内部资金转移定价ftp基本架构
内部资金转移定价概述
内部资金转移定价概述内部资金转移定价概述本文内容：1 内部资金转移定价概述1、1 定义内部资金转移定价（Funds Transfer Pricing，简称FTP），是指商业银行内部资金中心与业务经营单位按照一定规则进行全额有偿转移资金，即向资金使用部门收取利息并向资金提供部门支付利息的一种内部定价机制。
8 银行内部之间，而非银行与客户之间8 内部资金中心是一个虚拟的货币交易单位，一般由司库承担8 一定规则是指司库部门用于计算资金价格的定价规则8 全额有偿是指对根据业务资金占用/提供情况全额收取/支付利息资金提供者将资金以FTP价格卖给资金中心，获得融资利差；资金使用者以FTP价格从资金中心获得资金，付出融资成本。
这种转移通常不发生资金的实际流动，可以通过资金中心（司库）来为每一账户、产品或部门等建立虚拟的资产负债表交易，为每笔交易实时提供与产品属性对应的内部转移价格。
1、2 作用与意义资金转移定价最早诞生于生产企业，目的是核算生产流程每个环节所耗费的成本，以确定企业的最终利润来自哪个产品。
二十世纪八十年代美国银行首次在银行业引入FTP，用于核算资金的成本或收益，识别银行利差的真正来源。
资金转移定价主要有四大功能： l 建立科学有效的激励机制。
通过资金转移定价体系能够准确切分不同业务单位的利润贡献，可以比较容易地建立起基于风险调节后收益而非规模或会计利润的绩效考评体系和配套的激励机制。
它是事业部或矩阵式管理架构的建立，“核心客户”甄别与客户导向策略的实施，对客户经理进行合理激励的基础。
l 优化业务组合。
利用资金转移定价科学地分析不同业务、不同产品的边际收益，并在此基础上制定业务发展策略。
可以对支行、部门、产品的盈利及客户的利润贡献度提供非常有价值的诊断，指导经济资本的分配，实现资源的优化配置。
l 集中市场风险。
资金转移定价把净利息收入分成三个部分，即融资利差，信贷利差和利率风险利差（又称核心利差、错配利差）。
XX银行FTP定价体系实施方案
XX银行FTP定价体系实施方案第一章总则第一条为了进一步优化资产负债结构，合理反映业务绩效水平，提高资金效率和收益，有效推动内部资金转移定价（以下简称FTP）体系的实施，根据《XX银行财务管理办法》和《XX银行资产负债管理办法》相关规定，制定本方案。
第二条本方案适用于本行总行及所属各分支机构的本外币业务。
第三条 FTP定义与功能定位（一）FTP定义。
内部资金转移定价（Funds Transfer Pricing），简称为“FTP”，系指商业银行内部资金中心（简称司库）与分支机构、业务部门按照一定规则全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模式。
这一管理模式，是随着金融市场竞争的日趋激烈和利率市场化水平的不断提高，顺应商业银行逐步实行资金由总行司库集中管理的趋势而建立的。
FTP模式下，银行所有业务经营单位每笔负债业务筹集的资金，均向司库全额有偿转出；每笔资产业务所需要的资金，均从司库全额有偿转入。
业务经营单位与司库之间的转移价格，按照市场利率水平和业务特性，以一定的定价方法确定。
（二）FTP功能定位。
运用FTP的主要目的，是公平、一致地确定银行所有业务的资金成本，有效计量资产与负债的利差表现。
随着FTP的深入实施和外部资金市场的日益完善，FTP还将逐步发挥以下功能：通过合理计算每笔业务的资金成本，指导产品定价；剥离经营单位所承担的利率风险和流动性风险，集中风险管理；建立产品、客户等多维度赢利分析，促进资源有效配置。
第四条 FTP基本运行规则（一）资金池(司库)管理模式。
FTP模式下, 全行司库由总行计划财务条线、金融市场条线双线管理，实行“明确资金职能分工、计划财务条线加强监控”模式。
金融市场部承担司库日常管理职责,司库监控指标由计划财务条线制定。
同时，计划财务条线应加强司库团队的日常管理，对制定的指标进行密切跟踪，参与事前监控。
司库FTP利润暂不纳入考核。
试运行期间（2013-2014），资金管理模式为上存下借与FTP并行，待全面实施FTP后，取消上存下借、内部往来计息或计息但不用于考核，取消二级准备金制度；为了流动性管理需要和实现平稳过渡，保留下借及透支罚息制度（在保证全行流动性安全的前提下，经总行特批的除外）。
常用FTP资金转移定价方法
常用FTP资金转移定价方法FTP资金转移是指通过互联网上的FTP协议进行资金转移的一种方式。
常用的FTP资金转移定价方法包括固定费用定价和按量计费定价。
下文将从这两个方面进行详细介绍。
一、固定费用定价方法固定费用定价方法是指在FTP资金转移服务中，提供商根据服务等级和资金转移量来设定固定的费用。
