商业银行经营管理培训讲义PPT实用课件(共30页)
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商业银行经营管理(PPT-142页)
路漫漫其悠远
二、流动性原则 是指商业银行保持随时可以适当的价格取得可用资金的
能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。 主要介绍流动性的内涵和如何取得可用资金以便商业银
行保持足够的流动性。 三、盈利性原则 是指商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业
银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最 大化。
路漫漫其悠远
第二章 商业银行资本
第一节 银行资本金的构成 第二节 银行资本充足性及其测定 第三节 银行的资本管理与对策 第四节 银行并购决策与管理
商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金。 银行面临的未来风险越大，资产增长越快，则银行所需的 资本量就越多。
路漫漫其悠远
课时安排：6课时
教学目的与要求：通过本章学习，使学生了解 资本的构成，掌握银行资本的功能，明确衡量资 本适宜度的方法和标准。把握《巴塞尔协议》的 主要内容，了解银行资本管理的对策。
课时安排：8课时
教学目的与要求：通过本章学习，使学生掌握商业银行的基本概 念及其性质、职能、经营特点和经营原则，把握商业银行的设立与 机构设置，了解商业银行的发展与改革，从而为学好以后各章奠定 基础。
教学重点：商业银行的性质、职能、经营特点和经营原则
教学难点：商业银行的组织形式和设立
路漫漫其悠远
第一节 商业银行的起源与发展
本节是本章的重点内容，主要采用讲授和提问相结合的教学方法 。用时：2课时
一、商业银行的性质
这部分重点介绍，采用讲授的方式。是学生重点掌握的内容。 商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种 金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户 提供多功能、综合性服务的金融企业。
商业银行的性质是从三个层面上来介绍的：
二、流动性原则 是指商业银行保持随时可以适当的价格取得可用资金的
能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。 主要介绍流动性的内涵和如何取得可用资金以便商业银
行保持足够的流动性。 三、盈利性原则 是指商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业
银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最 大化。
路漫漫其悠远
第二章 商业银行资本
第一节 银行资本金的构成 第二节 银行资本充足性及其测定 第三节 银行的资本管理与对策 第四节 银行并购决策与管理
商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金。 银行面临的未来风险越大，资产增长越快，则银行所需的 资本量就越多。
路漫漫其悠远
课时安排：6课时
教学目的与要求：通过本章学习，使学生了解 资本的构成，掌握银行资本的功能，明确衡量资 本适宜度的方法和标准。把握《巴塞尔协议》的 主要内容，了解银行资本管理的对策。
课时安排：8课时
教学目的与要求：通过本章学习，使学生掌握商业银行的基本概 念及其性质、职能、经营特点和经营原则，把握商业银行的设立与 机构设置，了解商业银行的发展与改革，从而为学好以后各章奠定 基础。
教学重点：商业银行的性质、职能、经营特点和经营原则
教学难点：商业银行的组织形式和设立
路漫漫其悠远
第一节 商业银行的起源与发展
本节是本章的重点内容，主要采用讲授和提问相结合的教学方法 。用时：2课时
一、商业银行的性质
这部分重点介绍，采用讲授的方式。是学生重点掌握的内容。 商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种 金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户 提供多功能、综合性服务的金融企业。
商业银行的性质是从三个层面上来介绍的：
商业银行经营管理知识PPT课件
