企业规模。
同时，在进行收入管理这一方面，企业还需要注意以下建议措施：首先，企业应当结合市场需求进行产品定价，保持竞争优势；其次，企业需要着重加强与客户的沟通，及时了解客户的需求，并针对性提供服务；最后，企业还需要不断进行市场调研，保持对市场的敏锐度，及时调整战略，研发新产品。
总结：在现金管理中，收入管理是非常重要的一个方面。
企业在进行收入管理时，应考虑到产品定价、与客户的沟通以及市场调研等方面。
只有不断地调整企业战略，开拓新的收入渠道，扩大企业规模，才能够实现企业长远的发展目标。
标题三：现金管理中的支出管理分析在现金管理中，企业需要合理控制各项支出，降低成本，提高经营效能。
在进行支出管理时，企业需要注意以下建议措施：首先，企业需要缩短供应链，优化采购流程，降低采购成本；其次，企业需要提高资产利用效率，有计划地进行资本支出，控制不必要的投资；最后，企业还需要通过节能减排来降低运营成本。
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企业加强现金管理的七种方法
现金是流动性最强的资产，企业现金管理的目的是：权衡资产的流动性和盈利性，合理安排现金收支，最大限度地获取收益。
为满足生产经营的需要，防止因现金不足而出现资本的循环与周转的中断，必须准确地测量生产经营中的现金的需求量，可通过编现金收支预算的科学方法，确定最佳现金余额来保证现金需求，一旦出现现金不足，要及时融资，保证企业的现金供应量。
对暂时闲置的资金，企业要适当进行短其证券投资，以获取较高的利息收入，在企业急需现金时，再把短期有价证券转化为现金，保持现金的拥有。
绝招一：编制现金流量表，提供必要信息
现金流量表以“现金”（包括现金及其等价物）为编制基础，它能提供企业有关营运、投资、理财三方面现金流入流出的信息。
企业根据此表可研究过去的现金流量，从而确定一个企业在未来期间能增加多少现金，还需要筹集多少现金，知道企业有多少偿还债务的能力，和支付股利或分配利润的能力，并能分利出企业的净利与该期间现金收支净额发生差异的原因，寻找到解决资金困难的办法。
所以，有条件的企业应编制现金流量表，为企业进行决策提供信息。
绝招二：编制现金预算表，统筹安排现金现金预算。
通过预算可促使企业管理人员注意现金的“富余”或“短缺”情况，了解本企业的现金状况，以利于企业调整有关现金使用的策略。
具体地说，编制现金预算表可达到如下目的：
①反映业务活动状况，以便在存货及应收账款方面灵活安排；
②反映到期债务的本金、应交税金、应分派的股利与红利的全额与时间，预先准备好现金；③适合企业发展的需要，及时安排购买固定资产等所需要的现金；
③反映现金余缺情况，确定短期投资或融资的方式、数量及时间，协调企业各部门间的现金余缺，调剂使用现金；
④把握采纳及借款时机，以享受现金折扣等。
可以说，编制现金预算表是科学管理现金的关键。
绝招三：重视催收外欠，减少坏账损失
应收账款是企业现金的重要来源。
应收账款到期能否顺利收回，对企业现金管理活动影响极大。
企业不仅要对应收账款进行明细记录，不断进行账龄分析；还要健全催收制度，从出货、时起就要抓紧催收，对方逾期未付更要采取各种方法催要，必要时提起诉讼，以避免收款不力而导致坏账损失增多。
为加强责任管理，一些中小企业可采取由专门人员负责收款的做法，即谁铭货谁负
责收款，据此考核其工作绩效；一些有条件的企业可以设立专门的催款部门；对逾期较长的账款还可委托“催债”公司催收。
绝招四：加强存货管理，减少资金占用
存货管理是另一个对现金收支有重大影响的项目。
存货过少有可能引起生产中断，丧失盈利机会；但存货过多也会造成资金积压，削弱企业的偿债能力，增加仓储费用和利息支出，并有可能使企业承担存货跌价或耗损的风险。
因此企业必须重视存货管理，应本着“以销定产，合理安排”的原则，根据市场供求变化，及时调整采购数量，积极扩大产品销售，尽量降低存货量。
绝招五：灵活运用筹资手段，筹措必要现金
企业在经营中难免会出现现金短缺。
企业若能灵活运用各种短期融资手段，筹措到必要的现金，就能稳渡“难关”。
这包括变卖短期投资，出售闲置资产，向银行借款等。
在融资时，经营者应针对不同的情况，对各种融资手段进行比较，积机寻求资金成本最低的方式。
绝招六：巧妙进行短期投资，增加现金盈利
企业在经营过程中会周期性地出现现金缓和——紧张——缓和
的情况。
在现金需求缓和时，经营者若能巧妙地将富余现金进行
短期投资（如购买短期证券等），就能比存在银行有更多的现金收益，这样既有利于解决现金短缺时的困难，又可增加企业盈利。
绝招七：强化内部管理，防止舞弊
现金是最易发生舞弊的资产。
企业应强化现金管理，堵塞管理上的漏洞。
常见的办法有钱账分管、定期盘点、领款审批等。
各企业应根据自身的特点，设计出既能满足需要，又能降低管理成本的现金管理制度，以提高现金的安全性。