财务资金监管管理制度
铁路财务管理和资金监管制度
铁路财务管理和资金监管制度铁路作为一种重要的交通方式，在现代社会中发挥着不可替代的作用。
然而，由于其庞大的规模和复杂的运营体系，铁路财务管理和资金监管成为了不可忽视的问题。
为了确保铁路运营的高效和透明，建立科学合理的财务管理和资金监管制度是至关重要的。
一、财务管理制度铁路财务管理制度的目的是确保资金的合理使用和财务活动的规范运行。
下面将从预算管理、会计核算和资金管理三个方面详细介绍铁路财务管理制度。
1. 预算管理铁路财务预算管理是一项重要的管理工作，它涉及到资金的分配和使用。
预算的编制需要考虑到铁路的规模、运营状况和发展需求等因素，确保资金的合理配置和充分利用。
同时，预算执行的监督和控制也是财务管理的关键环节，通过建立完善的预算执行管理机制，及时掌握预算执行情况，确保预算的有效实施。
2. 会计核算铁路财务会计核算是对资金的流入和流出进行记录和统计的过程。
正确的会计核算可以提供准确的财务信息，为财务决策提供科学依据。
在铁路财务管理中，应建立严格的财务会计制度，确保会计准则的遵守和账目的真实可靠。
同时，加强会计信息系统建设，推动财务数据的规范化和自动化处理，提高会计核算的效率和准确性。
3. 资金管理铁路作为一个资金密集型行业，资金管理对于其正常运营至关重要。
在铁路财务管理中，需要建立科学的资金管理制度，包括资金的筹措、使用和监管等方面。
合理的资金筹措渠道和投资方向可以为铁路的发展提供持续的资金支持。
同时，加强对资金使用的监督和风险控制，确保资金的安全和合规运营。
二、资金监管制度铁路资金监管制度是对铁路资金进行监督和管理的一系列制度和措施。
下面将从监督机制、内部控制和风险防范等方面详细介绍铁路资金监管制度。
1. 监督机制铁路资金监管需要建立健全的监督机制，包括内部监督和外部监督两个方面。
内部监督机制主要通过内部审计、内部控制和内部监察等手段，确保资金的安全和有效使用。
外部监督主要由财政部门、审计机关和监管部门承担，对铁路资金的使用和管理进行监督和检查。
财务资金监管管理制度
财务资金监管管理制度财务资金是企业经营活动中的重要组成部分，其安全管理对企业的正常运营和稳定发展起着至关重要的作用。
为了确保财务资金的安全和有效使用，企业需要建立完善的财务资金监管管理制度。
本文将围绕财务资金监管管理制度的建立、目标和要求以及具体实施步骤等方面进行深入分析。
一、财务资金监管管理制度的建立1.1 制度建立目的财务资金监管管理制度的建立旨在规范财务资金的使用和管理，减少财务风险，维护企业利益，提高财务管理的效率和透明度。
1.2 制度适用范围财务资金监管管理制度适用于企业内部涉及财务资金的各个环节，包括资金收付、存储和使用，以及与财务资金相关的审批、报销和决策等过程。
1.3 制度内容财务资金监管管理制度的内容应包括以下几个方面：1）资金流程管理：规定财务资金的收付流程和各环节的责任人，确保资金流转的合法性和准确性。
2）资金存储管理：明确资金存储的方式和要求，如银行存款、现金保管等，并进行监督和审计。
3）资金使用管理：制定资金使用的审批流程和限制条件，防止滥用和挪用资金，确保资金的合理使用。
4）资金决策管理：规定资金决策的程序和权限，确保决策的科学性和合理性。
5）资金风险管理：制定资金风险的预警机制和处理措施，确保应对风险时的及时响应和处理。
二、财务资金监管管理制度的目标和要求2.1 目标通过财务资金监管管理制度的建立和实施，实现以下目标：1）确保财务资金的安全性，防止风险损失和挪用。
2）提高财务管理的效率和透明度，减少人为错误和舞弊行为。
3）促进财务决策的科学性和合理性，增加企业的盈利能力。