编辑本段现 代 意 义 的 “ 策 划” 现代意义的“策划”可以理解为借助一 定的信 息素材 ，为达 到特定 的目的 、目标 而进行 设计、 策划， 以为具 体的可 操作性 行为提 供创意 、思路 、方法 与对策 。
策划就是一种策略、筹划、谋划或者计 划、打 算、它 是为个 人、企 业、组 织机构 为了达 到一定 的目的 ，充分 调查市 场环境 、以及 相关联 的环境 的基础 之上， 遵循一 定的方 法或者 规则对 未来即 将发 生的事情，进行系统、周密、科学地 预测并 制定科 学的可 行性的 策划方 案，同 时在发 展中不 断地调 整以适 应环境 的变化 ，从而 制定切 合实际 情况的 科学的 方案就 叫做策 划。
特点、公共关系特点。
３、各家分行的经营要充分体现总行的经营思想和管理思想,其业务开展和 创新必须是在总行允许的范围内,不能各行其事。
鲜明的商业银行形象可以给社会、企业、公众留下可信赖的印象,从而赢得 客户、赢得竞争和发展的主动权。银行形象的设计,通常采用ＣＩＳ战略,其基 本含义是:将企业经营观念和企业文化,运用整体传播系统,传达给企业周围的 关系者或团体(包括企业内部和社会大众),并使其对企业产生一致的认同感和 价值观,让社会公众正确理解企业的经营理念,产品和服务的品质,通过企业形 象的提高来增强产品的竞争力。
企业文化的内容大致包括以下几方面: １、企业哲学。它是一个关于企业特有的生产经营管理活动,处理人际关系 等全部工作、行为的方法论原则。
２、企业价值观。是指人们对企业的生产经营行为、产品与服务、社会形 象、社会声望与资信等总的看法
３、企业目标。它是企业要达到的目的和追求的境界,是企业员工努力争取 的期望值。
3、集中性战略。这种战略是把自己的力量集中在某一个或某几 个细分市场上,实行专门服务。它追求的并不是在较大市场上占有较 小份额,而是在较小市场上占有较大份额。
商业银行经营管理PPT课件( 41页)
从资产负债平衡的角度 来协调银行安全性、流 动性和效益性。
从商业银行的表内业务 管理扩展到表外业务。
一、资产管理理论
商业贷款理论 资产转移理论 预期收入理论
资产管理理论的发展阶段
商业贷 款理论
亚当•斯密 《国富论》
资产业务集中于短期自偿 性贷款，保持资产的高度 流动性。
资产转 移理论
莫尔顿
但不能虚伪;可以平凡，但不能平庸;可以浪漫，但不能浪荡;可以生气，但不能生事。
•
17、人生没有笔直路，当你感到迷茫、失落时，找几部这种充满正能量的电影，坐下来静静欣赏，去发现生命中真正重要的东西。
•
18、在人生的舞台上，当有人愿意在台下陪你度过无数个没有未来的夜时，你就更想展现精彩绝伦的自己。但愿每个被努力支撑的灵魂能吸引更多的人同行。
第十三章 商业银行经营管理
主要内容
第一节 商业银行的资本管理 第二节 商业银行的负债管理 第三节 商业银行的资产管理 第四节 商业银行经营管理理论
的发展
第一节 商业银行的资本管理
一、影响商业银行资本需要量的因素 二、商业银行的资本计划 三、商业银行的资本筹集
一、影响商业银行资本 需要量的因素
资产负债管理的基本原理
（一）规模对称原理 （二）速度对称原理 （三）结构对称原理 （四）目标互补原理 （五）分散资产原理
（一）规模对称原理
——资产规模与负债规模在 总量上要对称平衡 。
制约
负债总量
资产总量
（二）偿还期对称原理
——要求资产项目和负债项目 保持合理的期限结构
制约
负债期限结构
资产期限结构
贷款政策原则
品 质（character） 能 力（capacity） 现 金（cash） 抵 押（collateral） 环 境（conditions） 控 制（control）
商业银行经营管理学讲义(PPT60张)
1、有关融资缺口模型的术语和定义 （1）利率敏感资金 利率敏感资金也称浮动利率或可变利率资 金，或,在一定期间内展期或根据协议按市 场利率重新定价的资产或负债。 （2）融资缺口/资金缺口/利率敏感性缺口/ 重定价缺口 融资缺口由利敏感资产与利率敏感负债之 间的差额来表示。
融资缺口
融资缺口（Gap） =利率敏感资产-利率敏感负债 Gap＞0；利率上升时，银行多获利。 Gap＜0；利率下降时，银行多获利。 Gap ＝0。利率变化不影响银行收益。 敏感性比率
（二）融资缺口（GAP）
融资缺口分析
GAP 正缺口 ＞ ＞ 利率的 变化 利息收入的 收、支的 变化 比较 ＞ ＞ 利息支出 的变化 净利息收 入的变化
负缺口
＜
＜
＜
＜
GAP=0
利率变化不影响净利息收入发生变化.
