财务部岗位工作标准

财务部岗位工作标准

1范围

1.1木标准规定了财务部各岗位的岗位责任与权限、岗位人员基本技能、工作内容与要求、检查与考核。

1.2本标准适用于财务部各岗位人员的工作，检查并考核其工作的依据。

财务部部长

1、职责

1.1在总会计师的直接领导下，贯彻执行国家的政策、法规，维护财经纪律，主持财务部的全面工作，实施组织、调整、协调、监督、考核等管理职能，保证财务部的各项工作能够满足和促进企业整体运行和发展的需要。

1.2组织编制财务预算，采取有效措施，加强成本分析，努力降低成本费用，节约开支，按照公司的统一部署，保证预算执行与预算的一致性。

1.3组织编制公司年度生产经营计划，并履行考核监督职能。

1.4组织编制公司月份、年度资金预算，确保公司正常生产经营活

动和资本性投资活动所需要的资金。

1.4组织编制月份、年度财务报表，严格执行会计法的相关规定，审核企业对外提供的会计资料，对此承担相应责任。

1.5组织开展月份、年度财务活动各项指标的事前预测活动。

1.6组织开展财务经济活动分析工作，提出节约挖潜、增收节支实施方案。

1.7组织编制部门工作计划并组织实施。

1.8组织制定、修改、完善本企业有关财务管理、会计核算方面的管理制度。

1.9组织配合好税务稽查部门查账工作。

1.10做好会计凭证稽核工作、组织好会计档案保管工作。

1.11做好经济合同的审核工作，监督经济合同的执行情况。

1.12做好财务核算和会计资料的保密工作。

1.13做好资金、成本、利润等方面的管理工作。

1.14完成公司领导交办的其他临时性工作。

2、权限

2.1有权具体领导和组织财务部工作。

2.2有权全面处理和解决企业会计方面的问题。

2.3有权监督、检查企业各部门资金的使用情况。

2.4有权直接向企业主要负责人随时反映、汇报工作。

3、岗位基本技能

3.1敬岗爱业，对本岗位工作具有强烈的事业心利责任感。遵纪守法，廉洁自律，率先垂范，团结同志，知人善任。

3.2熟悉国家有关会计、审计、金融、税务、财政、法律等方面的规定与知识。包括《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》等相关法律规定。

3.3全面掌握企业会计核算方法和内部各项经营制度和规定。

3.4熟悉公司生产的全过程，具备基本的生产技术知识。

3.5掌握经济学、财务管理、成本管理、金融管理等方面的基础知识。

3.6掌握公司筹措资金可行性方案的选择及决策方法。

3.7掌握会计行为规范和理论依据。

3.8掌握公司资金的筹措、收入的使用和分配原则。

3.9具有较强的组织、协调、调研、分析、判断、开拓和创新能力。

3.10具有较强的语言和文字表达能力。

3.11熟悉计算机应用技术，能够掌握和使用现代办公设备。

3.12具有大专及以上学历或中级及以上专业技术职务任职资格，有多年的企业财务管理领导岗位的工作经验。

4、工作内容与要求

4.1制度建设

4.1. 1及时制定、修改、落实和完善企业会计核算办法和财务管理制度。

4.1.2对财务制度执行情况进行指导、检查和监督。

4.2会计核算

4. 2. 1合理分工、认真组织、努力协调、不断加强会计核算工作,

确保会计信息真实、准确和完整。

4. 2. 2严格执行国家有关财务管理、会计核算方面的方针、政策、法律、法令、条例及制度，确保每项会计事项的处理做到合理、合法。

4.2.3深入、全而分析生产经营状况和财务状况，为企业领导经营决策提供参考依据和全面服务。

5、检査与考核

5.1本标准执行情况，由公司总经理领导检查与考核。

5.2考核内容为本标准规定的责任与权限和工作内容与要求部分。

总帐（主管会计）

1、职责

1.1负责日常会计核算工作。

1.2负责对收到的银行存款转账凭证进行核实内容，制作记账凭证。

1.3核实各银行帐户的存款利息清单，制作相关凭证，并査明有无遗漏。

1.4根据承兑汇票的金额、贴现金额、期限、贴现率等内容，核实提取贴现的银行汇票贴现利息清单，制作相

1.5掌握应收票据的种类，对企业所收到票据的票面价值、期限、贴现率等进行审核，确认无误后制作收到票据的相关凭证。

1.6票据到期时，核实相关内容，制作收回存款的相关凭证。

1.8根据承兑汇票的金额、贴现金额、期限、贴现率等内容，核实提取贴现的银行汇票贴现利息清单，制作相

1.9及时清理其他应收款余额，。对分管内的长期挂帐的其他应收款，应及时通知业务经办人和本部门领导，釆取措施解决。

1.10负责制作本岗位其他应收款的挂帐、销帐的凭证。

1.11负责应交税金、所得税、增值税、营业税的核算，制作上缴税费的付款凭证。

1. 12负责本年利润的核算及利润分配的核算。

1. 13负责产品销伟收入的核算，负责产品销售成本和其他业务收

支的核算。

1.15审核各类物资的发票、账单等结算资料，保证结算凭证的真实性、完整性、准确性、合法性。

1.18负责材料、配件的明细核算和有关的往来结算业务，每月及时稽核材料、配件、低值易耗品、劳保用品的收支料单。

1.19定期会同物资供销部门对原材料、配件等进行清查盘点，写出清查盘点报告。复核物资供销部门提供的清查盘点报告。

1.20负责做好原材料增值税进项税的核算，所冇抵扣联的汇总数要与帐簿登紀数相符，做到准确无误，并做好抵扣联的存档保管工作。

1.21对附有合同的原材料及配件的采购，做好印花税票的粘贴, 填写好应税合同纳税登记表。

1. 22负责营业外收支及其他经营项目的核算。

1. 23做好全年所得税纳税调整工作。

1.241资的核算：

1.24.1按有关应付工资的会计规定，在工资总额范围内，根据工资汇总表等进行账务处理。

1.24.2负责核算各种代扣款项。根据工资的组成内容设置明细账，根据工资汇总表、按照各种代扣款项的性质进行账务处理

1.25负责有关管理费用的核算：

1. 25. 1基本养老保险：根据人事部提供的社会保险缴费一览表, 并与基本养老保险月报核对准确无误后，计提企业当月需支付的基本养老保险费。

1. 25. 2基本医疗保险。根据人事部提供的社会保险缴费一览表, 计提企业支付的基本医疗保险。

1.25.3负责各种保险基金会计档案和有关资料的整理、归档工作。

1. 26负责工程及固定资产会计核算工作。

1.26. 1负责固定资产修理资金的合理使用和管理工作。

1. 26. 2督促有关部门及时办理工程竣工决算手续和不需要安装的零购设备交付使用的有关手续。

1.26.3监督工程及维修支出费用，正确计算有关成本，努力降低费用支出。

1. 26.4负责各项工程的合同印花税、进项税的核算工作。