2.2 要求财务资金监管管理制度的建立应符合以下要求：1）合规性：制度应符合国家法律法规和企业内部规章制度的要求。
2）严谨性：制度应严谨细致，全面考虑各种情况和可能出现的风险。
3）明确性：制度应明确各个环节的职责和权限，确保责任的明确性。
4）灵活性：制度应具备一定的灵活性，能够适应企业内外部环境的变化。
资金监管财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全、高效运转，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各子公司及分支机构。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格按照国家法律法规和公司规章制度进行资金管理。
2. 安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和非法挪用。
3. 效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
4. 透明性原则：加强资金管理，提高资金使用情况的公开性和透明度。
第二章资金管理组织架构第四条公司设立资金管理部门，负责公司资金管理的统筹、协调和监督工作。
第五条资金管理部门的主要职责：1. 制定资金管理制度，组织实施资金管理各项工作；2. 监督各部门、各子公司及分支机构执行资金管理制度；3. 协调解决资金管理中的重大问题；4. 定期分析资金状况，提出改进措施；5. 向公司领导汇报资金管理情况。
第三章资金收支管理第六条资金收支必须严格按照国家法律法规和公司规章制度执行。
第七条资金收支实行预算管理，各部门、各子公司及分支机构应根据实际需要编制年度资金预算，经批准后执行。
第八条资金收支必须实行审批制度，严禁无预算、超预算支出。
第九条资金收支凭证必须齐全、真实、合法，并按规定及时报送财务部门。
第十条资金收支应及时进行会计核算，确保账实相符。
第四章资金结算管理第十一条资金结算必须通过公司指定的银行账户进行，严禁使用个人账户或非法账户。
第十二条资金结算实行授权审批制度，授权范围和审批权限由公司领导根据实际情况确定。
第十三条资金结算凭证必须齐全、真实、合法，并按规定及时报送财务部门。
第十四条资金结算应及时进行会计核算，确保账实相符。
第五章资金监管与审计第十五条公司定期对资金管理进行内部审计，发现问题及时整改。
第十六条对资金管理中存在的问题，审计部门应提出整改意见，并跟踪落实。
第十七条对违反资金管理制度的行为，公司应依法进行处理。
第十八条公司定期接受外部审计，确保资金管理符合国家法律法规和公司规章制度。
财务监督管理制度三篇
财务监督管理制度三篇一、财务监督管理制度的重要性财务监督管理制度是一个企业内部的规范和控制体系，其目的是确保财务活动的合规性、透明度和可靠性。
财务监督管理制度的实施对于企业的经营发展具有重要作用。
1. 保障资金安全财务监督管理制度确保企业资金的安全性。
通过建立完善的财务审批、财务监控和内部控制措施，规范企业内部的资金流转和使用，有效防范财务风险，避免资金流失和挪用。
2. 提高财务透明度财务监督管理制度的实施有助于提高企业的财务透明度。
通过规范财务报表的编制和披露，确保财务信息的真实性和准确性，使内外部利益相关者能够及时了解企业的财务状况和经营业绩。
3. 促进经济运行有序财务监督管理制度对于促进经济运行的有序性具有积极作用。
通过建立明确的财务管理职责和权限划分，规范企业内部的财务活动，提高决策执行效率，优化资源配置，促进企业的良性经济运行。
4. 防范财务风险财务监督管理制度能够有效防范财务风险。
通过建立风险评估和控制机制，及时发现、预防和控制各类财务风险，避免企业因财务问题而导致的经营危机和损失。