（3）资金缺口模型的运用
（4）利率敏感性资金配置状况的分析技术
如何利用利率敏感资金报告来 分析银行融资缺口和风险？ 见教材
560 530
0 CF1/2=500+1000 CF1= 500+500
½年
1年
× 12%/2=560
× 12%/2=530
利用现金流作权数计算的到期期限
PV1/2=560/（1+0.06）=528.30
PV1=530/（1+0.06）=471.70 PV1/2+PV1=1 000 52.83%+47.17%=100%=1 D= 52.83% ×1/2 +47.17% ×1=0.7359(年)
第一节 商业银行资产负债管理理论
一、资产管理理论的发展 二、资产管理方法
第一节 资产管理理论
融资缺口
融资缺口（Gap） =利率敏感资产-利率敏感负债 Gap＞0；利率上升时，银行多获利。 Gap＜0；利率下降时，银行多获利。 Gap ＝0。利率变化不影响银行收益。 敏感性比率
（二）融资缺口（GAP）
融资缺口分析
GAP 正缺口 ＞ ＞ 利率的 变化 利息收入的 收、支的 变化 比较 ＞ ＞ 利息支出 的变化 净利息收 入的变化
负缺口
＜
＜
＜
＜
GAP=0
利率变化不影响净利息收入发生变化.
（3）资金缺口模型的运用
（4）利率敏感性资金配置状况的分析技术
如何利用利率敏感资金报告来 分析银行融资缺口和风险？ 见教材
560 530
0 CF1/2=500+1000 CF1= 500+500
½年
1年
× 12%/2=560
× 12%/2=530
利用现金流作权数计算的到期期限
PV1/2=560/（1+0.06）=528.30
PV1=530/（1+0.06）=471.70 PV1/2+PV1=1 000 52.83%+47.17%=100%=1 D= 52.83% ×1/2 +47.17% ×1=0.7359(年)
第一节 商业银行资产负债管理理论
一、资产管理理论的发展 二、资产管理方法
第一节 资产管理理论
商业银行经营管理培训讲义(PPT34页)
（一）总分行制
法律允许在总行之下，在国内外各地普遍设 立分支机构，形成以总行为中心的、庞大的银行 网络。
总行的职能 •总管理处制 •总行制
总行对分支机构的管理制度 •直隶型 •区域型 •管辖行型
1.2商业银行的组织形式
一、总分行制和单一银行制
总分行制优点
易于采用现代化的设备，有能力为客户提供全面高 质量的服务，从而实现规模效益。
1.2商业银行的组织形式
一、总分行制和单一银行制
（二）单一银行制 银行业务完全由一个营业机构来办理，不设立
或不许设立分支机构。 主要在美国，原因是：美国是一个各州独立性
极强的联邦制国家，为了促进经济的均衡发展，美 国历史上曾经立法禁止或限制开设分支机构。近年 来，这一法律放松。
1.2商业银行的组织形式
一、总分行制和单一银行制
单一银行制优点： 维持竞争，不易垄断 有利于银行与当地政府的协调 单一制银行在经营决策上自主性强、灵活性大。
1.2商业银行的组织形式
一、总分行制和单一银行制
单一银行制缺点： 风险难以分散 不易取得规模效益 不利于资金调剂
1.2商业银行的组织形式
二、全能银行制和银行分业制
三、商业银行的职能
（一）信用中介职能 在资金所有权不发生转移的情况下，使闲置
的资金得到最大限度地利用。 变小额资本为大额资本 变短期资金为长期资金
1.1商业银行的概念、特征和职能
三、商业银行的职能
（二）支付中介职能 代理客户支付货款和费用、兑付现金等，成为工
商企业、社会团体和个人的货币保管人、出纳和 支付代理人。 主要方式是帐户间的划拨和转移。 经济活动所产生的债权债务关系，要通过货币的 支付来清偿，由以银行为中心的非现金支付手段 来完成。
《商业银行经营管理》PPT课件
15
二、商业银行体系及主要类型
商业银行体系（定义）是指一国商业银行分为哪些不同层次或不 同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业 银行整体的结构。商业银行的类型在各国不尽相同，一般有以下几 种划分标准。
(一)按资本所有权划分：可将商业银行划分为私人的、合股的以 及国家所有的三种。
本节是本章的重点内容，主要采用讲授和提问相结合的教学方法。 用时：2课时
一、商业银行的性质
