基金管理人的内部控制试题

1、17.内部控制监督中，加强“内部人”的监督措施的是（）。I.建立重大决策集体审批制度，杜绝业务管理层责任人独断专行II.建立部门之间牵制制度，拒绝部门权力过大或集体徇私舞弊III.建立重大紧急事件的危机处理制度，杜绝此类事件的处理不及时IV.建立关键岗位转岗和定期稽查制度，加强对关键指标的控制监督

A、I、II、III

B、I、III、IV

C、II、III、IV

D、I、II、IV

正确答案是：D

2、基金管理人关于ETF基金份额参考净值的计算方式，一般需经（）认可后公告。

A、证券交易所

B、证券业协会

C、基金业协会

D、中国证监会

正确答案是：A

3、基金管理人应在上半年结束后（）内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文。

A、60个工作日

B、60日

C、30个工作日

D、90日

正确答案是：B

4、在内部控制的主要内容中，不属于投资管理业务控制的是()。

A、明确揭示研究业务和投资决策业务可能存在风险并采取控制措施

B、按照投资管理业务的性质和特点严格制定各项管理制度

C、明确揭示交易业务中可能存在的风险并采取控制措施

D、严格制定信息系统的管理制度

正确答案是：D

5、基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在()个月内选任新基金托管人。

A、1

B、3

C、6

D、12

正确答案是：C

6、公司内部控制的核心是()。

A、明确责任

B、权力制衡

C、风险控制

D、严格授权

正确答案是：C

7、以保障公司为客户提供服务的持续性为目标的部门是（）部门。

A、前台

B、中台

C、后台

D、以上都错误

正确答案是：B

8、根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权，督察长可以（）。

A、列席公司相关会议

B、兼任公司理事

C、任免公司总经理

D、兼任其他基金公司董事会成员

正确答案是：A

9、基金管理人制定内部控制制度一般应当遵循的原则不包括（）。

A、合法、合规性原则

B、同步性原则

C、审慎性原则

D、适时性原则

正确答案是：B

10、（）就是识别和分析与现实目标相关的风险，从而为确定应该如何管理风险奠定基础。

A、事项识别

B、风险评估

C、风险应对

D、行为监控

正确答案是：B

11、投资决策业务控制的内容不包括（）。

A、健全投资决策授权制度

B、建立投资风险评估与管理制度

C、建立科学的投资管理业绩评价体系

D、建立科学的交易绩效评价体系

正确答案是：D

12、岗位责任原则的关键因素是（）。

A、权利和义务

B、责任和权力

C、岗位和权利

D、职责和权限

正确答案是：B

13、下列属于基金管理人内部控制基本要素的是（）。

A、控制环境

B、控制活动

C、内部监控

D、以上都正确

正确答案是：D

14、（）是解决基金管理人发生道德风险和逆向选择问题的主要手段。

A、加强监管力度

B、制定监管法规

C、加强从业人员教育

D、加强基金管理人的内部控制机制建设

正确答案是：D

15、下列属于企业风险管理基本框架内容的是（）。1．外部环境Ⅱ．事项识别Ⅲ．风险评估Ⅳ．控制活动V．风险应对

A、I、Ⅱ、Ⅲ、V

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅲ、Ⅳ、V

D、I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案是：B

16、公司内部控制的核心是（）。

A、明确责任

B、权力制衡

C、风险控制

D、严格授权

正确答案是：C

17、公司对所管理的基金应当以（）为会计核算主体。

A、基金

B、基金持有人

C、基金所代表的权益

D、基金管理人

正确答案是：A

18、合规独立性中，最重要的是（）。

A、部门独立性

B、机制独立性

C、问责独立性

D、以上都正确

正确答案是：A

19、企业风险管理基本框架中，（）是其他所有风险管理要素的基础

A、事项识别

B、目标设定

C、内部环境

D、风险评估

正确答案是：C

20、（）是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明

A、内控大纲

B、基本管理制度

C、部门规章

D、业务操作手册

正确答案是：C

21、下列关于投资者教育基本原则的说法中，错误的是（）

A、鉴于投资者的市场经验和投资行为成熟度的层次不一，因此并不存在广泛适用的投资者

教育计划

B、投资者教育不应被视为是对市场参与者监管工作的替代

C、投资者教育存在一个固定的模式

D、投资者教育不能也不应等同于投资咨询

正确答案是：C

22、基金管理公司应当设立督察长，对（）负责，经（）聘任，报证券监督管理机构核准

A、董事会；经营层

B、理事会；董事会

C、总经理；董事会

D、董事会；董事会

正确答案是：D

23、（）是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要和总揽

A、内控大纲

B、基本管理制度

C、部门规章

D、业务操作手册

正确答案是：A

24、合规人员应当熟悉业务制度，了解基金管理人各种业务的运作流程，并准确理解和把握法律法规的规定和变动趋势。这属于合规管理的（）

A、独立性原则

B、客观性原则

C、专业性原则

D、协调性原则

正确答案是：C

25、内部控制大纲应当明确的内容不包括（）

A、内控目标

B、内控原则

C、控制环境

D、业绩评估

正确答案是：D

26、因基金管理人的过失行为给基金资产或基金份额持有人造成损害的，基金托管人应该()。

A、不承担责任

B、承担全部责任

C、承担连带责任

D、承担一小部分责任

正确答案是：A

27、基金管理公司督察长履行职责的范围是()。

A、仅负责基金投资运作的所有环节

B、仅负责公司份额登记的所有环节

C、仅负责公司稽核部的人员设置及业务管理