二、财务监督管理制度的主要内容一个完善的财务监督管理制度应当包含以下主要内容：1. 财务制度和流程明确财务管理的基本原则和规范，规定财务流程的各个环节，包括资金申请、预算编制、费用审批、财务报表编制等，确保财务活动的规范性和高效性。
2. 内部控制制度建立内部控制制度，包括会计核算、内部审计、风险评估和控制等，确保财务活动的合规性和可靠性，防范财务风险，保护企业和利益相关者的权益。
3. 财务报表编制和披露规定财务报表的编制规范和时间要求，确保财务信息的真实、准确和及时性，遵守相关法律法规和会计准则，提高财务透明度和信息披露质量。
4. 财务监督和审计建立财务监督和审计机制，对企业的财务活动进行全面监督和审计，发现问题并及时纠正，保证财务活动的合规性和合法性。
三、财务监督管理制度的实施与监督财务监督管理制度的实施需要全体员工的共同参与和遵守。
财务资金规范管理制度
财务资金规范管理制度第一章总则第一条为规范公司财务资金的管理，提高资金使用效率，保障公司利益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、岗位，在资金管理过程中必须严格执行，并依据相关法律法规、公司章程和规定。
第三条公司每年定期对本制度进行修订，并组织培训，以确保全体员工熟知并严格执行。
第四条公司设立财务资金管理委员会，负责审核、监督公司财务资金管理工作，促进公司财务资金管理工作的规范化、科学化。
第五条财务资金管理委员会成员由公司财务、审计、风控等相关部门负责人组成，委员会由公司董事长任主任，财务部门负责召集。
第六条公司财务资金管理应遵循合规、效能、风控、透明、可追溯等原则。
第七条公司财务资金管理将建立资金监管体系，加强对资金的监督检查，对不合规、效能低等情况及时提出整改建议，并配套实施。
第二章资金管理人员的岗位职责和权限第八条公司设立财务部门，由专门人员负责资金管理工作。
第九条财务部门负责公司的资金调度、收支平衡、费用控制、账务处理等日常财务管理工作。
第十条财务部门应严格执行公司财务预算和资金使用计划，根据公司的经营发展需要，合理配置资金。
第十一条财务部门应根据公司经营业务情况，定期编制、提交有关部门财务报表，真实、准确地反映公司的财务状况。
第十二条财务部门应定期对公司的资金流向进行跟踪、预测，及时提出风险预警和对策。
第十三条财务部门保管公司资金的安全，防范资金的风险。
第十四条财务部门负责公司的资金往来凭证的管理，合规操作。
第十五条财务部门应做好公司资金账户的日常管理工作，确保账户的安全性。
第十六条财务部门根据公司的经营计划和预算，合理安排公司的资金使用计划。
第十七条财务部门应定期对公司的资金使用情况进行审计，评估公司资金使用的效果。
第十八条公司设立风控部门，负责公司的风险管理工作。
第十九条风控部门负责对公司的资金使用情况进行风险评估、预警。
第二十条风控部门负责建立公司的风险管理体系，及时发现和处理风险。
财务管理制度、资金管理制度
财务管理制度、资金管理制度财务管理制度是指企业建立的一套规范性的财务管理体系，旨在规范企业的财务活动，保障企业的财务安全，提高财务运作的效率。
而资金管理制度是指企业建立的一套具体的资金管理规定和流程，以保障企业资金的安全和有效利用。
一、财务管理制度1. 财务核算制度企业应建立完善的财务核算制度，包括会计政策、会计制度、会计凭证管理等规定，确保企业财务数据的真实、准确、完整。
要建立健全的内部审计机制，对财务数据进行周期性的审核和检查。
2. 资金管理制度企业应建立资金管理制度，包括资金使用、资金流动、资金监管等规定，严格管控企业资金的使用和流动，避免出现资金占用和挪用等情况。