这部分重点介绍，采用讲授的方式。是学生重点掌握的内容。 商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种 金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户 提供多功能、综合性服务的金融企业。
商业银行的性质是从三个层面上来介绍的：
12
（二）执行系统 商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行
长）及各业务职能部门组成。 （三）监督系统 商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会及银行
的稽核部门组成。 （四）管理系统 商业银行的管理系统由全面管理、财务管理、人事管理、
经营管理和市场营销管理5个方面组成。 （五）从动态意义上认识银行管理体系
8
第二节 商业银行的功能及其地位
本节的第一个问题重点掌握，采用讲授方式；第二个问题简单了 解，采用启发式教学方法。用时：1课时
一、商业银行的功能
商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：1、信用中 介 2、支付中介 3、金融服务 4、信用创造 5、调节经济
二、商业银行在国民经济中的地位
由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动 的影响显著，在国民经济中居于重要地位。
11
二、商业银行的组织结构 由于大多数商业银行都是按《公司法》组织起来的股份银行，因 此，它们的组织结构大致相仿。一般可分为4个系统： （一）决策系统 商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设置 的各种委员会构成。 1、股东大会：是商业银行的最高权力机构。 2、董事会：由股东大会选举产生，董事长由董事会选举产生。 这里可以简单介绍有关董事会的职责。
二、商业银行体系及主要类型
商业银行体系（定义）是指一国商业银行分为哪些不同层次或不 同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业 银行整体的结构。商业银行的类型在各国不尽相同，一般有以下几 种划分标准。
(一)按资本所有权划分：可将商业银行划分为私人的、合股的以 及国家所有的三种。
本节是本章的重点内容，主要采用讲授和提问相结合的教学方法。 用时：2课时
一、商业银行的性质
这部分重点介绍，采用讲授的方式。是学生重点掌握的内容。 商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种 金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户 提供多功能、综合性服务的金融企业。
商业银行的性质是从三个层面上来介绍的：
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（二）执行系统 商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行
长）及各业务职能部门组成。 （三）监督系统 商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会及银行
的稽核部门组成。 （四）管理系统 商业银行的管理系统由全面管理、财务管理、人事管理、
经营管理和市场营销管理5个方面组成。 （五）从动态意义上认识银行管理体系
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第二节 商业银行的功能及其地位
本节的第一个问题重点掌握，采用讲授方式；第二个问题简单了 解，采用启发式教学方法。用时：1课时
一、商业银行的功能
商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：1、信用中 介 2、支付中介 3、金融服务 4、信用创造 5、调节经济
二、商业银行在国民经济中的地位
由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动 的影响显著，在国民经济中居于重要地位。