这种定价方法适用于每个客户都需转移相对稳定且较大量的资金的场景，可以提供稳定的服务质量并帮助客户预算成本。
常见的固定费用定价方法包括以下几种：1.按流量定价：按照客户在一定时间内转移的数据流量大小来收费，即根据客户实际使用的资源数量来计费。
这种方法适合需要频繁进行大量数据传输的客户，可以根据实际使用量灵活调整费用。
2.按时间定价：根据客户使用FTP资金转移服务的时间长度来计费，按照每小时、每天或每月的固定费率收费。
这种方法适合对转移资金的时间需求较长的客户，可以根据使用时间灵活调整费用。
3.套餐定价：提供不同等级的套餐，按照客户选择的套餐和服务等级来收费。
套餐包括不同的功能和服务，客户可以选择适合自己需求的套餐进行定价，可以根据具体需求选择付费方式。
二、按量计费定价方法按量计费定价方法是指根据客户实际使用的资金转移量来计费的一种方法。
这种定价方法相对灵活，客户只需支付实际使用的资源量，更加符合实际需求。
常见的按量计费定价方法包括以下几种：1.按文件大小计费：根据用户转移的文件大小来计费，例如每GB收费一定费用。
这种定价方法适用于批量转移文件的客户，可以根据实际转移的文件大小来计算费用。
2.按次数计费：根据客户实际转移的次数来计费，例如每次转移收取一定费用。
这种定价方法适用于频繁进行小额资金转移的客户，可以根据实际转移次数来计算费用。
3.按用户数计费：根据客户使用FTP资金转移服务的用户数量来计费，例如每个用户收取一定费用。
这种定价方法适用于需要给多个用户提供资金转移服务的客户，可以根据实际用户数来计算费用。
内部资金转移定价(FTP)及其机制原理
内部资金转移定价（FTP）及其机制原理作者：门悦来源：《中国管理信息化》2017年第22期[摘要]在中国利率市场化进程不断推进的背景下，金融脱媒以及同业竞争的加剧，中国商业银行面临利率风险程度逐渐加深，从而引起一系列诸如风险管理、产品定价和绩效考评等问题。
因此，商业银行必须利用各种精细化管理手段经营利差，提升盈利管理能力和风险管理水平。
FTP作为国际上现代化科学的商业银行内部资金管理模式，是银行公平评价绩效、集中管理市场风险、科学指导产品定价和优化资源配置的有效工具。
本文将对商业银行内部资金转移定价的定义、背景、功能作用等进行介绍，并从FTP运行结果的角度剖析其机制原理。
[关键词]内部资金转移定价；利差管理；剥离；补贴doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2017.22.054[中图分类号]F275 [文献标识码]A [文章编号]1673-0194（2017）22-00-021 FTP定义及相关背景1.1 定义内部资金转移定价（Funds Transfer Pricing，FTP）即商业银行按照一定规则，在本银行系统内部向资金提供单元确定提供资金的收入价格、向资金使用单元确定使用资金的成本价格的定价机制。
1.2 FTP背景及相关文献综述利率市场化背景下，商业银行要实现可持续盈利，势必面临前所未有的多重压力和巨大挑战。
特别是利率持续下降，迫使银行必须不断提高其绩效管理能力。
在市场利率接连跌至2015年历史新低的形势下，FTP模式在我国部分商业银行内部管理实践中的作用进一步突显。
一般而言，使用FTP模式主要是利用其分析的结果，并将结果数据导入其他管理系统，以辅助分析客群、组织及产品的盈利能力。
事实上，一些西方发达国家商业银行在FTP模式应用方面已有了较长时间的经验积累，管理层可以清晰地掌控机构内部各项金融产品的价值，并据此作出动态决策。
FTP定价模型应用过程中演变出3种主要模式：单一资金池定价模式、多重资金池定价模式和期限匹配定价模式。
内部资金转移定价ftp基本架构
内部资金转移定价ftp基本架构
内部资金转移定价FTP是指，商业银行内部资金中心与业务经营单位按照一定规则全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模式。
基本架构：
国际通行的FTP定价原则是期限匹配原则：根据FTP定价曲线,按照业务的期限特性、利率类型和支付方式等逐笔确定存、贷款等相关业务的FTP价格。
对于资产业务，FTP价格代表其资金成本，需要支付FTP利息；对于负债业务，FTP代表其资金收益，可以从中获取FTP利息收入。
内部资金转移定价ftp基本架构的作用：
一是以合理的资金成本或资金收益为基础，逐步构建银行对产品、对客户、对个人的科学评价体系；
二是以资金成本的准确计量为基础，逐步建立和完善银行资源配置机制、产品定价机制以及经风险调整后的绩效评估机制；