3. 预算管理制度企业应建立预算编制、执行和控制的制度，确保企业各项经济活动按照预算进行管理，并及时对预算执行情况进行监控和调整，使企业的财务活动更加有序和有效。
4. 资产管理制度企业应建立资产购置、使用、清理和处置等管理制度，包括固定资产和流动资产的管理规定，确保企业资产的合理配置和长期价值的保持。
5. 财务报告制度企业应建立财务报告的编制、审定和披露制度，确保企业的财务报告真实、准确、及时，并符合相关法律法规的要求。
二、资金管理制度1. 资金调度制度企业应建立资金调度制度，明确资金的调度程序和权限，以及资金的调度方式和调度频度，避免出现资金短缺或闲置的情况。
2. 资金监管制度企业应建立资金监管制度，包括资金监控、现金管理、票据管理等规定，以保障企业资金的安全和有效利用，预防资金风险和损失。
3. 资金使用制度企业应建立资金使用制度，明确各项支出的审批程序和权限，严格控制资金使用的合规性和效益性，确保资金的合理使用和科学运作。
4. 资金流动制度企业应建立资金流动制度，包括资金收付、资金汇划、信贷融资等规定，确保企业资金的流动性和有效性，为企业的生产经营提供有力的支持。
5. 资金风险管理制度企业应建立资金风险管理制度，包括外汇风险管理、利率风险管理、流动性风险管理等规定，以保障企业在资金运作中不受金融市场波动的影响。
学校财务管理与资金监管制度
学校财务管理与资金监管制度第一部分：介绍学校财务管理的重要性学校是一个实现教育使命的机构，而财务管理是学校运行的重要支撑。
优秀的财务管理可以确保学校运转的稳定和持续发展。
本文将探讨学校财务管理的核心要素和资金监管制度的重要性。
第二部分：学校财务管理的核心要素学校的财务管理主要包括预算编制、资金筹措、资金分配、资金使用和财务审计等方面。
预算编制是学校财务管理的起点，它通过科学的方法和有效的途径，合理地规划学校财务支出和收入。
资金筹措是从多样化渠道获取资金，确保学校运行的资金供给。
资金分配是在预算编制的基础上，科学、公正地分配财政资源，确保各项教育任务的顺利进行。
资金使用是学校利用获取的资金进行日常支出和项目投资，确保实现教育目标。
财务审计是对学校财务状况和资金使用情况的全面检查，确保学校财务管理的透明度和合法性。
第三部分：学校资金监管制度的建立与目标学校资金监管制度是保障学校资金安全和提高财务管理效率的重要手段。
建立完善的资金监管制度，可以规范学校财务管理，防止腐败和浪费现象的发生，并确保资金使用的合规性和透明度。
其目标主要包括保障学校资金安全、高效利用资金、监督资金使用和维护财务纪律。
第四部分：学校资金监管制度的主要内容学校资金监管制度应包括财务管理制度、资金监督制度和财务审计制度。
财务管理制度主要包括预算编制、资金筹措、资金分配和资金使用等方面的具体规定。
资金监督制度主要包括建立独立的监督机构、设立专门的监督岗位和建立规范的监督程序等。
财务审计制度主要包括对学校财务状况和账目的全面审计，确保资金使用的合法性和合规性。
第五部分：学校资金监管制度的重要性建立有效的学校资金监管制度对于提高学校财务管理水平、防范财务风险、保障资金的安全和提高学校的信誉度具有重要的意义。
只有通过制度建设和监察机制建立，才能有效防止学校财务上的腐败和浪费现象，并确保资源的高效利用。
第六部分：学校资金监管制度的实施策略学校在建立和实施资金监管制度时，应根据自身的实际情况和需求，制定切实可行的策略。
银行财务部门资金监管管理制度
银行财务部门资金监管管理制度一、引言随着金融业务的不断发展和金融市场的复杂化，银行财务部门的资金监管管理越来越重要。
本文旨在探讨银行财务部门资金监管管理制度的相关内容，确保资金安全和合规运营。
二、资金监管的目的和原则1. 目的银行财务部门资金监管的主要目的是保护银行资金安全、稳定和高效运营，以应对金融市场的风险。