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二、商业银行的组织结构 由于大多数商业银行都是按《公司法》组织起来的股份银行，因 此，它们的组织结构大致相仿。一般可分为4个系统： （一）决策系统 商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设置 的各种委员会构成。 1、股东大会：是商业银行的最高权力机构。 2、董事会：由股东大会选举产生，董事长由董事会选举产生。 这里可以简单介绍有关董事会的职责。
《商业银行经营管理》课件
满足监管部门对资本充足率的要求，确保银行具备足够的抵御风 险能力。
资本筹集与运用
通过发行股票、债券等方式筹集资本，同时合理运用资本进行扩 张和风险控制。
商业银行的财务管理
01
02
03
收入与支出管理
通过对利息收入、手续费 收入等的管理，控制成本 支出，提高盈利能力。
财务报告与审计
定期编制财务报告，进行 内部审计和外部审计，确 保财务信息的真实性和合 规性。
详细描述
风险控制包括预防性和抑制性控制，前者通过制定规章制度、加强内部审计等手段，降低风险发生的可能性；后 者在风险发生时采取措施，减少风险的影响程度。缓释则是通过购买保险、利用衍生品等方式，将风险转移给其 他方。
商业银行的风险报告与监控
总结词
风险报告与监控是商业银行风险管理的 保障，通过对风险的持续监控和报告， 确保风险管理措施的有效实施。
数字化风险管理
建立数字化风险管理体系，提高风险识别、监测和控制能力，保障 业务安全。
THANKS FOR WATCHING
感谢您的观看
VS
详细描述
风险报告是定期或不定期对风险管理情况 进行汇总分析，形成书面报告，向上级或 相关部门汇报。监控则是实时监测风险的 变动情况，及时发现和应对风险。此外， 监控还能评估风险管理措施的效果，为进 一步完善风险管理提供依据。
CHAPTER 05
商业银行的未来发展
商业银行的创新发展
01
创新业务模式
参与国际合作
加强与国际金融机构的合 作，共同开展业务、分享 经验，提高国际竞争力。
培养国际化人才
加强国际化人才培养和引 进，为商业银行的国际化 发展提供人才保障。
商业银行的数字化转型
资本筹集与运用
通过发行股票、债券等方式筹集资本，同时合理运用资本进行扩 张和风险控制。
商业银行的财务管理
01
02
03
收入与支出管理
通过对利息收入、手续费 收入等的管理，控制成本 支出，提高盈利能力。
财务报告与审计
定期编制财务报告，进行 内部审计和外部审计，确 保财务信息的真实性和合 规性。
详细描述
风险控制包括预防性和抑制性控制，前者通过制定规章制度、加强内部审计等手段，降低风险发生的可能性；后 者在风险发生时采取措施，减少风险的影响程度。缓释则是通过购买保险、利用衍生品等方式，将风险转移给其 他方。
商业银行的风险报告与监控
总结词
风险报告与监控是商业银行风险管理的 保障，通过对风险的持续监控和报告， 确保风险管理措施的有效实施。
数字化风险管理
建立数字化风险管理体系，提高风险识别、监测和控制能力，保障 业务安全。
THANKS FOR WATCHING
感谢您的观看
VS
详细描述
风险报告是定期或不定期对风险管理情况 进行汇总分析，形成书面报告，向上级或 相关部门汇报。监控则是实时监测风险的 变动情况，及时发现和应对风险。此外， 监控还能评估风险管理措施的效果，为进 一步完善风险管理提供依据。
CHAPTER 05
商业银行的未来发展
商业银行的创新发展
01
创新业务模式
参与国际合作
加强与国际金融机构的合 作，共同开展业务、分享 经验，提高国际竞争力。
培养国际化人才
加强国际化人才培养和引 进，为商业银行的国际化 发展提供人才保障。
商业银行的数字化转型
《商业银行经营管理》课件.ppt-2013(精编课件).ppt
缺陷：
易加速对小银行的吞并，不利于自由竞争，形成金融 垄断；
内部管理层次多，管理难度大； 不利于地方经济的发展。
精品课件
金融控股公司制
金融控股公司制是指由一集团设立一家控股公 司，再由该公司控制或收购若干金融子公司的 组织形式。
分为两种类型:
非银行性控股公司，它是通过企业集团控制某一银 行的主要股份组织起来的，该种类型的控股公司在 持有一家银行股票的同时，还可以持有多家非银行 企业的股票。
1982年《存款机构法》 批准银行建立货币市场基金帐户 中止对商业银行不利的利率差别待遇
精品课件