三是通过科学的产品FTP定价，剥离经营单位的市场风险，建立由专业化团队集中管理市场风险的经营管理模式；
四是通过FTP推广，逐步推进资金管理体制改革，以及扁平化、事业部方式的全行条线为主的组织架构改革。
国家开发银行金融研究中心商业银行资金转移定价FTP机制
国家开发银行金融研究中心商业银行资金转移定价FTP机制调查分析刘明康研究专论第十二号二零一四年二月香港中文大学全球经济及金融研究所香港新界沙田泽祥街十二号郑裕彤楼十三楼商业银行资金转移定价FTP 机制调查分析刘明康*2014年2月内部资金转移定价（FTP ）是指，商业银行内部资金中心与业务经营单位按照一定规则全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模式。
此次调查涉及13家银行，其中包括6家大型商业银行，7家股份制商业银行，调查层面为大型商业银行及股份制银行的总行管理部门。
其中未涵盖城市商业银行，样本选择主要基于两方面考虑，一是城市商业银行中资产规模和管理能力良莠不齐，大部分银行均未建立FTP 机制，易导致本次调查后续问题无效，二是从市场影响力来看，大型商业银行和股份制银行在FTP 机制中，将影响整个行业的建立标准。
因此，将13家银行作为调查对象，其调查结果具有较强的参考意义。
样本结构如下：图1：调查样本分布情况*香港中文大学全球经济及金融研究所BCT 银联集团杰出研究员。
本文仅代表作者个人意见，并不代表本所的观点。
感谢中国银行业协会在问卷设计和收集数据过程中所提供的帮助。
大型商业银行股份制商业银行股份制商业银行一、各银行FTP机制基本情况（一）多数银行建立全额FTP机制目前FTP机制主要包括全额FTP、差额FTP和部分FTP三种机制。
全额FTP 机制，即全行建立唯一的资金管理中心，对资金全额集中管理；差额FTP机制，即经营单位首先在内部进行配置，如有资金剩余则上存，有资金缺口则下缴；部分FTP机制，即在全行范围内，设立若干资金管理中心，由各行与所属司库交易。
调查显示，13家商业银行全部建立了FTP机制，其中有69.2%的银行建立了全额FTP机制，23.1%的银行建立了差额FTP机制，而建立部分FTP机制的银行仅为7.7%。
由此可以看出，我国商业银行FTP机制建设目前以全额FTP为主。
银行FTP(内部资金转移定价)学习资料
银行FTP（内部资金转移定价）学习资料人民币FTP是指：我国的商业银行资金营运中心与业务部门按照一定规则、全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或是收益的目的的内部定价。
它对于银行负责就是收益，对于银行资产就是成本，其目的就是核算负责带来的收益，资产带来的成本。
FTP与负责实际利率差就是收入，二与资产实际利率就是成本，所以很大程度，FTP 与市场利率有很大的关系。
人民币FTP市场收益率，就是银行在进行FTP管理过程中，根据市场变化，而获得的收益率。
资金是商业银行最重要的资源，资金管理则是商业银行最重要的业务之一。
目前，我国商业银行普遍采用的内部资金管理模式，随着利率市场化的逐步深入，利率的波动性不断加大，利率风险越来越大，从而影响到商业银行经营的安全性、流动性和收益性。
为加强利率风险管理，我国商业银行亟须改革现行的内部资金管理模式，建立内部资金转移定价（FTP）机制。
一、商业银行内部资金转移定价体系的产生当前大型商业银行越来越成为一系列各不相同的、相对拥有较大自主权的业务单元的组合，但这些业务单元的资产与负债的数量并不相对应。
因而它们或者成为净资金提供者（负债大于资产），或者成为净资金使用者（资产大于负债）。
例如，银行的营业分支机构往往产生较多的存款，但其资产业务却较少；而贷款部门却正好相反，其负债较少但资产较多。
贷款部门为客户提供贷款的资金大部分来自于银行各营业分支机构所吸收的存款。
于是，在评价贷款部门和营业分支机构的经营绩效时，就产生了这样一个问题：贷款所产生的净利差收益到底应归哪个部门？一些银行害怕在划分净利差收益时产生持续的内部冲突，就采用资金提供者和资金使用者都获得全部净利差收益的方法来解决这一问题。
这种双重计算方法，虽然可以避免业务单元之间的冲突，但各业务单元的盈利报告却很难与整个银行的盈利报告统一协调起来。
更严重的是，这种方法使得高层管理人员几乎不可能有效地明辨那些经营存在问题的业务单元。
二元FTP模型(内部资金转移定价(FTP)管理)
内部资金转移定价（FTP）管理一、实行依据：全额资金管理，对所有资金来源和资金运用实行“收支两条线”管理，统一配置、分类计价，对流动性风险和利率风险进行统一管理。