2. 原则（1）风险防控原则：依法规范银行业务，建立合理风险评估和风险防范机制，确保资金安全和合规运营。
（2）合规经营原则：遵循监管规定和内部制度，保持良好的合规运营，防止违法违规行为。
（3）透明度原则：建立健全的资金监管信息披露机制，提高资金使用的透明度和可追溯性。
三、资金监管的基本制度1. 资金计划制度（1）银行财务部门应按照上级部门的规定，制定年度资金计划，包括资金来源、资金用途和资金安排等内容。
（2）资金计划的编制应充分考虑经济运行、风险状况和银行战略发展等因素，确保资金使用合理和高效。
2. 资金收付管理制度（1）银行财务部门应建立资金收付管理制度，明确资金的收付流程、责任和审批权限等。
（2）资金收付管理应遵循资金安全、高效和合规的原则，确保资金的准确性和及时性。
3. 资金监控与风险评估制度（1）银行财务部门应建立资金监控与风险评估制度，对资金流动和风险进行定期监测和评估。
（2）资金监控与风险评估应采用科学的方法和工具，发现和应对潜在风险，保护资金安全。
4. 内部控制和审计制度（1）银行财务部门应建立健全的内部控制制度，确保资金使用符合法律法规和业务规范。
（2）定期进行内部审计，检查和评估资金使用情况，发现和纠正潜在问题，提升资金管理水平。
四、资金管理的注意事项1. 风险管理银行财务部门应充分认识和评估不同类型风险，建立风险防控机制，包括市场风险、信用风险和流动性风险等。
2. 合规运营银行财务部门应遵守相关法律法规和监管要求，建立完善的内部制度，规范资金运营，防止违法违规行为的发生。
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财务资金监管管理制度（修改稿）为了加强集团公司内部财务资金管理，防范和化解资金风险，强化财务对公司资金的监管职能，更及时、更真实的反映集团公司资金情况，特制订本制度。
一、适用范围本制度适用于集团公司及下属各子公司的财务资金监管。
二、财务资金监管原则1、资金的安全性；2、数据的正确性；3、上报的及时性。
三、财务资金监管细则1、财务所有人员必须加强对公司资金的安全意识，若公司银行账户资金有被其他单位或部门冻结、扣划可能的情况，要及时以书面形式在知情的第一时间内向上级领导汇报，并提前把资金转入集团公司其他安全的银行账户，最大程度防范和化解公司银行账户大额资金被冻结、扣划情况的发生。
2、在日常工作过程中，财务处要加强与法务办等处室的沟通、联系，并用书面交接形式做好相互之间的监督、落实工作，一旦发现问题及可能出现资产被查封或帐户被冻结的情况，应在第一时间做好银行帐户资金转帐等应对工作，并及时向公司领导报告；即法务办发现有风险时用书面工作联系单的形式告知财务处，或财务处发现有风险时用书面工作联系单的形式告知法务办，目的是便于查实责任人及处室。
对于所有诉讼案件，尚未判决的，财务处要及时跟踪，对涉案的相关金额等参与核实、核算，做好所有风险防范工作。
对于已判决的案件，法务办应第一时间将判决书等资料及计算依据复印给财务处，财务处应根据判决书等资料及计算依据核实每个项目，并及时做好判决款项、费用的结算和监督工作。
3、财务要按照“处室操作者（ＡＢ制）、处室内审（ＡＢ制）、集团监督审核（ＡＢ制）”的内审要求，切实做好“操作、审核、把关”工作。
财务所有人员在办理付款审核过程中必须严格按制度把关，对支付的每分钱都要搞清楚来龙去脉，哪怕收到已经过公司董事长审批好后的付款凭据时，必须按制度规定再次进行审核，一旦发现问题，必须坚决拒绝付款，并及时向董事长进行汇报，对于检查核实者给予通报表扬及奖励。