1989《金融机构改革、振兴与实施法案》 重组储蓄和存款监管机构， 对银行监管标准进行修订，并对存款保险制度 进行检讨
1999年《金融服务现代化法案》 允许商业银行经营证券业
精品课件
2008年之后
精品课件
第一章导论
第一节 现代金融制度 第二节 商业银行概述
精品课件
第一节 现代金融制度
精品课件
资金的供给与需求
经济主体
居民 企业 政府机构 外国经济单位
预算: 平衡、盈余、赤字 金融制度的基本职能
将资金由缺乏投资机会的供方转移到具有投 资机会的需方
精品课件
直接融资与间接融资
间接融资
商业银行的决策系统主要由股东大会和董事 会组成。
股东大会是股份制商业银行的最高权力机构。 董事会是由股东大会选举产生的决策机构，
代表股东大会执行股东大会的决议，对股东 大会负责。
精品课件
执行系统
商业银行的执行系统由总经理（行长）和副 总经理（副行长）及其领导的各业务部门组 成
总经理（行长）是商业银行的最高行政负责 人。总经理（行长）的主要职权是执行董事 会的决议，组织领导银行的业务经营活动。
易加速对小银行的吞并，不利于自由竞争，形成金融 垄断；
内部管理层次多，管理难度大； 不利于地方经济的发展。
精品课件
金融控股公司制
金融控股公司制是指由一集团设立一家控股公 司，再由该公司控制或收购若干金融子公司的 组织形式。
分为两种类型:
非银行性控股公司，它是通过企业集团控制某一银 行的主要股份组织起来的，该种类型的控股公司在 持有一家银行股票的同时，还可以持有多家非银行 企业的股票。
1982年《存款机构法》 批准银行建立货币市场基金帐户 中止对商业银行不利的利率差别待遇
精品课件
1989《金融机构改革、振兴与实施法案》 重组储蓄和存款监管机构， 对银行监管标准进行修订，并对存款保险制度 进行检讨
1999年《金融服务现代化法案》 允许商业银行经营证券业
精品课件
2008年之后
精品课件
第一章导论
第一节 现代金融制度 第二节 商业银行概述
精品课件
第一节 现代金融制度
精品课件
资金的供给与需求
经济主体
居民 企业 政府机构 外国经济单位
预算: 平衡、盈余、赤字 金融制度的基本职能
将资金由缺乏投资机会的供方转移到具有投 资机会的需方
精品课件
直接融资与间接融资
间接融资
商业银行的决策系统主要由股东大会和董事 会组成。
股东大会是股份制商业银行的最高权力机构。 董事会是由股东大会选举产生的决策机构，
代表股东大会执行股东大会的决议，对股东 大会负责。
精品课件
执行系统
商业银行的执行系统由总经理（行长）和副 总经理（副行长）及其领导的各业务部门组 成
总经理（行长）是商业银行的最高行政负责 人。总经理（行长）的主要职权是执行董事 会的决议，组织领导银行的业务经营活动。
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现金资产的管理原则
1、总量适度控制原则 2、流量适时调节原则 3、安全防范原则
第二节：商业银行头寸资金管理
头寸：头寸也称为"头衬"就是款项 的意思，是金融界及商业界的流 行用语。如果银行在当日的全部 收付款中收入大于支出款项，就 称为"多头寸"，如果付出款项大于 收入款项，就称为"缺头寸"。对预 计这一类头寸的多与少的行为称 为"轧头寸"。到处想方设法调进款 项的行为称为"调头寸"。如果暂时 未用的款项大于需用量时称为"头 寸松"，如果资金需求量大于闲置 量时就称为"头寸紧"。
在中央银行的清算存款是为 有往来的金融机构保持的备 付金，在金融机构之间流通。
可用头寸与基础头寸在数量 上不相等，可能大于或小于 基础头寸。
基础头寸是实际可随时支用 的资金，而可用资金中除了 基础头寸之外的部分外，尚 未通过帐户实际发生之前， 只是一种潜在的资金。
头寸资金的影响因素
在商业银行的经营中，头寸资金要受到国家经济政策，季节性因素，具名储蓄意愿， 消中
流动性风险的最大危害在于其具有传导性。由于不同的金融机构的 资产之间具有复杂的债权债务联系，这使得一旦某个金融机构资产 流动性出现问题，不能保持正常的头寸，则单个的金融机构的金融 问题将会演变成全局性的金融动荡。我们正任经历的这次金融危机 就是由美国商业银行的流动性危机传导到美国金融各个领域进而传 导到世界各国的金融领域的危机。
流动性风险：是指商业银 行没有足够的头寸资金来 满足客户提取现金需要， 满足客户合理的贷款需求 或商业银行其他即时的需 求而引起的风险