FTP管理：FTP是 Funds Transfer Pricing 的简称，直译“资金转移定价”，它是总公司内部资金中心与分子公司按照一定规则、全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部定价方式。
内部-》不是公司与客户之间，是总公司与各分子公司之间资金中心—》指虚拟资金计价中心，不是日常看到的实体资金部门一定规则——》指的是根据资金成本，指定价格。
核算资金成本或收益——》FTP价格，对市场部而言是收益，对业务部门而言是成本。
实施FTP目的，是要核算清楚市场部带来了多少收入，业务部占用了多少资金成本。
二、定价原则、方法、范围1、统一公允原则。
为确保FTP发挥基本功能，相同资金属性和期限的产品应适用统一的FTP价格。
2、指定价格法。
由于我公司均为期限固定收益固定的产品，故采用指定价格法定价。
对同一类业务直接指定一个利率作为FTP价格。
这个价格可以是一段时间不变的，也可以是根据一定规则（调整项）发生变化的。
3、FTP定价范围包括主动管理类产品.二、实行目标1、业务端意识到资金成本2、市场部意识到利润贡献，鼓励吸收更低成本资金，成为利润中心。
3、完善公司治理机制，提高核心竞争力。
4、为评价各分支机构的贡献提供统一的价格标准5、强化公司总部的调控力度，提高系统的政策执行力6、提高公司流动性风险和利率风险管理能力7、提高公司资产负债管理水平三、FTP的收入计算市场部收入=（FTP转移价格-获客成本），再乘以公司年化总收入。
业务部收入=（企业融资成本-FTP转移价格），再乘以公司年化总收入。
注：获客成本=年化收益率四、市场部盈利情况测算（一）计算模型FTP定价时，采用指定价格法。
假设FTP价格为固定值。
暂不考虑其他成本支出因素。
1、市场部拉到一笔资金，以FTP价格“卖给”虚拟资金中心，获得FTP转（二）利润测算：假设公司年收入1000万元。
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内部资金转移定价ftp基本架构
（最新版）
目录
1.内部资金转移定价概述
2.内部资金转移定价的作用
3.内部资金转移定价的体系结构
4.内部资金转移定价的计算方法
5.内部资金转移定价的实际应用
6.内部资金转移定价的优点和问题
正文
一、内部资金转移定价概述
内部资金转移定价，简称 FTP，是商业银行内部资金中心与业务经营单位按照一定规则全额有偿转移资金，达到核算业务资金成本或收益等目的的一种内部经营管理模式。
在国外被称为 Funds Transfer Pricing system，简称 FTP。
资金中心与业务经营单位全额转移资金的价格称为内部资金转移价格（以下简称 FTP 价格），通常以年利率（％）的形式表示。
二、内部资金转移定价的作用
内部资金转移定价在商业银行经营管理中的作用，主要表现为四大功能：科学评价绩效、优化资源配置、指导产品定价和集中市场风险。
1.科学评价绩效：FTP 提供了每笔业务的资金成本或资金收益，有助于客观评价各业务经营单位的绩效。
2.优化资源配置：通过 FTP 价格调整，可以引导各业务经营单位合理配置资源，提高整体经营效益。
3.指导产品定价：FTP 价格可以作为产品定价的参考，帮助业务经营
单位制定合理的产品价格策略。
4.集中市场风险：FTP 体系可以帮助银行集中控制市场风险，避免风险过度集中于某个业务领域。
三、内部资金转移定价的体系结构
FTP 体系通常包括以下几个部分：
1.资金中心：负责管理全行的营运资金，统一调控内部资金转移价格。
2.业务经营单位：包括各分支行、部门等，负责开展具体的业务活动。
3.FTP 价格：资金中心根据市场价格、风险等因素设定的内部资金转移价格。
四、内部资金转移定价的计算方法
FTP 价格的计算方法通常采用成本加成法，即以市场价格为基础，加上一定的风险溢价和银行运营成本。
五、内部资金转移定价的实际应用
例如，某分行办理一笔定期存款，FTP 价格为 2％，则经营单位从资金中心获得 20 万元 FTP 利息，减去其付给客户的利息 15 万元，该笔存款的净利息收入为 5 万元。
又如，某分行发放一笔贷款，FTP 价格为 3％，则经营单位每年付给资金中心 30 万元 FTP 利息，加上其向客户收取的贷款利息 60 万元，该笔贷款的年净利息收入为 30 万元，两年净利息收入共计 60 万元。
六、内部资金转移定价的优点和问题
优点：
1.提高资源配置效率。
2.降低市场风险。
3.提高经营效益。
问题：
1.计算 FTP 价格仍存在一定困难，特别是对于复杂的金融产品。
2.可能导致内部竞争加剧，影响银行整体利益。