4、财务资金支出必须先审批后支付，在特殊情况下，也必须经公司董事长口头授权后，才能办理支付，支付前必须用电话通知加短信确认等形式与公司董事长进行再次确认，但后续书面审批手续必须在实际支付之日起当天内办理完毕；如因董事长外出等特殊情况必须在董事长回来后第一时间补办审批手续。
如经办人无正当理由未按时办理完毕书面审批手续的，给予通报批评，并视情节轻重予以处罚50－5000元，严重者直至取消本人年终奖金，并承担未批支付所造成的一切经济及法律责任。
5、为落实财务资金监管责任，由公司与所有财务管理人员签订《财务资金监管责任状》（附件1），责任状一式两份，公司与财务管理人员各执一份。
6、财务出纳对单笔支付金额超过（含）20万元的，经公司董事长签字审批后，财务出纳在办理付款手续前，必须用电话通知加短信确认等形式与公司董事长进行再次确认。
对于经公司董事长签字审批后，超过7天未办理付款手续的，在实际支付时，必须重新报公司董事长进行签字审批。
严格禁止未经公司董事长审批而擅自支付的情况发生（除公司董事长已办理授权委托的特殊情况除外）。
7、财务处民工工资发放专员对民工工资的支付必须经公司董事长签字审批后，由民工工资发放专员向财务出纳领取审批的民工工资，然后按民工工资管理制度进行实际发放，对于当天无法直接发放到民工本人手中的工资，由民工工资发放专员将现金交给财务出纳并存入公司银行帐户，不得存入个人帐户，然后按《民工工资提存发放管理制度（试行）》规定的流程，重新进行审批后，再进行发放。
如果当天无法直接发放到民工本人手中的工资，又无法存入公司银行帐户的，必须存放在公司财务处保险箱内，由民工工资发放专员和财务处出纳承担保管责任；如果金额超过5万元（含），由财务处派2人在夜间进行值班（具体夜间值班每次以财务处负责人向公司领导进行审批为准），防止发生偷窃；如第二天要继续发放民工工资的，就直接按民工工资发放规定进行发放；如第二天不用发放民工工资的，由民工工资发放专员将现金交给财务出纳并存入公司银行帐户。
8、财务出纳（查询、制表人）、财务会计（审核人）对每天的公司资金余额必须核实。
即资金日报表上现金余额必须与库存现金余额核实；资金日报表上银行存款余额必须与银行账户实际余额核实，若核对时金额有差异，则在备注栏中写明原因，并找到差异对称数额。
9、每天（休息日不做资金日报表，若发生业务并记入上班后的第1天）的资金日报表经查询、制表、审核、汇总后，原则上在当天下班前将资金余额上报给公司董事长，如因特殊原因无法当天上报的，必须在第二天上午9点30分前把真实的资金余额上报给公司董事长。
四、财务资金日报及监管流程（附件5）1、财务出纳（查询、制表人）对每天的公司资金收付及余额必须在查询核实后制作《资金日报表》（附件2），经签字后报给财务会计（审核人）。
财务处民工工资发放人员对每次发放民工工资，必须在当天制作《民工工资发放现金日报表》（附件3），经签字后报给财务会计（审核人）。
2、财务会计（审核人）收到资金日报表后，必须进行核对复核，无误后签字确认立即上报财务处负责人，原则上在当天下班前上报，如因特殊原因（必须要有公司领导审批的证明为准）无法在当天上报必须在第二天上午8点30分前把真实的资金余额上报给集团财务处负责人。
由财务处负责人汇总编制《集团公司资金收支汇总日报表》（附件4）交由集团财务处副总监进行审核，财务处负责人原则上在当天下班前将汇总日报表交给集团财务处副总监，如因特殊原因无法在当天上报的，必须在第二天上午9点前交给集团财务处副总监。
3、集团财务处副总监收到财务处负责人编制的汇总日报表后进行审核，无误的，在当天下班前将汇总日报表上报给公司董事长，如因特殊原因无法在当天上报的，必须在第二天上午9点30分前上报公司董事长。
五、本制度由公司财务处负责解释，经公司制度调研与建设领导小组审核董事长审批后实施，修改亦同。