商业银行在经营管理中存在哪些风险？
(一)信用风险 (二)市场风险 (三)流动性风险 (四)操作风险
(一)信用风险：信用风险是指由于信用活动 中存在的不确定性而导致银行遭受损失的 可能性，确切地说，足所有囚客户违约而 引起的风险。比如资产业务中借款人无法 偿还债务引起的资产质量恶化；负债业务 中的存款人大鞋提取款形成挤兑等等。
(四)操作风险：巴塞尔委员会的定义为：操作风险就是指由于内部 程序、人员、系统不充足或者运行失当，以及因为外部事件的冲击 等导致直接或间接损失的町能性的风险。
在外币交易中，" 建立头寸"是开盘的意思。 开盘也叫敞口，就是买进一种货币，同时 卖出另一种货币的行为。开盘之后，长了 (多头)一种货币，短了(空头)另一种货币。 选择适当的汇率水平以及时机建立头寸是 盈利的前提。如果入市时机较好，获利的 机会就大;相反，如果入市的时机不当，就 容易发生亏损。净头寸就是指开盘后获取 的一种货币与另一种货币之间的交易差额。
(二)市场风险：市场风险足金融体系中最常 见的风险之一，通常是由金融资产的价格 变化而产生的，市场风险一般又可分为利 率风险、汇率风险等。
来弥补客户存款的提取而产生的支付风险；广义的流动性风险除了 包含狭义的内容外，还包括商业银行的资金来源不足而未能满足客 户合理的信贷需求或其它即时的现金需求而引起的风险。以最近发 生的美国次贷危机为例，表面上看此次危机足银行流动性缺乏所造 成的，但其根本原因是商业银行资产配置失误，肆意发放信用等级 低、质量差的贷款导致的。
比如在期货交易中建仓时,买入 期货合约后所持有的头寸叫多 头头寸,简称多头;卖出期货合约 后所持有的头寸叫空头头寸,简 称空头。商品未平仓多头合约 与未平仓空头合约之间的差额 就叫做净头寸。只是在期货交 易中有这种做法，在现货交易 中还没有这种做法。
头寸是金融行业常用到的一个词，在金融、 证券、股票、期货交易中经常用到。
现金资产的构成
1、库存现金 2、在中央银行的存款 3、存放同业存款
法定存款准备金 超额准备金
4、在途资金
现金资产的作用
1、保证清偿力的需要 商业银行是企业，是以追求利润最大化为目标的，这就要求 商业银行在安排资产结构时，尽可能持有期限长，收益较高 的资产。
2、保证流动性的需求 商业银行在经营过程中会面临各种复杂的经营环境，从商业 银行经营的安全性和盈利性出发，商业银行应当不断调整资 产负债结构，保持应有的流动性。
另外在金融同业中还有扎平头寸、头寸拆 借等说法。
基础头寸：指的是商业银行随时可用的资金量，是商业银行资金清算的最后支付手
段。
它由商业银行现金资产构成，包括商业银行在中央银行的超额准备金存款和业务库存
公式 现金。
区别
基础头寸 = 在中央银行的清 算存款 + 库存现金
其中，库存现金是为客户提 现保持的备付金，用于银行 与客户之间的流通；
商业银行流动性管理
流动性是商业银行生存和发展的先决条 件，流动性风险是商业银行面临的主要 风险之一，保证充足的流动性是商业银 行经营管理的核心
流动性与流动性风险
流动性：是指商业银行 满足存款人提取现金， 支付到期债务和满足借 款人正常贷款需求的能 力，它是商业银行的生 命线，也是整个经济体 系畅通运行的基本保证。
商业银行经营管理
主讲人：赵明
第三章：商业银行现金资产业务
1、商业银行现金资产概述 2、商业银行头寸资金管理 3、商业银行流动性管理
第一节：商业银行现金资产概述
现金资产：指商业银行持有的现金及与现金等同的，可随时用 于清算支付的资产，是商业银行流动性需求的第一道防线，具 有高流动性和低盈利性的特点
辖区内的资金运转对头寸资金的影响
影响因素
跨辖区的资金运转对头寸资金的影响
与中央银行的资金运转对头寸资金的影响
头寸资金的调剂
头寸资金的调剂也称头寸调度，是指商业银行在准确匡算和科学预测的基础上，及时 调节头寸余缺，同时兼顾流动性和盈利性的目标，它是商业银行经营管理的核心
货币市场融资
渠道
系统内资金调度 通过中央银行融通资金 出售资产
基础头寸：基础头寸 = 在中央银行的清算存款 + 库存现金
头寸
可用头寸：可用头寸=基础头寸±上级行应调入或调出资金±到 期同业往来清入或清出资金±法定存款准备金调曾或调减额± 应调减或调曾二级准备金(在上级行准备金)
可贷头寸：可贷头寸 = 全部可用头寸 - 规定限额的支付准备金。
头寸是金融行业常用到的一个词，在金融、 证券、股票、期货交易中经常用到。