六、附件附件1、财务资金监管责任状附件2、资金日报表（样表）附件3、民工工资发放现金日报表（样表）附件4、集团公司资金收支汇总日报表（样表）附件5、财务资金日报及监管流程附件1：财务资金监管责任状为了切实加强集团公司内部财务资金管理，防范和化解资金风险，强化财务对公司资金的监管职能，更及时、更真实的反映集团公司资金情况，防止各类财务差错及事故的发生，本人将严格按照《财务资金监管管理制度》做好以下财务工作，并承担相应的管理责任。
一、资金管理及管理责任1、本人必须加强对公司资金的安全意识，若公司银行账户资金有被其他单位或部门冻结、扣划可能的，要及时向上级领导汇报，并提前把资金转入集团公司其他安全的银行账户，最大程度防范和化解公司银行账户大额资金被冻结、扣划情况的发生。
若因本人管理失职、渎职发生上述事故给公司造成经济损失的，视情节轻重予以处罚50-5000元、严重者直至取消本人年终奖金。
2、本人在办理付款审核过程中必须严格按制度把关，对支付的每分钱都要搞清楚来龙去脉，哪怕收到已经过公司董事长审批好后的付款凭据时，必须按制度规定再次进行审核，一旦发现问题，必须坚决拒绝付款。
若因本人管理失职、渎职发生上述事故给公司造成经济损失的，视情节轻重予以处罚20-200元。
3、财务出纳对单笔支付金额超过（含）20万元的，经公司董事长签字审批后，财务出纳在办理付款手续前，必须用电话通知加短信确认等形式与公司董事长进行再次确认。
对于经公司董事长签字审批后，超过7天未办理付款手续的，在实际支付时，必须重新报公司董事长进行签字审批。
严格禁止未经公司董事长审批而擅自支付的情况发生（除公司董事长已办理授权委托的情况除外）。
若因本人管理失职、渎职发生上述事故给公司造成经济损失的，视情节轻重予以处罚20-200元。
4、对于无法发放的民工工资又无法存入公司银行帐户的，必须存放在公司财务处保险箱内，由民工工资发放专员和财务处出纳承担保管责任，如有失窃等，由民工工资发放专员和财务处出纳承担赔偿责任。
5、财务出纳及民工工资发放专员对于日常现金支付过程中发生短缺、遗失等，由财务出纳及民工工资发放专员承担赔偿责任。
二、资金报表上报及管理责任1、财务出纳（查询、制表人）、财务会计（审核人）对每天的公司资金余额必须核实。
即资金日报表上现金余额必须与库存现金余额核实；资金日报表上银行存款余额必须与银行账户实际余额核实，若核对时金额有差异，则在备注栏中写明原因。
若因本人管理失职、渎职造成上述数据不正确的，视情节轻重予以处罚20-50元。
2、每天（休息日不做资金日报表，若发生业务并记入上班后的第1天）的资金日报表经财务出纳（查询、制表人）、财务会计（审核人）核对正确后签字确认，原则上在当天下班前上报，如因特殊原因无法在当天上报必须在第二天上午8点30分前把真实的资金余额上报给集团财务处负责人。
若因本人管理失职、渎职造成资金日报表不及时上报的，视情节轻重予以处罚10-30元。
3、集团财务处负责人收到出纳上报日报表后进行审查并汇总编制集团公司资金收支汇总日报表，并在当天下班前上报集团财务处副总监，如因特殊原因无法在当天上报必须在第二天上午9点前上报给集团财务处副总监。
若因本人管理失职、渎职造成资金日报表不及时上报的，视情节轻重予以处罚30-50元。
4、集团财务处副总监收到集团公司资金收支汇总日报表立即进行审核，无误的，在当天下班前上报集团董事长，如因特殊原因无法在当天下班前上报的，必须在第二天上午9点30分前上报给公司董事长。
若因本人管理失职、渎职造成资金日报表不及时上报的，视情节轻重予以处罚30-50元。
责任人签字：年月日资金日报表（样表）日期：年月日金额单位：元制表人：审核人：监督人：未来7民工工资发放现金日报表日期：单位：元制表人：复核人：未来8附件4：集团公司银行存款收支日报表汇总制表人：审核人：未来9精心打造。